【正文】 加強內(nèi)部控制，堵塞管理環(huán)節(jié)的漏洞，從源頭上堵塞“小金庫”的產(chǎn)生?？ㄜ嚬局亟M以來，不斷完善各項規(guī)章制度，加強內(nèi)部控制監(jiān)督力度，從班組、車間到專業(yè)廠，層層把關(guān)落實，工資的發(fā)放也嚴禁以現(xiàn)金形式列支，從而杜絕了“小金庫”的主要來源渠道。同時建立和完善了責任追究制度。一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫”則一查到底。第三、加大監(jiān)督處罰力度。加大財務監(jiān)督和審計監(jiān)督的力度的同時，要推行政務公開。要定期或不定期地開展清理“小金庫”的治理督查工作，建立多渠道的監(jiān)督網(wǎng)絡，設立舉報電話，使“小金庫”無處藏身?？傊?，建立和完善治理“小金庫”長效機制，是一項長期的工作任務。此項工作要常抓不懈，從源頭上防止腐敗現(xiàn)象產(chǎn)生，更要依賴于制度建設與體制創(chuàng)新。促進領(lǐng)導干部廉潔自律，更好的保護領(lǐng)導干部和維護國家及企業(yè)集團利益。防治“小金庫”長效機制建設情況總結(jié)報告為不斷深化和鞏固小金庫專項治理工作成果，構(gòu)建治理小金庫的長效機制，從源頭上防范和杜絕小金庫問題的發(fā)生，我校根據(jù)廣州市番禺區(qū)財政局〔2011〕3號的文件精神，遵循“標本兼治、糾建并舉”的原則，深入探究小金庫產(chǎn)生的深層次根源，從銀行賬戶開設、票據(jù)管理規(guī)定、國有資產(chǎn)處置、嚴格財務核算和加大監(jiān)督管理方面，提出治理小金庫有關(guān)政策要求和工作規(guī)范，將小金庫納入日常監(jiān) 7 督管理規(guī)定中，建立健全制度、管理和監(jiān)督“三位一體”的長效防治機制?，F(xiàn)將我校的工作開展建設情況總結(jié)如下：一、加強教育嚴把教育培訓關(guān)，增強法制觀念，自覺抵制“小金庫”的產(chǎn)生。加強教育學習，使領(lǐng)導干部不想設“小金庫”，強化現(xiàn)有制度執(zhí)行措施，認真制定“小金庫”專項治理工作的整體宣傳方案，圍繞不同治理階段的宣傳要求，深入開展宣傳，擴大影響，一方面提高學校領(lǐng)導干部對治理“小金庫”工作意義的認識，提高自我約束和防范意識，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)紀律。搞“小金庫”不僅違紀，而且違法，也違反國家規(guī)章制度。首先，學校領(lǐng)導不僅自己不搞，而且要管好自己的下屬也不搞。其次，用典型案例，用發(fā)生在身邊的人和事進行教育，克服僥幸心理，增強遵紀守法意識。第三，增強廉政教育的經(jīng)常性、針對性和實效性。學校干部通過學習、反思和對照廉政規(guī)定進行自我教育、自我約束、自我修正，增強遵紀守法意識，自覺抵制“小金庫”。二、完善制度一是領(lǐng)導高度重視。學校領(lǐng)導高度重視“小金庫”治理工作，把此項工作上升到黨風廉政建設的高度，并安排部署我校的“小金庫”治理工作，為我校扎實有效開展“小金庫”治理工作提供了可靠的組織保證。二是機構(gòu)組建到位。根據(jù)今年“小金庫”治理工作要求，成立了治理“小金庫”領(lǐng)導小組，并設領(lǐng)導小組辦公室，做到了機構(gòu)隊伍健全、治理力度不減，為深入開展“小金庫”治理工作提供了有力的組織保障。三是強化制度建設，修訂完善現(xiàn)有制度，使領(lǐng)導干部不能設“小金庫”。不斷建立和完善財務制度，規(guī)范財務管理，特別是加強財務管理的內(nèi)部審計控制力度，堵塞管理環(huán)節(jié)的漏洞，在源頭上斬斷“小金庫”的資金來源。建立和完善責任追究制度，把“小金庫”問題作為黨風廉政建設的責任目標之一，明確學校校長是“小金庫”問題的第一責任人，一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫”，除了對當事人進行處罰外，還必須對承擔直接領(lǐng)導責任的相關(guān)領(lǐng)導實行責任追究。三、深化改革深化改革，創(chuàng)新賬戶管理模式，使“小金庫”無處藏身。治理“小金庫”的一項重要措施是管理賬戶，我校完善了內(nèi)部資產(chǎn)管理制度，嚴格執(zhí)行賬戶開立、使用、管理的有關(guān)政策規(guī)定。同時對賬戶管理的日常監(jiān)督檢查，解決公款私存、賬外設賬、多頭開戶等問題，使“小金庫”無處藏身。通過專項治理，進一步完善學校管理制度和內(nèi)控機制，促進學校健康發(fā)展，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”制度，加強國有資產(chǎn)管理和學校財務管理，強化日常管理和監(jiān)督。四、強化監(jiān)督加大監(jiān)督處罰力度，使領(lǐng)導干部不敢設“小金庫”。加強財務監(jiān)督和審計監(jiān)督的同時，進一步深化對開展“小金庫”治理工作重要意義的認識，增強工作的責任感和使命感，推行校務公開，定期或不定期地開展清理“小金庫”專項督察活動，形成多渠道的監(jiān)督網(wǎng)絡，建立健全一系列公開制度、監(jiān)督制度。同時加強宣傳教育，注重發(fā)揮公眾監(jiān)督舉報作用，充分發(fā)揮教職工的輿論監(jiān)督作用，設立舉報電話，讓“小金庫”置于學校教職工的監(jiān)督下。第五篇：“小金庫”專項治理工作總結(jié)“小金庫”專項治理工作總結(jié)從2010年“小金庫”問題自糾自查、重點檢查，到2011年“小金庫”問題全面復查，我們始終按照公司的要求，認真結(jié)合“小金庫”界定范圍開展檢查治理工作，未發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題。具體情況總結(jié)如下：一、健全機構(gòu)，實現(xiàn)常態(tài)化管理年初在公司工作會上把規(guī)范經(jīng)營、建立“小金庫”治理長效機制作為今年重點工作，結(jié)合對上級“小金庫”專項治理情況的學習以及開展“小金庫”自糾自查的經(jīng)驗，確立了“小金庫”治理常態(tài)化的工作思路。我們成立了由紀委書記、監(jiān)察審計部、財務部、人力資源部、物資機械部組成的“小金庫”治理領(lǐng)導小組，日常辦事機構(gòu)設在監(jiān)察審計部，定期組織“小金庫”知識的學習和檢查。“小金庫”治理領(lǐng)導小組多次在經(jīng)營管理專題會議上對各部門間如何發(fā)揮監(jiān)督職能進行了指導，并在經(jīng)濟活動分析會上對勞務費、福利費、成本核算等涉及“小金庫”的問題進行了分析，通過各部門的監(jiān)督協(xié)作促進經(jīng)營工作的規(guī)范開展。7月份，“小金庫”治理領(lǐng)導小組按照公司對“小金庫”專項治理的要求，召開專題會議對“小金庫”治理工作進行動員、部署，落實全面復查、督導抽查、整改落實、機制建設和總結(jié)驗收5個階段具體工作任務，進一步學習掌握全面復查重點內(nèi)容、范圍和要求，確保治理工作全覆蓋。二、完善制度，促進管理規(guī)范化 我們堅持把完善制度作為“小金庫”治理常態(tài)化工作的基礎性工作來抓，通過完善制度，指導各部門實現(xiàn)業(yè)務流程的規(guī)范化，消除一切可能滋生“小金庫”問題的條件。在對分公司、項目部的資金管理上，由于地域不便，報賬單據(jù)不能及時完成審批流程，無法進行資金撥付和賬務處理，財務部門專門制定了《費用管理辦法》、《資金計劃管理補充規(guī)定》，在資金撥付上采取預算化管理進行總量控制，并經(jīng)報賬流程由各責任領(lǐng)導、部門審批合格后，實額撥付；另外專門制定了備用金管理制度，對還款期限進行了嚴格規(guī)定并加強控制和考核，通過一系列措施避免資金在賬外沉淀過多、時間過長，保證了費用核算的準確性，提高了資金使用效率和資金管理的規(guī)范性，從源頭上杜絕“小金庫”的形成。今年以來，財務部門針對費用、資金、成本核算等方面，制定管理制度13項，物資機械部針對固定資產(chǎn)報廢、資產(chǎn)處置等方面制定管理制度4項，監(jiān)督范圍由面到點，逐步深化、細化，監(jiān)督力度不斷增強，同時定期組織全體管理人員學習培訓，針對工作中易出現(xiàn)問題進行講解，使管理人員的規(guī)范意識不斷提升。三、突出重點，確保檢查到位按照治理工作不走過場的要求，結(jié)合國資委、上級公司對“小金庫”四類、11項表現(xiàn)形式和8類特殊管理資金或資產(chǎn)的界定，重點加強了對易出現(xiàn)“小金庫”問題的業(yè)務環(huán)節(jié)和重要部位的復查。我們結(jié)合公司實際，針對以假發(fā)票套取資金設立“小金庫”的情況，抽查了部分與發(fā)票相關(guān)聯(lián)的合同和付款審批手續(xù)；針對虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”的情況，檢查了會議、培訓相關(guān)文件；針對虛列成本費用轉(zhuǎn)出資金設立“小金庫”的情況，對成本費用的核算進行了檢查；針對購買消費卡的情況，對辦公費和招待費的管理情況進行了檢查，沒有發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題。同時我們及時填報了《“小金庫”全面復查報告表》及相關(guān)文字說明材料。四、發(fā)揮監(jiān)察審計職能，全面復查不留死角在5月份的黨風廉政宣傳教育月活動中，我們把“小金庫”專項治理通報情況和相關(guān)知識作為一項主要學習內(nèi)容，結(jié)合“樹立陽光理念，促進規(guī)范運作”主題“大討論”活動,黨委中心組學習，黨委書記講黨課，紀委書記作制度輔導等活動進行宣貫，還組織公司全體員工開展了“小金庫”知識答題活動，進一步提高了大家對“小金庫”及其危害性的認識。我們在管理工作中注重發(fā)揮各管理部門職能，形成監(jiān)督合力。在2011年上半年財務收支情況審計工作中，我們重點按照“小金庫”的界定范圍，對收入核算的合理性、成本核算的準確性、費用形成的真實性以及相關(guān)支持資料的完整性進行了專項檢查，沒有發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題，實現(xiàn)了“小金庫”問題多層次監(jiān)督，確?！靶〗饚臁敝卫淼轿?。另外，通過開展招投標管理、合同管理、物資采購管理等方面專項效能監(jiān)察工作，對可能導致發(fā)生“小金庫”問題的環(huán)節(jié)進行了檢查，并下發(fā)效能監(jiān)察建議書3份，提出監(jiān)察建議7項，堵塞了可能形成“小金庫”問題的管理漏洞，從多個環(huán)節(jié)遏制了“小金庫”問題的發(fā)生。五、關(guān)于下一步工作的幾點想法（一）繼續(xù)完善制度，從源頭上杜絕“小金庫”。針對“小金庫”的界定范圍，對公司各管理部門相關(guān)制度再細化，使之更加規(guī)范，更具指導性，成為預防“小金庫”問題的有效工具。（二）加強規(guī)章制度落實的監(jiān)督檢查。組織各管理部門對相關(guān)制度進行學習，防止發(fā)生無知性違章，同時注重對規(guī)章制度執(zhí)行過程中的檢查。（三）充分利用監(jiān)察審計手段。定期對重點區(qū)域、重點項目開展效能監(jiān)察和審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題，督促落實整改。