【導(dǎo)讀】時給予一線業(yè)務(wù)和風(fēng)控人員切實建議而制定。本手冊內(nèi)容分為三部分。第一部分為調(diào)查流程指引，闡明了業(yè)務(wù)。抓住重點、針對性地展開調(diào)查，有利于迅速把握企業(yè)的共性問題。揭示客戶的資信狀況。第三條鑒于各地區(qū)運營公司經(jīng)營環(huán)境不盡相同，在實際操作中，以結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況給予優(yōu)化和調(diào)整。風(fēng)險經(jīng)理的調(diào)查工作，調(diào)查過程及調(diào)查結(jié)果要形成書面報告和記錄。三方查證等多種方式，力求調(diào)查的全面性。責(zé)任再次進行調(diào)查取證。況，對主要及異常問題要重點闡述，并附上可靠的書面資料佐證。作用，并形成相應(yīng)的審核報告。據(jù)，并對調(diào)查工作的有效性和可靠性負責(zé)。其他資料承擔(dān)形式上合法、完備的審核責(zé)任。責(zé)，在盡職調(diào)查過程中不受人為的外部因素干擾。解決的問題列入調(diào)查提綱。第十四條項目現(xiàn)場調(diào)查地點包括但不限于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營場所，現(xiàn)場核實其住所。（三）必須現(xiàn)場查核主要抵、質(zhì)押物。

　　

【正文】 合計 表 主要產(chǎn)品情況 （單位：萬元） 產(chǎn)量 銷售量 市場覆蓋面 市場占有率 技術(shù)含量 特許產(chǎn)品批準(zhǔn)部門 主要客戶 /消費群 出口額 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 7 頁 共 111 頁 表 主營業(yè)務(wù)收入市場結(jié)構(gòu)及占有率 （單位：萬元） 主要銷售區(qū)域 占總收入比例 區(qū)域市場占有率 主要競爭對手 合計 主要細分市場 占總收入比例 細分市場占有率 主要競爭對手 合計 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 8 頁 共 111 頁 表 主營業(yè)務(wù)收入客戶結(jié)構(gòu) （單位：萬元） 主要客戶名稱 銷售收入 占總收入比例 合作年限 結(jié)算方式及 信用帳期 是否關(guān) 聯(lián)企業(yè) 合計 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 9 頁 共 111 頁 表 產(chǎn)品成本結(jié)構(gòu)及供應(yīng)商情況 主要成本類別 占總成本比例 主要供應(yīng)商 合計 主要供應(yīng)商名稱 供應(yīng)比例 合作年限 結(jié)算方式及 信用帳期 是否關(guān) 聯(lián)企業(yè) 合計 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 10 頁 共 111 頁 表 9 生產(chǎn)過程及設(shè)施 生產(chǎn)過程 生產(chǎn)流程圖 獨有的生產(chǎn)工藝 /設(shè)施及技術(shù)說明 主要設(shè)備 設(shè)備 /生產(chǎn)線名稱 來源 價格或年租金 使用年限 折舊政策 已提折舊 主要原材料 原材料名稱 單價 占成本比率 進貨渠道 質(zhì)量保證或認(rèn)證情況 環(huán)保問題 目前與潛在的環(huán)保問題 已完成的環(huán)保工程及效果 可有被處罰情況 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 11 頁 共 111 頁 表 技術(shù)分析 核心技術(shù) 專利 /專有技術(shù)名稱 所有權(quán)人 來源 備注 來源及所有權(quán) 主要技術(shù)指標(biāo)及先進程度 專利 /專有技術(shù)名稱 主要技術(shù)指標(biāo) 領(lǐng)先程度 其他說明 主要產(chǎn)品或技術(shù)的所處階段(基礎(chǔ)研究 /小批或大批量產(chǎn) 產(chǎn)品 /技術(shù)名稱 所處階段 生產(chǎn) /實驗情況 后續(xù)開發(fā)能力(技術(shù)儲備和創(chuàng)新安排 ) 儲備技術(shù) /項目名稱 研發(fā)單位 投資規(guī)模 研發(fā)周期 技術(shù)風(fēng)險 技術(shù)名稱 糾紛情況或潛在風(fēng)險說明 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 12 頁 共 111 頁 財務(wù)補充資料 以下數(shù)據(jù)截至 表 應(yīng)收賬款明細 （單位： 萬元） 序號 單位名稱 金額 形成時間 預(yù)計損失 是否關(guān)聯(lián)企業(yè) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合計 其中：帳齡在 1 年以內(nèi)的占 ____% 帳齡在 1 年以上 2 年以上的占 ____% 帳齡在 2 年以上 3 年以內(nèi)的占 ____% 帳齡在 3 年以上的占 ____% 扣除壞帳準(zhǔn)備后，應(yīng)收賬款潛在損失 _____萬元 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 13 頁 共 111 頁 表 其他應(yīng)收賬 款明細 （單位：萬元） 序號 單位名稱 金額 形成時間 預(yù)計損失 是否關(guān)聯(lián)企業(yè) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合計 其中：帳齡在 1 年以內(nèi)的占 ____% 帳齡在 1 年以上 2 年以上的占 ____% 帳齡在 2 年以上 3 年以內(nèi)的占 ____% 帳齡在 3 年以上的占 ____% 扣除壞帳準(zhǔn)備后，其他應(yīng)收賬款潛在損失 _____萬元 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 14 頁 共 111 頁 表 應(yīng)付賬款明細 （單位：萬元） 序號 單位名稱 金額 形成時間 是否關(guān)聯(lián)企業(yè) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合計 其中：帳齡在 1 年以內(nèi)的占 ____% 帳齡在 1 年以上 2 年以上的占 ____% 帳齡在 2 年以上 3 年以內(nèi)的占 ____% 帳齡在 3 年以上的占 ____% 無需償還金額 _____萬元 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 15 頁 共 111 頁 表 其他應(yīng)付賬款明細 （單位：萬元） 序號 單位名稱 金額 形成時間 是否關(guān)聯(lián)企業(yè) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合計 其中：帳齡在 1 年以內(nèi)的占 ____% 帳齡在 1 年以上 2 年以上的占 ____% 帳齡在 2 年以上 3 年以內(nèi)的占 ____% 帳齡在 3 年以上的占 ____% 無需償還金額 _____萬元 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 16 頁 共 111 頁 表 銀行借款明細 （單位：萬元） 序號 借款行 金額 起止日 利率 擔(dān)保方 式 1 2 3 4 5 6 7 8 合計 表 銀行 貸款卡 記錄 (含逾期明細情況表 ) （單位：萬元） 金額 逾期時間 逾期貸款本金 拖欠貸款利息 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 17 頁 共 111 頁 表 企業(yè)資產(chǎn)抵質(zhì)押情況 （單位：萬元） 序號 抵押資產(chǎn)名稱 抵押受益人 賬面價值 抵押金額 1 2 3 4 5 6 7 8 合計 表 對外擔(dān)保統(tǒng)計表 （單位：萬元） 序號 被擔(dān)保人名稱 擔(dān)保金額 擔(dān)保期限 擔(dān)保方式 企業(yè)與被擔(dān)保人 的關(guān)系 1 2 3 4 5 6 7 8 合計 其他或有負債： ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 18 頁 共 111 頁 表 其他另需提供的數(shù)據(jù) （單位：萬元） 項目 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 當(dāng)年應(yīng)支付利息 當(dāng)年已支付利息 經(jīng)營租賃支出 融資租賃支出 紅利支出 所得稅稅率 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 19 頁 共 111 頁 企業(yè) 資金 需求分析 企業(yè)發(fā)展計劃 改制 改組 兼并 上市 搬遷 改 擴 建 產(chǎn)品轉(zhuǎn)型 技術(shù)改造 投資計劃 近期計劃中 正在進行中 項目名稱 項目內(nèi)容 投資規(guī)模 投資時間 資金來源 自籌 貸款 國內(nèi) 國外 上 市融資 債券融資 融資計劃 貸款 發(fā)債 上市 其他融資 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 增資擴股 破產(chǎn)清算 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 20 頁 共 111 頁 附件（第三部分） 項目盡職調(diào)查方法指引 融資擔(dān)保公司項目調(diào)查手冊 第 21 頁 共 111 頁 目錄 第一章 企業(yè)基本情況 調(diào)查 ............................... 62 企業(yè) 的 歷史沿革 ................................... 62 企業(yè) 的設(shè)立及股本演變情況 .......................... 62 企業(yè)的組織結(jié)構(gòu) .................................... 62 企業(yè)人事、勞資、福利及社會保障等情況 ............... 64 第二章 企業(yè)規(guī)范運行情況調(diào)查 ........................... 66 企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu) ................................ 66 企業(yè)內(nèi)部控制制度 ................................. 67 企業(yè)的獨立性 ..................................... 67 第三章 同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)關(guān)系調(diào)查 ......................... 70 關(guān)聯(lián)方基本情況及關(guān)聯(lián)關(guān)系調(diào)查 ....................... 70 同業(yè)競爭情況 ...................................... 71 關(guān)聯(lián)交易情況 ...................................... 71 第四章 其他重要事項調(diào)查 ............................... 74 企業(yè)訴訟、仲裁及行政處罰 ........................... 74 企 業(yè)重大合同情況 .................................. 74 企業(yè)資產(chǎn)抵押、質(zhì)押和擔(dān)保 ........................... 75 企業(yè)保險情況 ......................................