年某公司員工費用報銷手冊-資料下載頁
2025-05-23 23:04本頁面
【導(dǎo)讀】規(guī)定于2020年10月1日起作廢。該手冊的解釋權(quán)歸財務(wù)部門。本手冊輯錄了員工因公司業(yè)務(wù)而各項費用報銷的相關(guān)制度及操作程序。費用報銷和費用借款的管理，監(jiān)控公司及各部門的運營費用開支。改，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后執(zhí)行。提出書面建議，待證實有修改的必要時，財務(wù)部再結(jié)合其修改內(nèi)容上報審批。實際費用報銷時，財務(wù)部門根據(jù)費用預(yù)算，準(zhǔn)予報銷或另行處理。其中日常資金支出部分由總經(jīng)理審批簽字可予以報銷。人員；金額超過1萬元，需提前1天通知出納人員。2．當(dāng)事人持據(jù)到財務(wù)部門，由出納人員和會計主管、財務(wù)總監(jiān)進行審核，經(jīng)審查無異議后，簽署審批意見后，出納人員方可付款。要素填寫齊全、清楚，并簽署當(dāng)事人名。一經(jīng)核實，除收繳所報費用金額外，按虛報金額給予2倍罰款。公安部門追究其法律責(zé)任。財務(wù)人員，給予上述同等處罰。1．公司員工因公出差，實行申請報批制度?！冻霾钌暾垎巍泛炁笏瓦_辦。3．辦公室訂票后，將《出差申請單》送達財務(wù)部門。
【正文】 關(guān)手續(xù)，制作固定資產(chǎn)統(tǒng)一編號，明確使用部門和使用人。 4． 各部門購買業(yè)務(wù)書籍，應(yīng)交 辦公室 登記，再辦理領(lǐng)用手續(xù)，沒有 辦公室 的驗收登記手續(xù)，不予報銷。 第十 三 條 費用借款規(guī)定 一 ． 借款范圍 員工因公務(wù)出差或其它原 因需公司代墊大額費用時可向公司申請借款。借款人必須填寫《借款單》、編報借款預(yù)算明細，并注明預(yù)計歸還日期，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo) ． 財務(wù)總監(jiān)審批后方可借出。 二 ． 借款辦理 1． 借款依據(jù)下述 流程 辦理： （ 1）借款人借款時 ,應(yīng) 填寫請款單 并附上必要的估價表、付款協(xié)議或合同書等 。 請款單 中 應(yīng) 標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。 （ 2）借據(jù) 應(yīng) 由借款人所屬的部門經(jīng)理 、 分管副總、總經(jīng)理 簽字 。 借支備用金超過 5000 元，需提前半天通知出納人員；借支金額超過 1 萬元，需提前 1 天通知出納人員。 3． 試用人員借支旅差費或臨時借款， 須經(jīng) 部門經(jīng)理簽 字 擔(dān)保 。 若借款人未能償還借款， 由 擔(dān)保人 承擔(dān) 連帶責(zé)任。 三 ． 借款標(biāo)準(zhǔn) 1． 差旅費借款應(yīng)按照出差地點、預(yù)計天數(shù)核定借款金額；零星購物借款應(yīng)按購買物品的價格以及出差的時間，限制大概額度 。 不允許超 支 借款。 為了減少現(xiàn)金的零星支付，現(xiàn)金借款最低限額為 100 元，低于 100 元由個人墊付。能用支票結(jié)算的，應(yīng)盡量使用支票。 3． 嚴(yán)格 控制空白支票的借用 。如 有特殊需要，每次借用空白支票不得超過 3 張，且支票上一定要注明日期、限額及用途。 四 ． 借款歸還 1． 遵 照 執(zhí)行“ 誰借款，誰使用，誰歸還 ” 的原則 。 不允許代替他人借 款，或以他人名義借款。 2． 借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后的 5 個工作日內(nèi)，到財務(wù)部辦理報銷差旅費手續(xù) 。 特殊情況 未 報銷清還者，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并 報 財務(wù)部 門 說明情況。 在未清還前， 不再借給任何款項。 3． 財務(wù)部每月清理一次賬目 。 對逾期不還款或不報賬者，應(yīng)立即通知借款人，并按本規(guī)定執(zhí)行。 4． 逾期一個月以上的借款，上報總經(jīng)理 后 ， 可在 其 工資中扣回借款 。 附 件 ： 大連 **技術(shù)有限公司 出差申請單 出差人 職別 隨行人 職別 差期 年 月 日至 年 月 日 出差地點 出發(fā)時間 暫支旅費 出 差 事 由 董事長 分管總經(jīng)理 部門經(jīng)理 申請人 填表人： 審核人： 大連 **技術(shù)有限公司 上下班交通費定額統(tǒng)計表 單位： 年 月 日 編號： 序號 姓 名 現(xiàn)常居住 地址 公交車及 起始站名 每天 次數(shù) 每次 金額 每月 定額 簽 字 填表人： 審核人： 大連 **技術(shù)有限公司 業(yè) 務(wù) 招 待 申 請 審 批 單 經(jīng)辦部門： _______________ 經(jīng)辦人： _____________ 編號： 來客單位 來客姓名 職位 招待理由 申請支出金 額（大寫） ： ￥： ________元 總經(jīng)理審批 方式 書面批準(zhǔn) 口頭批準(zhǔn) 實際支出金額（大寫）： ￥： ________元 單據(jù) 張數(shù) 總經(jīng)理審批： 部門經(jīng)理 審核： 財務(wù)主管審查 ： 會計審查 ： 日期： 年 月 日 大連 **技術(shù)有限公司辦公室制表
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