財務(wù)規(guī)劃書word版-資料下載頁
2025-01-21 20:10本頁面
【正文】 。總賬會計1．責(zé)任范圍:工作特點是公司全盤賬務(wù)的真實性、規(guī)范化以及納稅申報的及時正確性負(fù)責(zé)。①經(jīng)財務(wù)主管授權(quán)審核所有會計憑證，及時打印、整理、裝訂所有會計憑證，負(fù)責(zé)會計資料歸檔保存。②編制結(jié)賬憑證，每月10日前編報公司財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表）。③稅務(wù)、統(tǒng)計、高新企業(yè)報表申報及信貸報表的編制。④資金預(yù)算決算報表的編報。⑤有關(guān)貸款項目臺賬的登記，長期借款利息的季度計算預(yù)提。⑥對其余所有會計賬目的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并對其他崗位核對的賬目進(jìn)行監(jiān)督。2．工作要點：完成本崗位及公司交辦的其它工作，指導(dǎo)、督促各崗位會計及時完成會計核算工作。財務(wù)主管責(zé)任范圍：在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，對財務(wù)部門的工作負(fù)全責(zé)。保證財務(wù)部門從賬面上及時、準(zhǔn)確、全面反映公司資產(chǎn)，監(jiān)督資產(chǎn)的安全；運用財務(wù)數(shù)據(jù)實時監(jiān)控公司資金運作，提高資金的率效；及時、準(zhǔn)確地為公司經(jīng)營管理和決策決策提供財務(wù)信息支持。具體工作如下：①日常報銷單據(jù)、收付款業(yè)務(wù)、會計憑證的復(fù)核。②每月5日前編報當(dāng)月資金預(yù)算的復(fù)核。③審核上報各會計崗位編報的相關(guān)管理報表。④每月15日前提交月度經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量財務(wù)分析報告。⑤公司全面預(yù)算的組織編制、執(zhí)行、分析、調(diào)整、考核。⑥年度盤點計劃的編制，主導(dǎo)盤點工作。⑥培訓(xùn)、指導(dǎo)各崗位會計人員工作。⑦制訂、完善、修訂公司財務(wù)管理制度和會計核算制度。（四）財務(wù)課內(nèi)部業(yè)務(wù)流程財務(wù)課主要有如下業(yè)務(wù)，會計業(yè)務(wù)一般應(yīng)按流程處理：8． 費用的報銷業(yè)務(wù)。①核算制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核報銷、記臺賬→④憑證保管 ↓ ↓ ↓ ↓ ① 成 本 崗→ ② 總 賬 崗 →→③ 出 納 崗 →→→ ④ 總賬崗9． 備用金的借支業(yè)務(wù)。①核查制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款、記臺賬→④憑證保管 ↓ ↓ ↓ ↓ ① 往 來 崗→ ② 總 賬 崗 →→③ 出 納 崗 →→→ ④ 總 賬 崗10． 應(yīng)收、應(yīng)付賬款的掛帳業(yè)務(wù)。①核查制憑證→②審核打印憑證→③憑證保管 ↓ ↓ ↓ ① 往 來 崗 →② 總 賬 崗 →→③總賬崗11． 收款業(yè)務(wù)。①填制憑證→②審核打印憑證→ ③復(fù) 核 付 款 → ④憑證保管 . ↓ ↓ ↓ ↓①往來崗 → ②總 賬 崗 →→ ③ 出 納 崗 → ④總 賬 崗12． 應(yīng)付賬款的付款業(yè)務(wù)。①核查制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款、記臺賬→④憑證保管 ↓ ↓ ↓ ↓ ①往來崗→→ ② 總 賬 崗→→ ③ 出 納 崗 →→ ④總 賬 崗13． 提取現(xiàn)金業(yè)務(wù):①編制提現(xiàn)預(yù)算→②填制打印憑證→③審 核 →→ ④批準(zhǔn) →→⑤提現(xiàn) ↓ ↓ ↓ ↓ ↓①出 納 崗→→ ② 總 賬 崗→→③主管崗→→④總經(jīng)理→→⑤出納崗14． 工資的核算及發(fā)放：①備用金明細(xì)→②核算工資→③審核→④批準(zhǔn)→⑤制印憑證→⑥發(fā)放→⑦保存 ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓①往來崗 →② 成 本 →③主管崗→④總經(jīng)理→⑤總賬崗→⑥出納崗→⑦總賬15． 其它憑證的填制：①憑證的填制→②憑證過賬保存 ↓ ↓ ① 相 關(guān) 崗→ ② 總 賬 崗 16． 各崗位報表的上報業(yè)務(wù)：①相關(guān)報表編制→② 復(fù) 核→→③ 批 準(zhǔn) ↓ ↓ ↓ ① 相 關(guān) 崗→→ ②總賬崗→→③總經(jīng)理17．納稅申報業(yè)務(wù)：①稅務(wù)報表 → ② 復(fù) 核 → ③ 核 準(zhǔn) → ④ 申 報 ↓ ↓ ↓ ↓ ① 賬 崗 → ②主管崗 → ③總經(jīng)理 → ④ 總賬崗②
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