會計信息系統(tǒng)---第3章賬務處理系統(tǒng)(31--32)-資料下載頁
2025-01-20 02:28本頁面
【正文】 樓 ” 、 “ 02宿舍樓 ” 。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 錄入期初余額時，只要求錄入最末級核算科目的余額和累計發(fā)生額，上級科目的余額和累計發(fā)生額由系統(tǒng)自動計算。 如果會計科目設置為輔助核算，則需錄入輔助核算信息。 期初余額輸入后，應對期初進行試算平衡檢查，以保證期初余額的準確性。 章 節(jié) 目 錄 以下例說明基本科目余額錄入方式 。 輸入 “ 1001 現(xiàn)金 ” 科目的期初余額“ 1000元 ” 、 借方累計 “ 101000元 ” 、貸方累計 “ ”。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 在錄入期初余額時，若某科目涉及輔助核算，則系統(tǒng)會自動為該科目開設輔助賬頁。 在錄入期初余額時，不能直接輸入總賬期初余額，必須調(diào)出輔助核算賬，錄入輔助賬的期初明細資料。輸入完畢后，系統(tǒng)自動將輔助賬的期初數(shù)之和計為該科目的期初余額。 以下例說明輔助賬期初余額錄入方式。 章 節(jié) 目 錄 輸入“ 160401在建工程 /材料費”科目的期初余額“ 100000元”、累計借方發(fā)生額“ 64600元”。 輔助信息如下表： 操作演示 科目編碼 科目名稱 項目名稱 方向 累計借方金額 累計貸方金額 期初余額 160401 在建工程 /材料費 辦公縷 借 160401 在建工程 /材料費 宿舍樓 借 章 節(jié) 目 錄 以下例說明余額方向調(diào)整的基本處理方式 :一是通過科目修改實現(xiàn) ， 二是通過在期初余額錄入界面實現(xiàn) 。 將 “ 累計攤銷 ” 科目余額的方向由 “ 貸 ”調(diào)整為 “ 借 ” ， 再由 “ 借 ” 調(diào)整為“ 貸 ” 。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 期初余額及累計發(fā)生額錄入完畢后 ， 為了保證初始數(shù)據(jù)的正確性 ， 必須依據(jù) “ 資產(chǎn) =負債 +所有者權益 +收入 成本費用 ” 和 “ 借貸平衡 ” 的原則進行試算平衡 。 校驗工作由計算機自動完成 ， 校驗完成后系統(tǒng)自動生成校驗報告 ， 如果試算結(jié)果不平衡 ， 則應依次逐項進行檢查 、 更正 ， 并再次進行試算平衡 ，直到平衡為止 。 以下例說明試算平衡處理的基本處理方法 。 對 “ 188山東淄新實業(yè)有限責任公司 ” 賬套的期初余額進行試算平衡檢驗 。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 若系統(tǒng)建賬之初 ， 使用了部門 、 項目等輔助核算管理功能 ， 期初余額錄入時要求錄入輔助賬 ，為確?？傎~與明細賬 、 總賬與輔助賬數(shù)據(jù)信息一致 ， 需要進行期初對賬 。 以下例說明期初對賬的基本處理過程 。 對 “ 188山東淄新實業(yè)有限責任公司 ” 的期初信息進行期初對賬 。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 數(shù)據(jù)級權限是功能級權限的下級權限，它是功能級權限的明細權限，它必須在功能級權限分配完成后，才能進行明細權限分配。進行數(shù)據(jù)權限分配操作必須是有 “ 數(shù)據(jù)權限分配 ” 功能權限的操作員才能來完成。 章 節(jié) 目 錄 數(shù)據(jù)權限控制設置是數(shù)據(jù)權限設置的前提，主要用于設置需要進行權限控制的對象。選擇后的權限控制對象將顯示在【 數(shù)據(jù)權限分配 】 功能模塊中。 數(shù)據(jù)級權限分配包括：記錄權限分配和字段權限分配兩類。 章 節(jié) 目 錄 （ 1）記錄權限分配 記錄權限分配是指對具體業(yè)務對象進行權限分配，即為哪些用戶或角色設置何種業(yè)務的數(shù)據(jù)控制權限及權限范圍。記錄權限分配的前提是在 【 數(shù)據(jù)權限控制設置 】 對話框中至少選擇了一個記錄級業(yè)務對象。 （ 2）字段權限分配 字段權限分配是對單據(jù)中包含的字段進行權限分配，它是出于安全保密性考慮而設置，有的信息屬于企業(yè)嚴格控制的內(nèi)容，在使用時這些信息應限制查看權限，例如限制倉庫保管員看到出入庫單據(jù)上的有關產(chǎn)品（商品）價格信息。字段權限分配的前提是在 【 數(shù)據(jù)權限控制設置 】 對話框中至少選擇了一個字段級業(yè)務對象。 章 節(jié) 目 錄 金額權限分配主要用于控制操作員進行賬務處理時金額的處理額度大小，它主要包括采購訂單的金額審核額度、科目的制單金額額度。在設置這兩個金額權限之前必須先設定對應的金額級別。 章 節(jié) 目 錄 對操作員進行金額額度控制是通過劃分金額級別來體現(xiàn)，當為一個操作員設置一個科目的金額級別后，該操作員只能使用該級別額度以內(nèi)的金額，超過該額度金額，該操作員將無法直接使用該科目進行業(yè)務處理。 章 節(jié) 目 錄 分配操作員科目和采購訂單金額權限，即為操作員劃分其可用金額級別。 章 節(jié) 目 錄 練習思考題 ？初始設置主要包括哪些工作？ ？ 內(nèi)容？ ？ ？ ？
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