會計(jì)信息系統(tǒng)---第3章賬務(wù)處理系統(tǒng)(31--32)-資料下載頁
2025-01-20 02:28本頁面
【正文】 樓 ” 、 “ 02宿舍樓 ” 。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 錄入期初余額時(shí)，只要求錄入最末級核算科目的余額和累計(jì)發(fā)生額，上級科目的余額和累計(jì)發(fā)生額由系統(tǒng)自動計(jì)算。 如果會計(jì)科目設(shè)置為輔助核算，則需錄入輔助核算信息。 期初余額輸入后，應(yīng)對期初進(jìn)行試算平衡檢查，以保證期初余額的準(zhǔn)確性。 章 節(jié) 目 錄 以下例說明基本科目余額錄入方式 。 輸入 “ 1001 現(xiàn)金 ” 科目的期初余額“ 1000元 ” 、 借方累計(jì) “ 101000元 ” 、貸方累計(jì) “ ”。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 在錄入期初余額時(shí)，若某科目涉及輔助核算，則系統(tǒng)會自動為該科目開設(shè)輔助賬頁。 在錄入期初余額時(shí)，不能直接輸入總賬期初余額，必須調(diào)出輔助核算賬，錄入輔助賬的期初明細(xì)資料。輸入完畢后，系統(tǒng)自動將輔助賬的期初數(shù)之和計(jì)為該科目的期初余額。 以下例說明輔助賬期初余額錄入方式。 章 節(jié) 目 錄 輸入“ 160401在建工程 /材料費(fèi)”科目的期初余額“ 100000元”、累計(jì)借方發(fā)生額“ 64600元”。 輔助信息如下表： 操作演示 科目編碼 科目名稱 項(xiàng)目名稱 方向 累計(jì)借方金額 累計(jì)貸方金額 期初余額 160401 在建工程 /材料費(fèi) 辦公縷 借 160401 在建工程 /材料費(fèi) 宿舍樓 借 章 節(jié) 目 錄 以下例說明余額方向調(diào)整的基本處理方式 :一是通過科目修改實(shí)現(xiàn) ， 二是通過在期初余額錄入界面實(shí)現(xiàn) 。 將 “ 累計(jì)攤銷 ” 科目余額的方向由 “ 貸 ”調(diào)整為 “ 借 ” ， 再由 “ 借 ” 調(diào)整為“ 貸 ” 。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 期初余額及累計(jì)發(fā)生額錄入完畢后 ， 為了保證初始數(shù)據(jù)的正確性 ， 必須依據(jù) “ 資產(chǎn) =負(fù)債 +所有者權(quán)益 +收入 成本費(fèi)用 ” 和 “ 借貸平衡 ” 的原則進(jìn)行試算平衡 。 校驗(yàn)工作由計(jì)算機(jī)自動完成 ， 校驗(yàn)完成后系統(tǒng)自動生成校驗(yàn)報(bào)告 ， 如果試算結(jié)果不平衡 ， 則應(yīng)依次逐項(xiàng)進(jìn)行檢查 、 更正 ， 并再次進(jìn)行試算平衡 ，直到平衡為止 。 以下例說明試算平衡處理的基本處理方法 。 對 “ 188山東淄新實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 ” 賬套的期初余額進(jìn)行試算平衡檢驗(yàn) 。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 若系統(tǒng)建賬之初 ， 使用了部門 、 項(xiàng)目等輔助核算管理功能 ， 期初余額錄入時(shí)要求錄入輔助賬 ，為確?？傎~與明細(xì)賬 、 總賬與輔助賬數(shù)據(jù)信息一致 ， 需要進(jìn)行期初對賬 。 以下例說明期初對賬的基本處理過程 。 對 “ 188山東淄新實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 ” 的期初信息進(jìn)行期初對賬 。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 數(shù)據(jù)級權(quán)限是功能級權(quán)限的下級權(quán)限，它是功能級權(quán)限的明細(xì)權(quán)限，它必須在功能級權(quán)限分配完成后，才能進(jìn)行明細(xì)權(quán)限分配。進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限分配操作必須是有 “ 數(shù)據(jù)權(quán)限分配 ” 功能權(quán)限的操作員才能來完成。 章 節(jié) 目 錄 數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置是數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置的前提，主要用于設(shè)置需要進(jìn)行權(quán)限控制的對象。選擇后的權(quán)限控制對象將顯示在【 數(shù)據(jù)權(quán)限分配 】 功能模塊中。 數(shù)據(jù)級權(quán)限分配包括：記錄權(quán)限分配和字段權(quán)限分配兩類。 章 節(jié) 目 錄 （ 1）記錄權(quán)限分配 記錄權(quán)限分配是指對具體業(yè)務(wù)對象進(jìn)行權(quán)限分配，即為哪些用戶或角色設(shè)置何種業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)控制權(quán)限及權(quán)限范圍。記錄權(quán)限分配的前提是在 【 數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置 】 對話框中至少選擇了一個(gè)記錄級業(yè)務(wù)對象。 （ 2）字段權(quán)限分配 字段權(quán)限分配是對單據(jù)中包含的字段進(jìn)行權(quán)限分配，它是出于安全保密性考慮而設(shè)置，有的信息屬于企業(yè)嚴(yán)格控制的內(nèi)容，在使用時(shí)這些信息應(yīng)限制查看權(quán)限，例如限制倉庫保管員看到出入庫單據(jù)上的有關(guān)產(chǎn)品（商品）價(jià)格信息。字段權(quán)限分配的前提是在 【 數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置 】 對話框中至少選擇了一個(gè)字段級業(yè)務(wù)對象。 章 節(jié) 目 錄 金額權(quán)限分配主要用于控制操作員進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)金額的處理額度大小，它主要包括采購訂單的金額審核額度、科目的制單金額額度。在設(shè)置這兩個(gè)金額權(quán)限之前必須先設(shè)定對應(yīng)的金額級別。 章 節(jié) 目 錄 對操作員進(jìn)行金額額度控制是通過劃分金額級別來體現(xiàn)，當(dāng)為一個(gè)操作員設(shè)置一個(gè)科目的金額級別后，該操作員只能使用該級別額度以內(nèi)的金額，超過該額度金額，該操作員將無法直接使用該科目進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。 章 節(jié) 目 錄 分配操作員科目和采購訂單金額權(quán)限，即為操作員劃分其可用金額級別。 章 節(jié) 目 錄 練習(xí)思考題 ？初始設(shè)置主要包括哪些工作？ ？ 內(nèi)容？ ？ ？ ？
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