會計(jì)信息系統(tǒng)ppt課件-資料下載頁
2025-01-07 08:13本頁面
【正文】 如果系統(tǒng)中已有上年的數(shù)據(jù)，可使用“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能將上年各賬戶余額自動結(jié)轉(zhuǎn)到本年。 錄入期初余額時， 只要求 錄入 最末級核算科目的余額和累計(jì)發(fā)生額，上級科目的余額和累計(jì)發(fā)生額由系統(tǒng)自動計(jì)算。 如果會計(jì)科目設(shè)置為輔助核算，則需錄入輔助核算信息。 期初余額輸入后，應(yīng)對期初進(jìn)行 試算平衡檢查 ，以保證期初余額的準(zhǔn)確性。 如果期初余額 不平衡 ，系統(tǒng) 允許 進(jìn)行憑證的填制，但 不能進(jìn)行記賬 。 在開始使用賬務(wù)處理系統(tǒng)時，應(yīng)先將各賬戶啟用月份的月初余額和年初到該月的借貸方累計(jì)發(fā)生額計(jì)算清楚，并錄入到賬務(wù)處理系統(tǒng)中。 錄入基本科目期初余額 操作演示 例： P127 例 15 在錄入期初余額時，若某科目涉及輔助核算，則系統(tǒng)會自動為該科目開設(shè)輔助賬頁。 在錄入期初余額時， 不能直接 輸入總賬期初余額， 必須調(diào)出輔助核算賬 ，錄入輔助賬的期初明細(xì)資料。輸入完畢后， 系統(tǒng)自動 將輔助賬的期初數(shù)之和計(jì)為該科目的期初余額。 錄入輔助賬期初余額 操作演示 例： P127 例 16 余額方向調(diào)整的基本處理方式 :一是 通過會計(jì)科目修改實(shí)現(xiàn)， 二是 通過在期初余額錄入界面實(shí)現(xiàn)。 調(diào)整余額方向 操作演示 例： P130 例 17 期初余額及累計(jì)發(fā)生額錄入完畢后，為了保證初始數(shù)據(jù)的正確性，必須依據(jù)“資產(chǎn) =負(fù)債 ＋ 所有者權(quán)益 ＋ 收入 － 費(fèi)用（成本）”和“借貸平衡”的原則進(jìn)行試算平衡。 試算平衡 校驗(yàn)工作由計(jì)算機(jī)自動完成，校驗(yàn)完成后系統(tǒng)自動生成校驗(yàn)報告，如果試算結(jié)果不平衡，則應(yīng)依次逐項(xiàng)進(jìn)行檢查、更正，并再次進(jìn)行試算平衡，直到平衡為止。 操作演示 例： P130 例 18 若系統(tǒng)建賬之初，使用了部門、項(xiàng)目等 輔助核算管理 功能，期初余額錄入時要求錄入輔助賬，為確?？傎~與明細(xì)賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)信息一致，需要進(jìn)行期初對賬。 期初對賬 操作演示 例： P131 例 19 數(shù)據(jù)級權(quán)限是功能級權(quán)限的下級權(quán)限，它是功能級權(quán)限的明細(xì)權(quán)限，它必須在功能級權(quán)限分配完成后，才能進(jìn)行明細(xì)權(quán)限分配。進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限分配操作必須是有“數(shù)據(jù)權(quán)限分配”功能權(quán)限的操作員才能來完成。 數(shù)據(jù)權(quán)限分配 數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置是數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置的前提，主要用于設(shè)置需要進(jìn)行權(quán)限控制的對象。選擇后的權(quán)限控制對象將顯示在【 數(shù)據(jù)權(quán)限分配 】 功能模塊中。 數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置 數(shù)據(jù)級權(quán)限分配包括：記錄權(quán)限分配和字段權(quán)限分配兩類。 記錄權(quán)限分配是指對具體業(yè)務(wù)對象進(jìn)行權(quán)限分配，即為哪些用戶或角色設(shè)置何種業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)控制權(quán)限及權(quán)限范圍。記錄權(quán)限分配的前提是在 【 數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置 】對話框中至少選擇了一個記錄級業(yè)務(wù)對象。 數(shù)據(jù)權(quán)限分配 1）記錄權(quán)限分配 字段權(quán)限分配是對單據(jù)中包含的字段進(jìn)行權(quán)限分配，它是出于安全保密性考慮而設(shè)置，有的信息屬于企業(yè)嚴(yán)格控制的內(nèi)容，在使用時這些 信息應(yīng)限制查看權(quán)限 ，例如限制倉庫保管員看到出入庫單據(jù)上的有關(guān)產(chǎn)品（商品）價格信息。字段權(quán)限分配的前提是在 【 數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置 】 對話框中至少選擇了一個字段級業(yè)務(wù)對象。 2）字段權(quán)限分配 金額權(quán)限分配主要用于控制操作員進(jìn)行賬務(wù)處理時金額的處理額度大小，它 主要包括 采購訂單的金額審核額度、科目的制單金額額度。在設(shè)置這兩個金額權(quán)限 之前必須先設(shè)定 對應(yīng)的金額級別。 金額權(quán)限分配 對操作員進(jìn)行金額額度控制是通過劃分金額級別來體現(xiàn)，當(dāng)為一個操作員設(shè)置一個科目的金額級別后，該操作員只能使用該級別額度以內(nèi)的金額，超過該額度金額，該操作員將無法直接使用該科目進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。 設(shè)置科目和采購訂單金額級別 分配操作員科目和采購訂單金額權(quán)限，即為操作員劃分其可用金額級別。 分配操作員科目和采購訂單金額權(quán)限 本節(jié)結(jié)束
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