會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)例-資料下載頁(yè)
2025-01-06 22:33本頁(yè)面
【正文】 六、設(shè)置分類定義 七、編碼方案（ P108）：主要涉及部門檔案、職員檔案、客戶檔案、供應(yīng)商檔案和項(xiàng)目目錄。 八、設(shè)置科目備查簿（ P108）：在輸入憑證時(shí)登記的某些科目的輔助明細(xì)信息，如輸入“擔(dān)保、投資或項(xiàng)目開支”等輔助明細(xì)信息， 它包括備查項(xiàng)目檔案和備查科目設(shè)置。 九、設(shè)置操作權(quán)限（ P109）：通過(guò)以下 3點(diǎn)來(lái)實(shí)現(xiàn) （ 1）功能級(jí)權(quán)限管理 （ 2）數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限管理 （ 3）金額級(jí)權(quán)限管理 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 十、期初余額的錄入：（ P109） 賬務(wù)系統(tǒng)第一次投入使用前還需要將各種基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)。它主要包括： 各明細(xì)科目的年初余額和系統(tǒng)啟用前各月的發(fā)生額，其上次科目的余額和發(fā)生額由系統(tǒng)自動(dòng)匯總。 如某一科目設(shè)置了輔助核算類別， 還應(yīng)輸入輔助核算類別的初始余額。 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 十、期初余額的錄入：（ P109） （一）總賬期初余額的錄入：開始使用總賬系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)先將各賬戶的當(dāng)年 1月至啟用當(dāng)月上一個(gè)月間的借方累計(jì)發(fā)生額和貸方累計(jì)發(fā)生額，以及啟用月份的月初余額輸入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將根據(jù)以上數(shù)據(jù)計(jì)算并顯示年初余額。 （二）輔助賬期初余額的錄入。 在錄入期初余額時(shí)，若涉及輔助核算時(shí)，不能直接輸入總賬期初余額，必須調(diào)出輔助核算賬，輸入輔助賬的期初明細(xì)。系統(tǒng)將自動(dòng)將輔助賬的期初數(shù)之和記為該科目的總賬期初余額。 （三）調(diào)整余額方向 （四）試算平衡（ P108） 所有期初余額輸入完成后，要經(jīng)過(guò)試算平衡，檢驗(yàn)期初余額是否平衡。期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證；已經(jīng)記過(guò)賬，則不能再錄入、修改期初余額。 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 實(shí)驗(yàn)二（ P136） 一、目的和要求 1．掌握科目的設(shè)置、輔助賬的設(shè)置、現(xiàn)金銀行科目的修改刪除。 2，掌握錄人和修改科目的期初余額。輔助賬期初余額的錄人。 二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 （一）設(shè)置會(huì)計(jì)科目 設(shè)置指定科目，指定 “ 現(xiàn)金總賬科目 ” 和 “ 銀行總賬科目”。 根據(jù)“科目余額一覽表”增設(shè)有關(guān)科目。 注意：個(gè)人往來(lái)、部門核算和客戶往來(lái)、供應(yīng)商往來(lái)等輔助核算的設(shè)置，可以參照“科目余額一覽表”后的“輔助科目明細(xì)表”。 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 二）錄入科目的期初余額 根據(jù)“科目余額一覽表”錄人科目的期初余額。 根據(jù)“輔助科目明細(xì)余額”錄人輔助賬的期初余額。 注意：試算平衡可檢查借貸方相等，對(duì)賬可檢查總賬和明細(xì)賬相等。 輔助科目明細(xì)余額如下： 應(yīng)收票據(jù) 昌新貿(mào)易公司 華宏供應(yīng)站 應(yīng)收賬款 精益商行 利氏公司 其他應(yīng)收款 ——各用金 ——運(yùn)輸處 一車間 其他應(yīng)收款一 ——個(gè)人其他應(yīng)收款 ——李平（銷售一部） 固定資產(chǎn)一 —一生產(chǎn)設(shè)備 —— —車間 ——二車間 應(yīng)付賬款 ——金陵商行 單位：元 具體的科目和期初余額在 P137139。 返回
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1