信用社銀行票據(jù)中心內(nèi)控制度-資料下載頁
【導(dǎo)讀】后監(jiān)控和糾正的動態(tài)過程和內(nèi)控防范機(jī)制。１、票據(jù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求統(tǒng)一部署，按日編制資金營運(yùn)計(jì)劃，現(xiàn)限額等計(jì)劃，并定期進(jìn)行檢查監(jiān)督。授信額度、各項(xiàng)交易限額內(nèi)進(jìn)行交易，并嚴(yán)守交易信息秘密。１、辦理票據(jù)貼現(xiàn)必須以真實(shí)的商品交易為基礎(chǔ)。２、票據(jù)貼現(xiàn)申請人必須符合規(guī)定的范圍和條件。３、票據(jù)貼現(xiàn)部門應(yīng)根據(jù)規(guī)定對貼現(xiàn)申請進(jìn)行嚴(yán)格的審查。４、必須對貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)行查詢和審查其真實(shí)性。申請人及其前手行使追索權(quán)。６、建立票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檔案。７、票據(jù)貼現(xiàn)同時(shí)納入對承兌人和貼現(xiàn)申請人的統(tǒng)一授信管理。８、為防止假票、“克隆”票或其他原因造成承兌人拒付票款，９、對公示催告票據(jù)和客戶控制名單采取嚴(yán)格控制措施。節(jié)交接、操作及責(zé)任落實(shí)行為。響程序，監(jiān)控主要風(fēng)險(xiǎn)因素變化，制定風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。８、會計(jì)部門每月對庫存票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，賬實(shí)相符并有檢查記錄。和違法犯罪行為。并對責(zé)任人進(jìn)行處理。８、對各部門檢查發(fā)現(xiàn)的問題有整改反饋文件。
【正文】 濾、入侵監(jiān)制技術(shù)手段，不斷完善安全控制措施，確保計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的安全。 ７、嚴(yán)格管理各類數(shù)據(jù)信息，數(shù)據(jù)的操作、數(shù)據(jù)備份介質(zhì)的存放、轉(zhuǎn)移和銷毀等應(yīng)當(dāng)有嚴(yán)格的管理制度，數(shù)據(jù)備份應(yīng)當(dāng)做到異地存放。 ８、經(jīng)可能利用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的系統(tǒng)設(shè)定，防范各種操作風(fēng)險(xiǎn)和違法犯罪行為。 ９、建立計(jì)算機(jī)安全應(yīng)急系統(tǒng)，制定詳細(xì)的應(yīng)急方案，并定期進(jìn)行修訂和演練。 五、檢查監(jiān)督的內(nèi)部控制 １、做到票據(jù)交易業(yè)務(wù)的授權(quán)審批 與具體經(jīng)辦相分離。 ２、做到票據(jù)業(yè)務(wù)會計(jì)核算與事后監(jiān)督相分離。 ３、做到處理系統(tǒng)的維護(hù)管理與業(yè)務(wù)操作相分享。 ４、做到市場開拓與業(yè)務(wù)操作相分離。 ５、做到負(fù)責(zé)賬務(wù)處理人員與負(fù)責(zé)資金劃款人員相分離。 ６、制定業(yè)務(wù)檢查制度并落實(shí)，有檢查記錄。 ７、定期、不定期進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查，對檢查出的問題進(jìn)行跟蹤檢查，并對責(zé)任人進(jìn)行處理。 ８、對各部門檢查發(fā)現(xiàn)的問題有整改反饋文件。
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