【正文】 ，對不同級別的員工出差住宿條件給予下列限定，達不到住宿標(biāo)準(zhǔn)的實報實銷。項目標(biāo)準(zhǔn)級別每日住宿費標(biāo)準(zhǔn)境外（包括港澳特區(qū)）境內(nèi)總裁和執(zhí)行總裁實報實銷實報實銷副總裁、財務(wù)總監(jiān)、行政總監(jiān)、營銷總監(jiān)、技術(shù)總監(jiān)（含副職）、總裁助理四星級酒店（折人民幣500~1250元內(nèi)實報實銷）三星級酒店或以上（人民幣240元以上）部門經(jīng)理、副經(jīng)理（含助理）四星級酒店（折人民幣400~800元內(nèi)實報實銷）星級賓館（或人民幣180元以上）高級文員及以下職員四星級酒店（折人民幣300~750元內(nèi)實報實銷）星級賓館（或人民幣120元以上）若出差省內(nèi)地方由公司派車或自己坐公交車輛當(dāng)天就返回的，只給予報銷行車路橋費用或交通費（包括出發(fā)地和目的地的市內(nèi)交通費），不再給予出差補助，按正常出勤計發(fā)餐補。出差人經(jīng)申請主管領(lǐng)導(dǎo)和行政總監(jiān)獲準(zhǔn)報銷當(dāng)天交際應(yīng)酬費的，報銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照交際應(yīng)酬費報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，出差返回后應(yīng)補辦申請手續(xù)；出差人員若遇業(yè)務(wù)特別費用（如送禮等）需由總裁、執(zhí)行總裁批準(zhǔn)，否則概由個人負(fù)擔(dān)。出差人員若獲準(zhǔn)報銷一餐應(yīng)酬費用，則扣除當(dāng)日包干費中伙食費的50%。出差人員在計劃外的行程，如有交通費或延長出差時間需報支補貼的，需事先經(jīng)執(zhí)行總裁和主管領(lǐng)導(dǎo)同意，后補《出差申請表》，否則一切費用自理。出差期間不論是否加班或遇法定節(jié)假日，一律不計加班費。1派駐各地分公司、辦事處的長駐（公司已有辦公及住宿場所）人員不執(zhí)行本規(guī)定，每天可給20元的生活補助（不包括當(dāng)?shù)卣衅溉藛T），其他費用按實報銷。辦事處人員在辦事處以外的地方出差，可按本辦法執(zhí)行。1為本公司事務(wù)出差專家顧問的差旅費比照副總級標(biāo)準(zhǔn)支付。為本公司事務(wù)出差的其他單位人員，按隨同員工級別標(biāo)準(zhǔn)支付。1公司所有人員出差，無論實報實銷或費用包干者，必須提供真實有效的住宿發(fā)票和單據(jù)（原件），用于核定實報實銷金額或證明住宿包干金額，財務(wù)人員不得給無或無效票據(jù)者核定該期間的住宿包干費用。1出差人員回到家鄉(xiāng)，吃住在自己或朋友家中的無有效發(fā)票提供的，住宿補助不再計發(fā)；若回到家鄉(xiāng)需入住樓堂館所的，需在住宿發(fā)票說明原委，比照報銷和包干標(biāo)準(zhǔn)核定。1差旅費的支領(lǐng)標(biāo)準(zhǔn)，因物價變動等原因，可由財務(wù)總監(jiān)報總辦會議審議后核準(zhǔn)隨時調(diào)整，同時按新的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。1本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。如果業(yè)務(wù)部費用需與業(yè)績掛鉤，另行制訂有關(guān)規(guī)定，在掛鉤辦法出臺之前，照本規(guī)定執(zhí)行。第四條 應(yīng)酬招待費管理規(guī)定應(yīng)酬招待費管理按公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行（見行政部相關(guān)管理規(guī)定）。第五條 費用報銷制度的規(guī)定 所有報銷手續(xù)必須符合公司流程的有關(guān)規(guī)定：（1） 物資采購（包括辦公用品）報銷必須附有《物資采購申購單》、《驗收入庫單》。（2） 招待費報銷必須附有《招待申請單》原件，并有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字。（3） 差旅費報銷必須附有《出差申請審批單》；當(dāng)月幾次出差深圳（含龍崗、寶安）以外的，當(dāng)天去當(dāng)天返回的，可一個月匯總填寫一張《出差申請審批單》。對出差人員的報銷不論幾天都需填制《差旅費報銷明細單》，對實報實銷項目應(yīng)進行特批，如招待費，應(yīng)填報《招待申請單》。（4） 的士費報銷必須附有《乘坐特殊交通工具申請單》，并有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報銷。（5） 所有按合同申請付款的，必須將合同副本附在《轉(zhuǎn)帳支票領(lǐng)用審批表》后，交財務(wù)部留底。（6） 所有需對外支付的款項，必須先經(jīng)財務(wù)部會計復(fù)核，才能逐級向上申報審批。 公司實行“收支兩條線”，如領(lǐng)導(dǎo)已基本同意對大額資金的支取（現(xiàn)金超過5000元，支票10000元）在填制付款申請時，先去出納處核實，再確定是否同時上報轉(zhuǎn)款審批。 各部門及人員應(yīng)及時報銷當(dāng)月所發(fā)生的單據(jù),避免積壓單據(jù),跨月報銷每人每月只能報銷一次，填寫一張報銷單（銷借款與無借款一并填寫）；超過一萬元的借款，每旬銷借款，不受每月一次的限制；需報銷的員工（包括銷借款），每月必須在月末最后一天前報送至財務(wù)部會計處，過期不再接收。 申請借款的部門及人員，如在月末填報報銷單據(jù)時，預(yù)計下月還需借款，可在填制報銷單時同時上報借款審批單。 各部門在請款、簽定合同等事項時，事先應(yīng)征詢財務(wù)部意見，確認(rèn)費用歸屬單位，并正確填制審批單據(jù)。 報銷或申請付款時必須提供合法有效的原始單據(jù)：（1） 申請付款時需提供發(fā)票后方能付款；（2） 分期付款項目必須提供與付款進度相應(yīng)的發(fā)票（金額等于或大于付款金額）；（3） 發(fā)票必須真實、有效。除政府機關(guān)、事業(yè)單位收據(jù)有效外，其它企業(yè)、商店開出的收據(jù)均無效；（4） 特殊情況不能提供發(fā)票者：A、 天虹、順電、沃爾瑪、山姆、百安居等大型商場以及政府部門、 電信部門、供水供電公司，可先行付款后提供發(fā)票；B、 其它單位一律不得先付款后補發(fā)票。如確需先付款者，需請財務(wù)總監(jiān)加批、確定取回發(fā)票期限后方可支付；C、 未取得發(fā)票先行付款者，該部門經(jīng)理承擔(dān)連帶責(zé)任。如跨月不能取得發(fā)票，停發(fā)經(jīng)辦人及部門經(jīng)理當(dāng)月工資，并不得結(jié)算。D、 財務(wù)部由主管會計負(fù)責(zé)催經(jīng)辦人追討發(fā)票。E、 付款的，由出納在付款時在《付款跟蹤表》上標(biāo)明此次已提供多少金額的發(fā)票（如付款時未提供發(fā)票，由負(fù)責(zé)催討發(fā)票的會計標(biāo)明）。（5）原始單據(jù)必須用膠水粘貼，嚴(yán)禁用訂書機訂；單據(jù)粘貼要整齊，大小不能超出報銷單據(jù)粘貼單的大小，單據(jù)多時，按費用類別，多分幾張報銷單據(jù)粘貼單均勻粘貼，不符合要求的財務(wù)部予以退還。（六）貨幣資金的內(nèi)部控制制度第一條 貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金 。它具有流動性最大的特點。為管好用好貨幣資金，確保公司資產(chǎn)的安全、有效，特制訂本制度。第二條 貨幣資金內(nèi)部控制制度必須遵循以下原則： 實行錢賬分管原則 出納員不得兼管總賬、明細賬，出納可以登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，會計管理總賬、明細賬，但不能經(jīng)管貨幣資金收支。 實行重要印鑒與重要票據(jù)分權(quán)管理原則 出納員保管、開具現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票，財務(wù)經(jīng)理或由其指定會計人員保管印鑒章，出納員開具支票后，（能限額的應(yīng)簽發(fā)限額支票），由保管印鑒章人員審核無誤后，加蓋印鑒章。 保證貨幣資金入賬及時性原則 發(fā)生貨幣資金的收支，應(yīng)當(dāng)立即入賬，必須日清月結(jié)。 保證貨幣資金入賬的完整性原則 公司內(nèi)任何貨幣資金的收支必須入賬，不得有賬外資金、設(shè)置小金庫，也不得用白條子抵充貨幣資金。 保證貨幣資金的安全性原則 收入的現(xiàn)金，必須及時送存銀行，當(dāng)天來不及存入銀行的現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)存入保險箱，金額較大，必須派人值勤。所有支票也必須存入保險箱。對于庫存現(xiàn)金，出納員應(yīng)每天盤點，核對賬目，銀行存款必須在月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并查找未達賬的原因。 貨幣資金管理實行“五不準(zhǔn)”的原則（1）不準(zhǔn)用轉(zhuǎn)賬支票套換現(xiàn)金。（2）不準(zhǔn)私自利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金。（3）不準(zhǔn)將公司的現(xiàn)金按個人的儲蓄方式存款（公司特許的除外）。（4）不準(zhǔn)公司出納員以外的人員收付現(xiàn)金。（5）不準(zhǔn)保留賬外現(xiàn)金。第三條 貨幣資金收入業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 公司在貨幣資金收入業(yè)務(wù)方面，著重控制現(xiàn)金收入。無論現(xiàn)金收入或銀行存款收入都可以用會計記錄對出納工作進行控制、監(jiān)督，控制程序如下：發(fā)票、收據(jù)實行聯(lián)號控制，指定專人負(fù)責(zé)管理。出納員在領(lǐng)用收據(jù)時，