【正文】 和不定期盤(pán)點(diǎn)油庫(kù)出納的庫(kù)存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)，及時(shí)核對(duì)賬務(wù)。負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的復(fù)核工作。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。負(fù)責(zé)及時(shí)向各主管會(huì)計(jì)通報(bào)稅務(wù)信息。負(fù)責(zé)增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開(kāi)具、保管，并負(fù)責(zé)客戶(hù)領(lǐng)取增值稅發(fā)票的登記工作。負(fù)責(zé)一般納稅人申報(bào)、認(rèn)定及年審。負(fù)責(zé)及時(shí)領(lǐng)用發(fā)票和按時(shí)繳銷(xiāo)發(fā)票。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。認(rèn)真執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。負(fù)責(zé)辦理開(kāi)證、押匯等國(guó)際業(yè)務(wù)及負(fù)責(zé)外匯核銷(xiāo)工作。定期編制《銀行存款和現(xiàn)金日、周、月報(bào)表》。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。定期編制《資金使用計(jì)劃表》。按時(shí)編報(bào)《資金使用情況統(tǒng)計(jì)表》。按時(shí)編制《工資表》。按時(shí)編報(bào)政府有關(guān)部門(mén)部署的各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。任職資格及標(biāo)準(zhǔn)（1） 素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)A. 具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，中級(jí)以上專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)，十年以上專(zhuān)業(yè)工齡， 五年以上集團(tuán)公司相應(yīng)職位工作經(jīng)驗(yàn)。B. 作風(fēng)正派，遵紀(jì)守法，廉潔自律，有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)技能和責(zé)任心。D. 具有較強(qiáng)的語(yǔ)言和文字表達(dá)能力、邏輯思維能力、組織協(xié)調(diào)能力和應(yīng)變能力。B. 能認(rèn)真貫徹執(zhí)行董事局、總裁辦的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略思想和各項(xiàng)決定， 能根據(jù)公司的運(yùn)行機(jī)制參與制訂規(guī)范的科學(xué)的經(jīng)營(yíng)管理模式。能當(dāng)好總裁和執(zhí)行總裁的參謀和助手。降低成本費(fèi)用，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。（2） 經(jīng)董事局或總辦考核不稱(chēng)職者。第二條 財(cái)務(wù)經(jīng)理由財(cái)務(wù)總監(jiān)提名，執(zhí)行總裁核準(zhǔn)，總裁聘任。在任職期間有良好的工作業(yè)績(jī)。C. 熟悉公司法、合同法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法、審計(jì)法、稅法及經(jīng)濟(jì)法規(guī)。（2） 工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)A. 具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)核算組織和管理能力。C. 能綜合管理集團(tuán)及所屬全資、控股控制公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作，有較強(qiáng)的解 決具體問(wèn)題的能力。D. 能在財(cái)務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，采取有效措施，降低成本費(fèi)用，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。（2） 經(jīng)總辦或人力資源部考核不稱(chēng)職者。 第三條 一般財(cái)務(wù)人員由財(cái)務(wù)經(jīng)理提名，財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，執(zhí)行總裁聘任。B. 作風(fēng)正派，遵紀(jì)守法，有較強(qiáng)的責(zé)任心。D. 熟練使用電腦和財(cái)務(wù)軟件。B. 作風(fēng)正派，遵紀(jì)守法，有較強(qiáng)的責(zé)任心。D. 熟練使用電腦，特別是EXCEL、WORD軟件。（2） 經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理或人力資源部核不稱(chēng)職者。第四條 對(duì)下屬公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人采取下管一級(jí)的管理辦法 集團(tuán)公司下屬全資公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人由集團(tuán)公司委派，其工資級(jí)別及待遇按集團(tuán)公司相應(yīng)級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 下屬公司財(cái)務(wù)人員任職資格參照本規(guī)定執(zhí)行。 預(yù)算內(nèi)一般日常性費(fèi)用開(kāi)支，先由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，再由執(zhí)行總裁、總裁審批。 預(yù)算外支出、特別項(xiàng)目開(kāi)支和特大型開(kāi)支由董事局審批。（三）日常借、請(qǐng)款及報(bào)銷(xiāo)的管理第一條 按照誰(shuí)借款誰(shuí)歸還的原則，不準(zhǔn)代他人借款，更不得以他人名義借款自用。第三條 借、請(qǐng)款只限于本公司員工，如屬公司以外的單位及個(gè)人請(qǐng)款，須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，執(zhí)行總裁和總裁特批，總裁秘書(shū)代為辦理方可。若遇總裁或執(zhí)行總裁不在公司或經(jīng)特別授權(quán)時(shí)，由其授權(quán)人代為辦理審批，事后由財(cái)務(wù)人員補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。第五條 若屬分期付款的請(qǐng)款，請(qǐng)款人必須提供付款依據(jù)，并附上《分期付款跟蹤表》，在付最后一筆款時(shí)，必須核對(duì)清賬目，且拿回發(fā)票再支付。第七條 對(duì)同一事項(xiàng)的請(qǐng)款與報(bào)銷(xiāo)分開(kāi)辦理。申請(qǐng)支票付款時(shí)，當(dāng)月取回發(fā)票憑證的，不需再執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)審批程序。第九條 對(duì)丟失支票或單據(jù)的人員，視其情節(jié)輕重，可分別給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處罰，造成經(jīng)濟(jì)損失者，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。總助以上人員每人每次原則上，最高不超過(guò)20000元。 省內(nèi)開(kāi)支費(fèi)用所需現(xiàn)金，一般人員每人每次原則上不超過(guò)2000元，部門(mén)經(jīng)理不超過(guò)3000元。凡超過(guò)上述限額，必須使用非現(xiàn)金結(jié)算（總裁特批除外）。第十一條 財(cái)務(wù)人員必須認(rèn)真執(zhí)行上述規(guī)定，若有違反，視其情節(jié)輕重，分別處以批評(píng)、罰款、降級(jí)、直至辭退處罰。 第十二條 請(qǐng)款及報(bào)銷(xiāo)必須同時(shí)報(bào)送的其他資料： 借款（轉(zhuǎn)賬）申請(qǐng)有關(guān)規(guī)定（1）申請(qǐng)工程款項(xiàng)時(shí)，必須同時(shí)呈報(bào)以下資料報(bào)批：A．《工程分期付款跟蹤表》原件。C．《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。F．發(fā)票。B．《采購(gòu)合同》，零星采購(gòu)不必呈報(bào)。D．《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。F. 發(fā)票。B．《購(gòu)銷(xiāo)合同》（特殊情況除外）。D．《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。F. 發(fā)票。B．《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。（5）申請(qǐng)現(xiàn)金借款時(shí)，同時(shí)呈報(bào)以下資料報(bào)批：A．總裁（或授權(quán)人）批復(fù)的文件。C．《現(xiàn)金借款單》。B．《出差申請(qǐng)表》此表原則上應(yīng)是先報(bào)批，屬于附送資料。D．《招待費(fèi)用申請(qǐng)表》此表原則上應(yīng)是先報(bào)批，屬于附送資料。（四）銀行存、貸款管理制度第一條 銀行賬戶(hù)的管理 開(kāi)戶(hù)權(quán)限：銀行存款、銀行貸款的開(kāi)戶(hù)審批權(quán)為總裁（或其授權(quán)人），其他任何人未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自開(kāi)立存、貸款賬戶(hù)，更不得以私人名義開(kāi)設(shè)存折賬戶(hù)。 資金結(jié)算部根據(jù)業(yè)務(wù)需要開(kāi)設(shè)結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，由部門(mén)申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，報(bào)執(zhí)行總裁和總裁批準(zhǔn)。 賬戶(hù)的管理：嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理制度，設(shè)專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行管理，具體分為結(jié)算專(zhuān)戶(hù)和費(fèi)用專(zhuān)戶(hù)（含基本戶(hù)）。（2） 結(jié)算專(zhuān)戶(hù)轉(zhuǎn)入的款項(xiàng)必須先經(jīng)基本賬戶(hù)再轉(zhuǎn)入相關(guān)費(fèi)用戶(hù)和納稅專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行支出，包括利息轉(zhuǎn)款支出、資產(chǎn)購(gòu)置支出等，從而通過(guò)基本賬戶(hù)體現(xiàn)公司每期費(fèi)用開(kāi)支總體情況。（4） 財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展的實(shí)際需求，可指定一結(jié)算賬戶(hù)專(zhuān)門(mén)用于支付購(gòu)油款，便于核算和監(jiān)控。（6） 大型在建工程項(xiàng)目資金收支的賬戶(hù)，視同獨(dú)立核算單位的賬戶(hù)實(shí)行專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)人管理。第二條 銀行印鑒的管理 銀行印鑒分為存款印鑒和貸款印鑒，存款印鑒一般由財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和法人代表章組成。 銀行印鑒章實(shí)行分開(kāi)保管，相互制約的原則。法人公章、法人代表章，由法人代表或其授權(quán)人保管，若加有出納印章時(shí)，該章由出納員保管。 第三條 銀行支票的管理 銀行支票一般有銀行普通支票、匯票委托書(shū)、電匯憑證和本票等。 銀行空白支票應(yīng)視同現(xiàn)金進(jìn)行保管，開(kāi)出支票時(shí)應(yīng)有完備的審批手續(xù)(詳見(jiàn)請(qǐng)款及報(bào)銷(xiāo)審批程序流程）。 開(kāi)出支票應(yīng)設(shè)立備查賬簿進(jìn)行登記，支票及登記薄上均必須有領(lǐng)用人簽字。 公司原則上不為其他單位提供擔(dān)保，或互保。 集團(tuán)公司所屬的各公司不得擅自為集團(tuán)公司內(nèi)部以外的任何單位和個(gè)人作經(jīng)濟(jì)或信用擔(dān)保，聯(lián)營(yíng)、合資單位非經(jīng)董事會(huì)同意，也不得為任何單位作擔(dān)保，否則所引發(fā)的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任概由當(dāng)事人承擔(dān)。第五條 采購(gòu)貨款、采購(gòu)費(fèi)用支付的管理 購(gòu)貨合同及運(yùn)輸合同的審批：按照采購(gòu)合同審批和運(yùn)輸合同審批的程序 進(jìn)行審批。 付款：（1） 出納員根據(jù)采購(gòu)合同及請(qǐng)款審批單，匯同結(jié)算部一起到指定銀行辦 理（支票、匯票或其他）付款手續(xù)，付款票據(jù)辦妥后，由財(cái)務(wù)人員隨同采購(gòu)人員負(fù)責(zé)送交供貨方（銀行派人跟蹤的可一同前往），付款前必須先確定貨物是否存在，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后，方能交票（經(jīng)公司資信評(píng)估小組認(rèn)定的信譽(yù)很好的單位除外）。（3） 采購(gòu)地的有關(guān)費(fèi)用，數(shù)額在2萬(wàn)元以上的，由財(cái)務(wù)人員在送貨款時(shí)， 負(fù)責(zé)支付，2萬(wàn)元以下的，可以由業(yè)務(wù)員支付后，回來(lái)憑票報(bào)銷(xiāo)。第六條 資金收入的管理 收款由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。（2） 為確保資金的安全、快捷，對(duì)于同城銀行轉(zhuǎn)賬支票，應(yīng)盡量辦理“實(shí)時(shí)支付”入賬。（4） 對(duì)于現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)送存指定銀行結(jié)算專(zhuān)戶(hù)，原則上不