銀行內(nèi)部控制制度綜合評(píng)價(jià)實(shí)施方案-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】為了進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)商行內(nèi)部控制管理，規(guī)范操作行為。解各類經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證農(nóng)商行改革目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。根據(jù)《重慶市農(nóng)村信用社內(nèi)部控制綜合評(píng)價(jià)辦法（試行）》的。要求，結(jié)合支行的實(shí)際，特制定本實(shí)施方案。的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。及時(shí)接收上級(jí)有關(guān)文件及郵件，提供評(píng)價(jià)期。發(fā)文登記簿數(shù)量年終清理裝訂歸檔。檢查是否堅(jiān)持月報(bào)制度，是否有遲報(bào)。漏報(bào)現(xiàn)象，上報(bào)時(shí)間以郵件為準(zhǔn)。檢查分理處網(wǎng)點(diǎn)布局、勞動(dòng)組合、人員分。有哪些問(wèn)題；檢查重要崗位人員是否實(shí)行輪崗和強(qiáng)行休假制度。檢查分理處是否建立職工績(jī)效掛鉤激勵(lì)機(jī)制，現(xiàn)各項(xiàng)考核工資。現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試，測(cè)試員工對(duì)金融政策及各項(xiàng)規(guī)章制度應(yīng)知應(yīng)會(huì)情況。經(jīng)辦的大額存取款和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控。慶市農(nóng)村信用社貸款管理操作規(guī)程》所規(guī)定的要求執(zhí)行。價(jià)時(shí)，對(duì)營(yíng)業(yè)部現(xiàn)有余額的全部承兌匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。領(lǐng)卡簽字制度；二是檢查第三、第四季度掛失登記簿，是否按規(guī)定入賬。
【正文】 建設(shè)管理是否符合標(biāo)準(zhǔn)；四是是否定期對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行技術(shù)檢查與測(cè)評(píng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)隱患，防止惡意入侵。 （ 12）安全保衛(wèi)評(píng)價(jià) 主要評(píng)價(jià)以下內(nèi)容：一是檢查被評(píng)價(jià)網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、庫(kù)房有無(wú)安全隱患；二是被評(píng)價(jià)網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、金庫(kù)及守庫(kù)室的報(bào)警器、通訊設(shè)備、消防器材是否完好；三是否執(zhí)行 “四雙”制度、值班交接和空檔值班等制度。 制度保障評(píng)價(jià)方面 抽查 3 月、 6 月、 9 月每月主任、主辦會(huì)計(jì)每日檢查和每月檢查登記簿內(nèi)容的真實(shí)性，檢查時(shí)要與相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)和登記簿進(jìn)行核對(duì)。 “一道防線”執(zhí)行方面 檢查分理處第 4 季度“一道防線”檢查、記錄書(shū)面資 料，對(duì)分理處第 4 季度“一道防線”執(zhí)行情況分別考核打分。 四、檢查評(píng)價(jià)依據(jù) 主要以《重慶市農(nóng)村分理處內(nèi)部控制評(píng)價(jià)考核暫行辦法》、《市農(nóng)村信用合作聯(lián)社分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制綜合評(píng)價(jià)辦法（試行）》（津信聯(lián)發(fā)［ 2020］ 202 號(hào)）文件以及相關(guān)的管理制度辦法為依據(jù) 。 五、檢查及評(píng)價(jià)方式 本次檢查評(píng)價(jià)，采取現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式進(jìn)行，按照第一、第二季度和本次第三、第四季度檢查為評(píng)價(jià)依據(jù)，并結(jié)合案件排查、保證貸款、大額貸款發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。如檢查存在的問(wèn)題項(xiàng)目，則直接作為扣分依據(jù)，扣除對(duì)應(yīng)項(xiàng)目全部得分。 六、檢查分組及人員 第一組：組長(zhǎng)： 七、檢查要求 （一）時(shí)間要求：檢查時(shí)間從 今年 12 月 4 日開(kāi)始到 今年 12 月28 日結(jié)束，但必須堅(jiān)持時(shí)間服從質(zhì)量，特殊情況如不能按期完成，時(shí)間可以順延。各檢查組長(zhǎng)于 12 月 29 日將檢查資料交稽核部。 （二）工作要求： 檢查人員要以高度負(fù)責(zé)的 態(tài)度，認(rèn)真履行檢查職責(zé)，嚴(yán)禁弄虛作假。要實(shí)事求是，全面真實(shí)地提供檢查情況，并對(duì)分理處的內(nèi)控制度進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)。 各檢查組人員要嚴(yán)格分工，對(duì)照《評(píng)價(jià)打分表》逐項(xiàng)進(jìn)行驗(yàn)收檢查，不允許漏項(xiàng)或擅自提高標(biāo)準(zhǔn)和降低驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，以保證檢查評(píng)分的公正性。在檢查過(guò)程中要作好詳細(xì)的檢查工作底稿，檢查人員應(yīng)對(duì)檢查結(jié)果的真實(shí)性負(fù)責(zé)，若事后出現(xiàn)應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)或應(yīng)反映而未反映的問(wèn)題，要追究有關(guān)檢查人員的責(zé)任，稽核部將派人進(jìn)行復(fù)查評(píng)價(jià)情況。 每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)檢查結(jié)束后，要作出《事實(shí)確認(rèn)書(shū)》，并交被查網(wǎng)點(diǎn)簽字確認(rèn)。《事實(shí)確認(rèn)書(shū)》的內(nèi)容必 須與檢查表扣分項(xiàng)目一致，不準(zhǔn)發(fā)生《事實(shí)確認(rèn)書(shū)》上反映的問(wèn)題，在檢查表上未扣分的情況發(fā)生，反之，則檢查表上已扣分的問(wèn)題，在《事實(shí)確認(rèn)書(shū)》必須反映。 檢查結(jié)束后，各檢查組組長(zhǎng)要匯總寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，報(bào)告的主要內(nèi)容：檢查網(wǎng)點(diǎn)制度執(zhí)行情況的總體評(píng)價(jià)及評(píng)價(jià)結(jié)果，存在的共性問(wèn)題，向支行提出建議意見(jiàn)。 檢查資料一式二份，分理處留存一份，上交稽核部一份。
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