【正文】 開始實(shí)施。 第二章 每月辦公例會(huì) 第七條 每月辦公例會(huì)是公司經(jīng)營(yíng)層為安排組織企業(yè)閂常經(jīng)營(yíng)管理工作而建立的一種例會(huì)制度。 第八條 每月辦公例會(huì) 于每月初的第一個(gè)星期一上午召開。 第九條 每月辦公例會(huì)由總經(jīng)理召集和主持，副總經(jīng)理、公司高級(jí)管理人員參加。根據(jù)當(dāng)月會(huì)議議題，總經(jīng)理指定的人員必要時(shí)可以列席。 第十條 每月辦公例會(huì)的主要議題是： 聽取各分管副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、高管人員匯報(bào)上月各部門的經(jīng)營(yíng)完成情況及其管理狀況 聽取各分管副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、高管人員有關(guān)當(dāng)月經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃的安排及建議； 制定當(dāng)月各部門的具體經(jīng)營(yíng)管理工作計(jì)劃； 研究討論上月計(jì)劃執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題及改進(jìn)方案 協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系和工作： 根據(jù)上月部門和 員工的工作績(jī)效，研究討論獎(jiǎng)懲方案 其他需要在辦公例會(huì)上研究討論的問題。 第三章 季度辦公會(huì)議 第十一條 季度辦公會(huì)議是公司經(jīng)營(yíng)層為研究落實(shí)企業(yè)中期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)而建立的一種例會(huì)制度。 第十二條 季度辦公會(huì)議于每季度第一個(gè)月第一周的周一上午召開。當(dāng)月辦公例會(huì)與季度辦公會(huì)議合并召開。 更多免費(fèi)資料下載請(qǐng)進(jìn)： 好好學(xué)習(xí)社區(qū) 第十三條 季度辦公會(huì)議由總經(jīng)理召集和主持，副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、高管人員參加。根據(jù)會(huì)議議題，總經(jīng)理指定的人員必要時(shí)可以列席。 第十四條 季度辦公會(huì)議的主要議題是： 檢查總結(jié)上一季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況 研究調(diào) 整企業(yè)中期發(fā)展目標(biāo)； 研究制定本季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃； 確定和調(diào)整公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置及其人員分工； 其他需要在季度辦公會(huì)議上研究討論的問題 第四章 年度工作會(huì)議 第十五條 年度工作會(huì)議制度是公司經(jīng)營(yíng)層為研究落實(shí)企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)而建立的一種例會(huì)制度。 第十六條 年度工作會(huì)議于每年年底或下年年初 (即 12 月 25 日一 1 月 25 日之間 )召開。 第十七條 年度工作會(huì)議由總經(jīng)理召集和主持，副總經(jīng)理、高管人員以及子公司和部門經(jīng)理參加。根據(jù)會(huì)議議題，總經(jīng)理指定的人員必要時(shí)可以列席。 第十八條 年度工作會(huì)議的主要議題是： 總結(jié)上年年度經(jīng)營(yíng)管理工作； 通報(bào)董事會(huì)有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略部署和高層人事安排的決議，董事會(huì)決議下一年度的執(zhí)行計(jì)劃： 制定公司下一年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，確定公司的業(yè)務(wù)立項(xiàng)及其執(zhí)行主體； 審定公司年度決算報(bào)告、利潤(rùn)分配方案及其他報(bào)表，審議下 — 年度的年度預(yù)算； 研究公司上一年度業(yè)務(wù)發(fā)展中所產(chǎn)生的重大問題爿：提出解決方案 任免部門總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理； 制定上一年度經(jīng)營(yíng)、管理人員獎(jiǎng)金分配方案，并調(diào)整下一年度的工資方 案； 其他需要在年度工作會(huì)議上研究討論的問題。 第五章 臨時(shí)辦公會(huì)議 第十九條 臨時(shí)辦公會(huì)是研究處理突發(fā)事件和緊急業(yè)務(wù)的特別會(huì)議， 由總經(jīng)理根據(jù)情況臨時(shí)召集，副總經(jīng)理、高管人員參加，總經(jīng)理指定的相關(guān)部門及人員列席。 第六章 會(huì)議成果 第二十條 總經(jīng)理辦公會(huì)議一般由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)作出會(huì)議記錄，總經(jīng)理可根據(jù)情況另行指定會(huì)議記錄人(附件三 )。 第二十一條 會(huì)議記錄人負(fù)責(zé)將會(huì)議結(jié)果整理編制成下列文件： 《總經(jīng)理辦公會(huì)議決議》 (附件四 ) 《總經(jīng)理辦公會(huì)議紀(jì)要》 (附件五 ) 第二十二條 上述文件作為會(huì)議成果，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審核后存入公司檔案并以書面形式下發(fā)有關(guān)部門和人員遵照?qǐng)?zhí)行。 財(cái)務(wù)管理制度 第一章 計(jì)劃財(cái)務(wù)管理若干問題暫行規(guī)定 第一條 總則 為科學(xué)合理地組織財(cái)務(wù)活動(dòng)，做好整個(gè)公司 (包括總部、全資子公司、分公司和控股公司 )財(cái)務(wù)收支 更多免費(fèi)資料下載請(qǐng)進(jìn)： 好好學(xué)習(xí)社區(qū) 的平衡調(diào)度工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)理財(cái)功能，最大限度地提高資金的使用效益，特制定本規(guī)定。 本規(guī)定適用于公司總部及各下屬公司 (包括全資子公司、分公司和控股公司 )的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)。公司各部門及各下屬公司應(yīng)努力 貫徹增收節(jié)支、開源節(jié)流理財(cái)原則，使公司的整體效益不斷提高。 第二條 財(cái)務(wù)收支計(jì)劃管理 為有效地平衡與調(diào)度財(cái)務(wù)收支，使財(cái)務(wù)收支在時(shí)間與數(shù)量上保持平衡，保持資金運(yùn)動(dòng)與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)通暢進(jìn)行，各公司必須加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的計(jì)劃管理， 即認(rèn)真編制公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并搞好財(cái)務(wù)收支的日常管理。 財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃可按年、按季、按月編制。年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃總括反映公司全年的財(cái)務(wù)規(guī)模 (即資金流入與流出總量 )；季度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃是年度指標(biāo)按季劃分的具體化，可與年度計(jì)劃結(jié)合編制年度分季計(jì)劃；月度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃是財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的具體作 業(yè)計(jì)劃，它是具體組織財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的主要工具。 年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的編制 ●年度財(cái)務(wù)收支指標(biāo)的平衡，即為了平衡和調(diào)度全年的財(cái)務(wù)收支，各公司應(yīng)首先于每年 12 月份編制下年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，總括地反映公司全年的財(cái)務(wù)規(guī)模，即全年的資金流出與流入總量，其編制應(yīng)遵循“量入為出”的原則管理制度章 計(jì)劃財(cái)務(wù)管理若干問題暫行規(guī)定 ●財(cái)務(wù)收支計(jì)劃中收入部分反映全年的貨幣資金收入總數(shù)，支出部分反映全年的貨幣資金支出總數(shù)，即按“收付實(shí)現(xiàn)制”編寫。 ●年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃編制后，還要寫出文字說明，扼要說明平衡財(cái)務(wù)收支的依 據(jù)、編制計(jì)劃時(shí)所遇到的主要問題和采取的增產(chǎn)節(jié)約措施。 ●每年元月份，由公司總部主持召開整個(gè)公司年度財(cái)務(wù)工作會(huì)議，對(duì)上年度整個(gè)公司財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)、分析、考評(píng)，并對(duì)各公司本年度財(cái)務(wù)計(jì)劃進(jìn)行會(huì)審。在此基礎(chǔ)上由總部財(cái)務(wù)部匯編整個(gè)公司的年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，安排整個(gè)公司全年財(cái)務(wù)規(guī)模及構(gòu)成，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議和董事會(huì)審查通過后實(shí)施。 年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的貫徹實(shí)施 ● 為保證年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的貫徹實(shí)施，公司各部門及各下屬公司應(yīng)把年度財(cái)務(wù)收支指標(biāo)根據(jù)年內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及財(cái)務(wù)收支變動(dòng)趨勢(shì)，分月作出具體安排， 即編制“月度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃”，以平衡調(diào)度各月財(cái)務(wù)收支。該計(jì)劃應(yīng)于上月底 25 號(hào)前編制完成，呈報(bào)總部財(cái)務(wù)部。 ● 公司總部根據(jù)具體需要，由總經(jīng)理或財(cái)務(wù)部經(jīng)理召集有關(guān)方面召開資金平衡協(xié)調(diào)會(huì)議，一方面總結(jié)當(dāng)月財(cái)務(wù)收支計(jì)劃完成情況，發(fā)現(xiàn)當(dāng)月財(cái)務(wù)收支活動(dòng)存在的問題；另一方面協(xié)調(diào)各公司經(jīng)營(yíng)過程中各種財(cái)務(wù)關(guān)系，安排下月財(cái)務(wù)收支計(jì)劃。 ●財(cái)務(wù)收支月度計(jì)劃指標(biāo)由各公司財(cái)務(wù)部加以分解，層層落實(shí)以作為各部門進(jìn)行分管和包干的依據(jù)。 每月終了，各公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)月度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行分析，編制《財(cái)務(wù)收支計(jì)劃完成情況分析表》， 以便肯定成績(jī)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，會(huì)同有關(guān)部門提出改進(jìn)財(cái)務(wù)管理及其它工作的措施。分析結(jié)果也作為平衡下月財(cái)務(wù)收支計(jì)劃指標(biāo)提供必要的資料。 第三條 資金運(yùn)用的管理 公司的資金使用必須堅(jiān)持“計(jì)劃在先，用款在后”的原則，凡未列入公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的開支，財(cái)務(wù)部拒絕安排。特殊情況下的資金需求，用款單位須首先報(bào)請(qǐng)總部財(cái)務(wù)部審核，批準(zhǔn)并追加用款計(jì)劃后財(cái)務(wù)部才予以安排。 總部所在地的各下屬公司，不獨(dú)立開設(shè)銀行帳戶，只在公司“內(nèi)部銀行”開設(shè)結(jié)算帳戶，由公司總部統(tǒng)一對(duì)外辦理結(jié)算：異地公司可在銀行開設(shè)帳戶，但必須報(bào)公司 總部財(cái)務(wù)部備案，并于每月 5 號(hào)前向總部財(cái)務(wù)部報(bào)送公司各銀行帳戶“對(duì)帳單” (復(fù)印件 )。 可開設(shè)銀行帳戶的下屬公司，資金使用必須堅(jiān)持“收支兩條線 *原則。具體做法是，各公司應(yīng)在銀行開設(shè)兩類帳戶：收入類和支出類。收入類帳戶屬總部或異地資金調(diào)撥戶，各公司對(duì)該帳戶只有進(jìn)帳權(quán)，沒有出帳權(quán)。即發(fā)生的各項(xiàng)收入均存入該帳戶，而且未經(jīng)總部特許，不得從該戶發(fā)生任何支出：支出類帳戶屬 更多免費(fèi)資料下載請(qǐng)進(jìn)： 好好學(xué)習(xí)社區(qū) 各下屬公司的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金帳戶，它根據(jù)業(yè)務(wù)需要由公司核定限額，并經(jīng)總部特準(zhǔn)后，從該公司收入戶中劃轉(zhuǎn)。該公司發(fā)生的各項(xiàng)支出均在該戶支出。 各下屬 公司收入戶中的資金， 隨時(shí)接受總部?jī)?nèi)部銀行的資金調(diào)撥。 公司所有投資業(yè)務(wù)一律遵守投資決策的程序，向總部申請(qǐng)立項(xiàng)，各下屬公司無權(quán)直接開展任何項(xiàng)目的投資業(yè)務(wù)，包括在證券市場(chǎng)上的長(zhǎng)中短期投資業(yè)務(wù)。 當(dāng)總部撥付資本不能滿足經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金需求時(shí)，各下屬公司可向總部“內(nèi)部銀行”申請(qǐng)內(nèi)部借款。若向其它金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)單位融資，需經(jīng)總部財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)備案。 各下屬公司所有固定資產(chǎn)的購(gòu)置，必須向總部財(cái)務(wù)部報(bào)送年度購(gòu)置計(jì)劃，作為年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的分項(xiàng)計(jì)劃，經(jīng)總部財(cái)務(wù)部審查批準(zhǔn)后方可實(shí)施。未經(jīng)總部批準(zhǔn)，不 得擅自購(gòu)買任何固定資產(chǎn)。 各公司管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等費(fèi)用項(xiàng)目，也必須向總部計(jì)財(cái)部報(bào)送年度支出計(jì)劃，作為年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的分項(xiàng)計(jì)劃，經(jīng)總部審查批準(zhǔn)后方可實(shí)施。 各下屬公司必須保證公司資產(chǎn)的保值、增值，確保其安全性和效益性，并接受公司財(cái)務(wù)部定期或不定期的財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。 第四條 利潤(rùn)分配的管理 計(jì)劃利潤(rùn)的制定 計(jì)劃利潤(rùn)指標(biāo)的確定采取自下而上、由上而下的原則，即先由各公司依本公司歷年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、資金占用情況、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)情況及市場(chǎng)營(yíng)銷情況等有關(guān)資料，確定年度目標(biāo)利 潤(rùn)上報(bào)公司；然后由公司據(jù)情分析、論證、匯總，進(jìn)行綜合平衡，確定整個(gè)公司系統(tǒng)目標(biāo)利潤(rùn)，由各公司組織實(shí)施。 計(jì)劃利潤(rùn)落實(shí)的措施 ●組織制度的保證 ▲各子公司的經(jīng)理與公司總經(jīng)理簽訂完成計(jì)劃利潤(rùn)責(zé)任狀。 ▲責(zé)任人依責(zé)任狀結(jié)合本公司的實(shí)際情況合理組織實(shí)施。 ▲公司定期對(duì)責(zé)任人計(jì)劃利潤(rùn)完成情況進(jìn)行業(yè)績(jī)考核。檢查有無繼續(xù)履行責(zé)任能力。 ●經(jīng)濟(jì)制度的保證 公司對(duì)各公司計(jì)劃利潤(rùn)完成情況實(shí)行獎(jiǎng)懲制度，即超額完成計(jì)劃者獎(jiǎng)，完不成計(jì)劃者罰； 利潤(rùn)分配方案 子公司與公司總部簽定利潤(rùn)責(zé)任狀，確定 利潤(rùn)分配的方案。 第五條 附則 本規(guī)定，需逐步完善，各下屬公司在執(zhí)行過程中遇到實(shí)際可向總部提出書面意見， 以便進(jìn)一步修訂完善。 在沒有新的管理制度出臺(tái)以前，以本規(guī)定為執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。 本規(guī)定由總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第二章 計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)的制定、考核及獎(jiǎng)罰辦法 第六條 總則 為使全體員工牢固樹立增收節(jié)支意識(shí)，不斷提高公司效益，特制定本辦法。 為科學(xué)合理地制定計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)，特將本公司各部門（包括下屬公司，下同）劃分為二種類型 (也