【正文】 開始實施。 第二章 每月辦公例會 第七條 每月辦公例會是公司經(jīng)營層為安排組織企業(yè)閂常經(jīng)營管理工作而建立的一種例會制度。 第八條 每月辦公例會 于每月初的第一個星期一上午召開。 第九條 每月辦公例會由總經(jīng)理召集和主持，副總經(jīng)理、公司高級管理人員參加。根據(jù)當(dāng)月會議議題，總經(jīng)理指定的人員必要時可以列席。 第十條 每月辦公例會的主要議題是： 聽取各分管副總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、高管人員匯報上月各部門的經(jīng)營完成情況及其管理狀況 聽取各分管副總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、高管人員有關(guān)當(dāng)月經(jīng)營管理計劃的安排及建議； 制定當(dāng)月各部門的具體經(jīng)營管理工作計劃； 研究討論上月計劃執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題及改進(jìn)方案 協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系和工作： 根據(jù)上月部門和 員工的工作績效，研究討論獎懲方案 其他需要在辦公例會上研究討論的問題。 第三章 季度辦公會議 第十一條 季度辦公會議是公司經(jīng)營層為研究落實企業(yè)中期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)而建立的一種例會制度。 第十二條 季度辦公會議于每季度第一個月第一周的周一上午召開。當(dāng)月辦公例會與季度辦公會議合并召開。 更多免費資料下載請進(jìn)： 好好學(xué)習(xí)社區(qū) 第十三條 季度辦公會議由總經(jīng)理召集和主持，副總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、高管人員參加。根據(jù)會議議題，總經(jīng)理指定的人員必要時可以列席。 第十四條 季度辦公會議的主要議題是： 檢查總結(jié)上一季度經(jīng)營計劃完成情況 研究調(diào) 整企業(yè)中期發(fā)展目標(biāo)； 研究制定本季度經(jīng)營計劃； 確定和調(diào)整公司的機構(gòu)設(shè)置及其人員分工； 其他需要在季度辦公會議上研究討論的問題 第四章 年度工作會議 第十五條 年度工作會議制度是公司經(jīng)營層為研究落實企業(yè)長期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)而建立的一種例會制度。 第十六條 年度工作會議于每年年底或下年年初 (即 12 月 25 日一 1 月 25 日之間 )召開。 第十七條 年度工作會議由總經(jīng)理召集和主持，副總經(jīng)理、高管人員以及子公司和部門經(jīng)理參加。根據(jù)會議議題，總經(jīng)理指定的人員必要時可以列席。 第十八條 年度工作會議的主要議題是： 總結(jié)上年年度經(jīng)營管理工作； 通報董事會有關(guān)公司經(jīng)營戰(zhàn)略部署和高層人事安排的決議，董事會決議下一年度的執(zhí)行計劃： 制定公司下一年度的經(jīng)營計劃和投資方案，確定公司的業(yè)務(wù)立項及其執(zhí)行主體； 審定公司年度決算報告、利潤分配方案及其他報表，審議下 — 年度的年度預(yù)算； 研究公司上一年度業(yè)務(wù)發(fā)展中所產(chǎn)生的重大問題爿：提出解決方案 任免部門總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理； 制定上一年度經(jīng)營、管理人員獎金分配方案，并調(diào)整下一年度的工資方 案； 其他需要在年度工作會議上研究討論的問題。 第五章 臨時辦公會議 第十九條 臨時辦公會是研究處理突發(fā)事件和緊急業(yè)務(wù)的特別會議， 由總經(jīng)理根據(jù)情況臨時召集，副總經(jīng)理、高管人員參加，總經(jīng)理指定的相關(guān)部門及人員列席。 第六章 會議成果 第二十條 總經(jīng)理辦公會議一般由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)作出會議記錄，總經(jīng)理可根據(jù)情況另行指定會議記錄人(附件三 )。 第二十一條 會議記錄人負(fù)責(zé)將會議結(jié)果整理編制成下列文件： 《總經(jīng)理辦公會議決議》 (附件四 ) 《總經(jīng)理辦公會議紀(jì)要》 (附件五 ) 第二十二條 上述文件作為會議成果，報經(jīng)總經(jīng)理審核后存入公司檔案并以書面形式下發(fā)有關(guān)部門和人員遵照執(zhí)行。 財務(wù)管理制度 第一章 計劃財務(wù)管理若干問題暫行規(guī)定 第一條 總則 為科學(xué)合理地組織財務(wù)活動，做好整個公司 (包括總部、全資子公司、分公司和控股公司 )財務(wù)收支 更多免費資料下載請進(jìn)： 好好學(xué)習(xí)社區(qū) 的平衡調(diào)度工作，充分發(fā)揮財務(wù)理財功能，最大限度地提高資金的使用效益，特制定本規(guī)定。 本規(guī)定適用于公司總部及各下屬公司 (包括全資子公司、分公司和控股公司 )的各項財務(wù)活動。公司各部門及各下屬公司應(yīng)努力 貫徹增收節(jié)支、開源節(jié)流理財原則，使公司的整體效益不斷提高。 第二條 財務(wù)收支計劃管理 為有效地平衡與調(diào)度財務(wù)收支，使財務(wù)收支在時間與數(shù)量上保持平衡，保持資金運動與經(jīng)營活動通暢進(jìn)行，各公司必須加強對財務(wù)收支活動的計劃管理， 即認(rèn)真編制公司財務(wù)收支計劃，并搞好財務(wù)收支的日常管理。 財務(wù)收支的計劃可按年、按季、按月編制。年度財務(wù)收支計劃總括反映公司全年的財務(wù)規(guī)模 (即資金流入與流出總量 )；季度財務(wù)收支計劃是年度指標(biāo)按季劃分的具體化，可與年度計劃結(jié)合編制年度分季計劃；月度財務(wù)收支計劃是財務(wù)收支活動的具體作 業(yè)計劃，它是具體組織財務(wù)收支活動的主要工具。 年度財務(wù)收支計劃的編制 ●年度財務(wù)收支指標(biāo)的平衡，即為了平衡和調(diào)度全年的財務(wù)收支，各公司應(yīng)首先于每年 12 月份編制下年度財務(wù)收支計劃，總括地反映公司全年的財務(wù)規(guī)模，即全年的資金流出與流入總量，其編制應(yīng)遵循“量入為出”的原則管理制度章 計劃財務(wù)管理若干問題暫行規(guī)定 ●財務(wù)收支計劃中收入部分反映全年的貨幣資金收入總數(shù)，支出部分反映全年的貨幣資金支出總數(shù)，即按“收付實現(xiàn)制”編寫。 ●年度財務(wù)收支計劃編制后，還要寫出文字說明，扼要說明平衡財務(wù)收支的依 據(jù)、編制計劃時所遇到的主要問題和采取的增產(chǎn)節(jié)約措施。 ●每年元月份，由公司總部主持召開整個公司年度財務(wù)工作會議，對上年度整個公司財務(wù)計劃執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)、分析、考評，并對各公司本年度財務(wù)計劃進(jìn)行會審。在此基礎(chǔ)上由總部財務(wù)部匯編整個公司的年度財務(wù)收支計劃，安排整個公司全年財務(wù)規(guī)模及構(gòu)成，報總經(jīng)理辦公會議和董事會審查通過后實施。 年度財務(wù)收支計劃的貫徹實施 ● 為保證年度財務(wù)收支計劃的貫徹實施，公司各部門及各下屬公司應(yīng)把年度財務(wù)收支指標(biāo)根據(jù)年內(nèi)經(jīng)營活動及財務(wù)收支變動趨勢，分月作出具體安排， 即編制“月度財務(wù)收支計劃”，以平衡調(diào)度各月財務(wù)收支。該計劃應(yīng)于上月底 25 號前編制完成，呈報總部財務(wù)部。 ● 公司總部根據(jù)具體需要，由總經(jīng)理或財務(wù)部經(jīng)理召集有關(guān)方面召開資金平衡協(xié)調(diào)會議，一方面總結(jié)當(dāng)月財務(wù)收支計劃完成情況，發(fā)現(xiàn)當(dāng)月財務(wù)收支活動存在的問題；另一方面協(xié)調(diào)各公司經(jīng)營過程中各種財務(wù)關(guān)系，安排下月財務(wù)收支計劃。 ●財務(wù)收支月度計劃指標(biāo)由各公司財務(wù)部加以分解，層層落實以作為各部門進(jìn)行分管和包干的依據(jù)。 每月終了，各公司財務(wù)部應(yīng)對月度財務(wù)收支計劃執(zhí)行情況進(jìn)行分析，編制《財務(wù)收支計劃完成情況分析表》， 以便肯定成績，總結(jié)經(jīng)驗，會同有關(guān)部門提出改進(jìn)財務(wù)管理及其它工作的措施。分析結(jié)果也作為平衡下月財務(wù)收支計劃指標(biāo)提供必要的資料。 第三條 資金運用的管理 公司的資金使用必須堅持“計劃在先，用款在后”的原則，凡未列入公司財務(wù)計劃的開支，財務(wù)部拒絕安排。特殊情況下的資金需求，用款單位須首先報請總部財務(wù)部審核，批準(zhǔn)并追加用款計劃后財務(wù)部才予以安排。 總部所在地的各下屬公司，不獨立開設(shè)銀行帳戶，只在公司“內(nèi)部銀行”開設(shè)結(jié)算帳戶，由公司總部統(tǒng)一對外辦理結(jié)算：異地公司可在銀行開設(shè)帳戶，但必須報公司 總部財務(wù)部備案，并于每月 5 號前向總部財務(wù)部報送公司各銀行帳戶“對帳單” (復(fù)印件 )。 可開設(shè)銀行帳戶的下屬公司，資金使用必須堅持“收支兩條線 *原則。具體做法是，各公司應(yīng)在銀行開設(shè)兩類帳戶：收入類和支出類。收入類帳戶屬總部或異地資金調(diào)撥戶，各公司對該帳戶只有進(jìn)帳權(quán)，沒有出帳權(quán)。即發(fā)生的各項收入均存入該帳戶，而且未經(jīng)總部特許，不得從該戶發(fā)生任何支出：支出類帳戶屬 更多免費資料下載請進(jìn)： 好好學(xué)習(xí)社區(qū) 各下屬公司的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金帳戶，它根據(jù)業(yè)務(wù)需要由公司核定限額，并經(jīng)總部特準(zhǔn)后，從該公司收入戶中劃轉(zhuǎn)。該公司發(fā)生的各項支出均在該戶支出。 各下屬 公司收入戶中的資金， 隨時接受總部內(nèi)部銀行的資金調(diào)撥。 公司所有投資業(yè)務(wù)一律遵守投資決策的程序，向總部申請立項，各下屬公司無權(quán)直接開展任何項目的投資業(yè)務(wù)，包括在證券市場上的長中短期投資業(yè)務(wù)。 當(dāng)總部撥付資本不能滿足經(jīng)營活動的資金需求時，各下屬公司可向總部“內(nèi)部銀行”申請內(nèi)部借款。若向其它金融機構(gòu)或企業(yè)單位融資，需經(jīng)總部財務(wù)部批準(zhǔn)備案。 各下屬公司所有固定資產(chǎn)的購置，必須向總部財務(wù)部報送年度購置計劃，作為年度財務(wù)收支計劃的分項計劃，經(jīng)總部財務(wù)部審查批準(zhǔn)后方可實施。未經(jīng)總部批準(zhǔn)，不 得擅自購買任何固定資產(chǎn)。 各公司管理費用、銷售費用、財務(wù)費用等費用項目，也必須向總部計財部報送年度支出計劃，作為年度財務(wù)收支計劃的分項計劃，經(jīng)總部審查批準(zhǔn)后方可實施。 各下屬公司必須保證公司資產(chǎn)的保值、增值，確保其安全性和效益性，并接受公司財務(wù)部定期或不定期的財務(wù)及經(jīng)濟效益審計。 第四條 利潤分配的管理 計劃利潤的制定 計劃利潤指標(biāo)的確定采取自下而上、由上而下的原則，即先由各公司依本公司歷年生產(chǎn)經(jīng)營情況、資金占用情況、實現(xiàn)利潤情況及市場營銷情況等有關(guān)資料，確定年度目標(biāo)利 潤上報公司；然后由公司據(jù)情分析、論證、匯總，進(jìn)行綜合平衡，確定整個公司系統(tǒng)目標(biāo)利潤，由各公司組織實施。 計劃利潤落實的措施 ●組織制度的保證 ▲各子公司的經(jīng)理與公司總經(jīng)理簽訂完成計劃利潤責(zé)任狀。 ▲責(zé)任人依責(zé)任狀結(jié)合本公司的實際情況合理組織實施。 ▲公司定期對責(zé)任人計劃利潤完成情況進(jìn)行業(yè)績考核。檢查有無繼續(xù)履行責(zé)任能力。 ●經(jīng)濟制度的保證 公司對各公司計劃利潤完成情況實行獎懲制度，即超額完成計劃者獎，完不成計劃者罰； 利潤分配方案 子公司與公司總部簽定利潤責(zé)任狀，確定 利潤分配的方案。 第五條 附則 本規(guī)定，需逐步完善，各下屬公司在執(zhí)行過程中遇到實際可向總部提出書面意見， 以便進(jìn)一步修訂完善。 在沒有新的管理制度出臺以前，以本規(guī)定為執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。 本規(guī)定由總部財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第二章 計劃任務(wù)指標(biāo)的制定、考核及獎罰辦法 第六條 總則 為使全體員工牢固樹立增收節(jié)支意識，不斷提高公司效益，特制定本辦法。 為科學(xué)合理地制定計劃任務(wù)指標(biāo)，特將本公司各部門（包括下屬公司，下同）劃分為二種類型 (也