【正文】 池，在銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)中建設(shè)和維護(hù)相關(guān)功能模塊 ? 對(duì)基金銷售人員進(jìn)行理論和實(shí)踐方面的專題培訓(xùn) ? 制定基金產(chǎn)品和基金投資人匹配的方法，由銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)完成基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力的匹配檢驗(yàn) ? 在基金認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)申請(qǐng)中加入基金投資人意愿聲明內(nèi)容，對(duì)于基金投資人主動(dòng)認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)的基金產(chǎn)品風(fēng) 險(xiǎn)超越基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受 能力的情況，要求基金投資人在認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)基金的同時(shí)進(jìn)行確認(rèn)，并在銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)上記錄基金投資人的確認(rèn)信息 ? 禁止違背基金投資人意愿向基金投資人銷售與基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力不匹配的產(chǎn)品 56 證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) 內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) 總則 內(nèi)部控制內(nèi)容 內(nèi)部環(huán)境控制 業(yè)務(wù)流程控制 會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制 信息技術(shù)內(nèi)部控制 監(jiān)察稽核控制 基本情況： 2022年 10月 12日由證監(jiān)會(huì)頒布 內(nèi)容結(jié)構(gòu)： 57 證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) 內(nèi)部環(huán)境控制 業(yè)務(wù)流程內(nèi)控 會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)控 信息技術(shù)內(nèi)控 監(jiān)查稽核控制 252。決策程序和管理議事規(guī)則 252。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系 252。授權(quán)控制體系 252。分支機(jī)構(gòu)管理 252。人力資源管理 252。反商業(yè)賄賂、不 正當(dāng)交易 252。反洗錢 252。應(yīng)急應(yīng)變措施 252。適時(shí)改進(jìn) 252。銷售決策機(jī)制 252。網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置 252?；甬a(chǎn)品評(píng)價(jià)體系 252。合作服務(wù)商管理 252。重大決策書(shū)面記錄 252。銷售業(yè)務(wù)基本規(guī)程 252。賬戶管理制度 252。資金清算流程 252?？蛻舴?wù) 252?？蛻粜畔? 252。異常交易 252?？傮w要求 252。資產(chǎn)隔離 252。規(guī)范費(fèi)用收付 252。規(guī)范資金結(jié)算 252。對(duì)賬要求 252?？傮w要求 252。崗位分離 252。安全運(yùn)行 252。業(yè)務(wù)隔離 252。信息安全 252。數(shù)據(jù)保存 252。災(zāi)備計(jì)劃 252。監(jiān)察稽核獨(dú)立 252。管理層報(bào)告 252。監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告 252。投訴報(bào)告機(jī)制 58 證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) 基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制 : 基金銷售機(jī)構(gòu)在辦理基金銷售相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)為有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與監(jiān)控措施而形成的系統(tǒng)。 ? 內(nèi)部控制的目標(biāo) ?保證基金銷售機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則 ?防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理效益，確保經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和投資人資金安全 ?利于查錯(cuò)防弊，消除隱患，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行 ? 內(nèi)部控制原則 健全性、有效性、獨(dú)立性、審慎性 59 證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) 內(nèi)部環(huán)境控制 ?有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系：銷售適用性原則、投資人資金安全 ?健全的授權(quán)控制體系：逐級(jí)授權(quán)、崗位分離、相互制約、稽核風(fēng)控部門獨(dú)立 ? 分支機(jī)構(gòu)管理，統(tǒng)一流程、統(tǒng)一制度、統(tǒng)一平臺(tái) ?科學(xué)的聘用、培訓(xùn)、考評(píng)、晉升、淘汰等人力資源管理制度 ?其他：分支機(jī)構(gòu)管理、應(yīng)急應(yīng)變和危機(jī)處理機(jī)制和程序、商業(yè)賄賂、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、反洗錢、定期評(píng)價(jià)和改進(jìn)制度 60 證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) 基金銷售業(yè)務(wù)流程控制 ? 銷售決策流程控制 ? 建立科學(xué)的決策機(jī)制（總體銷售策略、網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置基金產(chǎn)品、激勵(lì)政策、合作服務(wù)商） ? 分支機(jī)構(gòu)及銷售人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行機(jī)構(gòu)總部的決策 ? 對(duì)重大決策過(guò)程留有書(shū)面記錄，供監(jiān)察稽核部門及監(jiān)管機(jī)關(guān)核查 ? 銷售業(yè)務(wù)執(zhí)行流程控制 ? 制定管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊(cè)，揭示不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并采取控制措施 ? 基金銷售業(yè)務(wù)基本規(guī)程 ? 賬戶管理制度 ? 資金清算流程 61 證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) 制定客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)服務(wù)對(duì)象、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)程序等業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范： ?遵循誠(chéng)實(shí)信用原則進(jìn)行宣傳推介，不得有欺詐、誤導(dǎo)投資人的行為 ?遵循銷售適用性原則，關(guān)注投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)收益特征的匹配性 ?及時(shí)準(zhǔn)確地為投資人辦理各類基金銷售業(yè)務(wù)手續(xù)，識(shí)別客戶有效身份，嚴(yán)格管理投資人賬戶 ?在投資人開(kāi)立基金交易賬戶時(shí)，應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容要求投資人提供 《 投資人權(quán)益須知 》 ，保證投資人了解相關(guān)權(quán)益 ?為基金份額持有人提供良好的持續(xù)服務(wù)，保障基金份額持有人有效了解所投資基金的相關(guān)信息 ?同時(shí)銷售多只基金時(shí)，不得有歧視性宣傳推介活動(dòng)和銷售政策 ?明確投資人投訴的受理、調(diào)查、處理程序 62 證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) ? 客戶投訴處理體系 ? 設(shè)立獨(dú)立的客戶投訴受理和處理協(xié)調(diào)部門或者崗位 ? 向社會(huì)公布受理客戶投訴的電話、信箱地址及投訴處理規(guī)則 ? 準(zhǔn)確記錄客戶投訴的內(nèi)容，所有客戶投訴應(yīng)當(dāng)留痕并存檔，投訴電話應(yīng)當(dāng)錄音 ? 評(píng)估客戶投訴風(fēng)險(xiǎn)，采取適當(dāng)措施，及時(shí)妥善處理客戶投訴 ? 基金份額持有人信息管理制度和保密制度 ? 其它業(yè)務(wù)流程及制度：異常交易監(jiān)控、檔案管理等 63 證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) 會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制 ?將自有資產(chǎn)與投資人資產(chǎn)分別設(shè)賬管理 ?各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)酬的收取合法合規(guī)且符合銷售合同約定 ?及時(shí)準(zhǔn)確的完成資金清算，確保投資人資產(chǎn)的安全 ?內(nèi)部每日完成資金對(duì)賬（網(wǎng)點(diǎn)和總部），外部定期完成對(duì)賬（客戶和登記機(jī)構(gòu)） 64 證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) 信息技術(shù)內(nèi)部控制 ?信息技術(shù)負(fù)責(zé)人和信息安全負(fù)責(zé)人不能由同一人兼任，對(duì)重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)實(shí)行雙人雙崗。 ?授權(quán)制度、崗位責(zé)任制度、門禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離 ?信息技術(shù)開(kāi)發(fā)、運(yùn)營(yíng)維護(hù)、業(yè)務(wù)操作人員相互分離 ?數(shù)據(jù)授權(quán)修改程序、定期檢驗(yàn)、妥善保存交易數(shù)據(jù)，對(duì)涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)在不可修改的介質(zhì)上保存 15年 65 證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn) 監(jiān)察稽核控制 ? 設(shè)立專門的監(jiān)察稽核部門，獨(dú)立就基金銷售內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行監(jiān)察、評(píng)價(jià)、報(bào)告、建議職能 ? 報(bào)告義務(wù) ? 監(jiān)察人員：發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為、異常交易情況或者重大風(fēng)險(xiǎn)隱患應(yīng)向基金銷售機(jī)構(gòu)管理層報(bào)告 ? 監(jiān)察稽核負(fù)責(zé)人：發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用基金銷售專戶；挪用投資人資金或基金資產(chǎn)；其他重大違法違規(guī)行為，及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告 ? 基金銷售機(jī)構(gòu)：應(yīng)將客戶投訴和處理情況向監(jiān)管部門進(jìn)行報(bào)告 66 證券投資基金銷售人員執(zhí)業(yè)守則 ? 基本情況： 2022年 4月 25日證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布實(shí)施 ? 調(diào)整范圍：適用于基金管理公司、基金管理公司委托的基金代銷機(jī)構(gòu)中從事宣傳推介基金、發(fā)售基金份額、辦理基金份額申購(gòu)和贖回等相關(guān)活動(dòng)的人員。 ? 行業(yè)自律規(guī)則，旨在規(guī)范基金銷售人員的銷售行為，提高基金銷售人員的執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)。 ? 主要內(nèi)容：包括“總則”、“ 基本業(yè)務(wù)素質(zhì)與職業(yè)道德 規(guī)范”、“ 基金銷售 人員 行為 規(guī)范”、“ 管理和監(jiān)督”以及“附則”，共計(jì)五章。 謝謝大家！ 67