【正文】 入庫(kù) 虛倉(cāng)調(diào)撥單 虛倉(cāng) 入庫(kù) 受托加工 材料入庫(kù)單 虛倉(cāng)入庫(kù)單 采購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng) 收料通知單 出庫(kù) 虛倉(cāng)出庫(kù)單 受托加工 領(lǐng)料單 外購(gòu)入庫(kù)單 其他入庫(kù)單 批號(hào)管理 序列號(hào)管理 保質(zhì)期管理 組裝作業(yè) 批次調(diào)整 存量管理 多計(jì)量單位 輔助屬性 條形碼管理 65 ERP實(shí)驗(yàn) 倉(cāng)存管理－ 出入庫(kù)應(yīng)用流程圖 計(jì)劃訂單 采購(gòu)合同 供應(yīng)商管理 價(jià)格管理 采購(gòu)訂單 收料通知單 外購(gòu)入庫(kù)單 存貨核算 檢驗(yàn)申請(qǐng)單 發(fā)貨檢驗(yàn)單 退料處理 采購(gòu)申請(qǐng)單 鉤稽 分析報(bào)表 采購(gòu)發(fā)票 核銷(xiāo) 憑證處理 退款單 其他應(yīng)付單 期末調(diào)匯 期末結(jié)賬 總賬系統(tǒng) 付款單 票據(jù)處理 費(fèi)用發(fā)票 采購(gòu)報(bào)價(jià)單 供應(yīng)商考核 外購(gòu)入庫(kù) 銷(xiāo)售報(bào)價(jià)單 銷(xiāo)售合同 客戶管理 信用管理 價(jià)格管理 銷(xiāo)售訂單 發(fā)貨通知單 銷(xiāo)售出庫(kù)單 銷(xiāo)售發(fā)票 核銷(xiāo) 憑證處理 計(jì)劃管理 采購(gòu)管理 存貨核算 退款單 其他應(yīng)收單 期末調(diào)匯 期末結(jié)賬 總賬系統(tǒng) 收款單 票據(jù)處理 費(fèi)用發(fā)票 檢驗(yàn)申請(qǐng)單 發(fā)貨檢驗(yàn)單 退貨處理 分析報(bào)表 鉤稽 銷(xiāo)售出庫(kù) 66 ERP實(shí)驗(yàn) 倉(cāng)存管理－ 虛倉(cāng)管理 ? 業(yè)務(wù)系統(tǒng)是圍繞庫(kù)存進(jìn)行管理的，而 K/3系統(tǒng)的倉(cāng)庫(kù)不僅指具有實(shí)物形態(tài)的場(chǎng)地或建筑物，還包括不具有倉(cāng)庫(kù)實(shí)體形態(tài)，但代行倉(cāng)庫(kù)部分功能、代表物料不同管理方式的虛擬狀態(tài)，即虛倉(cāng)。 系統(tǒng)對(duì)這類倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)也進(jìn)行了非常嚴(yán)密的管理。 虛倉(cāng)分類 代管倉(cāng) 待檢倉(cāng) 贈(zèng)品倉(cāng) 虛倉(cāng)業(yè)務(wù) 外購(gòu)入庫(kù)檢驗(yàn) 客供料代管 贈(zèng)品管理 贈(zèng)品倉(cāng)是存放不計(jì)成本的對(duì)方贈(zèng)與貨品的倉(cāng)庫(kù) 代管倉(cāng)指放置客供料的區(qū)域，只管理數(shù)量，并不考慮成本。 待檢倉(cāng)指購(gòu)進(jìn)材料入庫(kù)之前放置的待檢驗(yàn)區(qū)域，只記錄數(shù)量，不核算金額。 67 ERP實(shí)驗(yàn) 倉(cāng)存業(yè)務(wù)介紹 入庫(kù)業(yè)務(wù) ?外購(gòu)入庫(kù) ?產(chǎn)品入庫(kù) ?其他入庫(kù) 出庫(kù)業(yè)務(wù) ?生產(chǎn)領(lǐng)料 ?銷(xiāo)售出庫(kù) ?其他出庫(kù) 調(diào)撥業(yè)務(wù) 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn) 受托加工 委外加工 倉(cāng)存管理 － 業(yè)務(wù)處理 1 68 ERP實(shí)驗(yàn) 倉(cāng)存業(yè)務(wù)介紹 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn) 備份賬存數(shù)據(jù) 打印盤(pán)點(diǎn)表 編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告 生成盤(pán)盈盤(pán)虧單據(jù) 錄入盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù) ? 支持周期盤(pán)點(diǎn) ? 支持即時(shí)庫(kù)存?zhèn)浞菖c指定日期備份 ? 支持按倉(cāng)庫(kù)、物料進(jìn)行數(shù)據(jù)備份 倉(cāng)存管理 － 業(yè)務(wù)處理 2 69 ERP實(shí)驗(yàn) 倉(cāng)存業(yè)務(wù)介紹 受托加工 受托生產(chǎn)任務(wù)單 生產(chǎn)領(lǐng)料單 銷(xiāo)售發(fā)票 收款單 受托加工領(lǐng)料單 銷(xiāo)售訂單 受托加工材料入庫(kù)單 產(chǎn)品入庫(kù) 銷(xiāo)售出庫(kù)單 出庫(kù)核算 入庫(kù) 核算 倉(cāng)存管理 － 業(yè)務(wù)處理 3 受托加工兩種方式： 1） 加工材料全部是委托方提供 ，加工企業(yè)負(fù)責(zé)加工，收取加工費(fèi)， 完工的產(chǎn)品只分?jǐn)傎M(fèi)用 。 2） 加工材料主要由委托方提供 ，加工企業(yè)提供部分材料進(jìn)行加工，收取加工費(fèi)和部分材料費(fèi)， 完工的產(chǎn)品計(jì)算材料的成本和加工費(fèi)用 。 70 ERP實(shí)驗(yàn) 倉(cāng)存業(yè)務(wù)介紹 委外加工 該流程體現(xiàn)的實(shí)際業(yè)務(wù)是：委托伙伴代為加工商品，提供加工商品的原材料，并支付一定的加工費(fèi)用。 委外加工生產(chǎn)任務(wù)單 委外加工發(fā)出 采購(gòu)發(fā)票 (加工費(fèi) ) 付款單 委外加工入庫(kù) 費(fèi)用發(fā)票 (運(yùn)費(fèi)等 ) 倉(cāng)存管理－ 業(yè)務(wù)處理 3 71 ERP實(shí)驗(yàn) 課程回顧 倉(cāng)存物料收發(fā)業(yè)務(wù)的處理 倉(cāng)存盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù) 盤(pán)盈、盤(pán)虧業(yè)務(wù)處理 倉(cāng)庫(kù)物料調(diào)撥的處理 72 ERP實(shí)驗(yàn) 存貨核算管理系統(tǒng)用于工商業(yè)企業(yè)存貨出入庫(kù)核算，存貨出入庫(kù)憑證處理，核算報(bào)表查詢，期初期末處理及相關(guān)資料維護(hù)。 各種實(shí)際成本和計(jì)劃成本計(jì)價(jià)法可并行使用 提供總倉(cāng)、分倉(cāng)、分倉(cāng)庫(kù)組等多種核算方式 外購(gòu)入庫(kù)核算可自動(dòng)分配采購(gòu)費(fèi)用，自動(dòng)生成暫估補(bǔ)差單 提供完整的委外加工核算流程 一種核算單據(jù)可對(duì)應(yīng)多個(gè)憑證模板，憑證模板設(shè)置靈活、簡(jiǎn)單 存貨核算 － 概述 73 ERP實(shí)驗(yàn) 外購(gòu)入庫(kù)單 采購(gòu)發(fā)票 鉤稽 外購(gòu)入庫(kù)核算 外購(gòu)入庫(kù)單 估價(jià)入賬核算 發(fā)票未到 產(chǎn)品入庫(kù)單 自制入庫(kù)核算 其他入庫(kù)單 其他入庫(kù)核算 生 成 記 賬 憑 證 生產(chǎn)領(lǐng)料 無(wú)單價(jià)單據(jù)入庫(kù)核算 其他出庫(kù) 銷(xiāo)售出庫(kù) 銷(xiāo)售發(fā)票 鉤稽 出庫(kù)核算 賬 務(wù) 處 理 存貨核算 － 應(yīng)用流程圖 74 ERP實(shí)驗(yàn) 主要用來(lái)核算各種類型的存貨入庫(kù)的實(shí)際成本不同類型的入庫(kù)其核算的特點(diǎn)不同，如 外購(gòu)入庫(kù)的成本需依據(jù)相鉤稽的采購(gòu)發(fā)票，還應(yīng)計(jì)入采購(gòu)費(fèi)用 ， 委外加工入庫(kù)的成本由材料費(fèi)和加工費(fèi)組成 。本模塊根據(jù)各種入庫(kù)核算不同的特點(diǎn)，分別提供了不同的核算流程，可靈活地滿足用戶的需求。 外購(gòu)入庫(kù)核算 處理流程：分配采購(gòu)費(fèi)用 → 核算外購(gòu)物料的入庫(kù)成本 注意： 在外購(gòu)入庫(kù)核算時(shí)分配的費(fèi)用必須是能夠攤?cè)胛锪铣杀镜牟少?gòu)費(fèi)用 暫估入庫(kù)核算（確定暫估入庫(kù)物料成本，直接錄入成本） 自制入庫(kù)核算（確定自制產(chǎn)成品和自制半成品的成本，直接手工錄入成本） 委外加工入庫(kù)核算（確定委外加工物料存貨的實(shí)際成本，直接手工錄入成本） 存貨核算 － 入庫(kù)核算 75 ERP實(shí)驗(yàn) 主要用來(lái)核算存貨的出庫(kù)成本，分為材料出庫(kù)核算和產(chǎn)品出庫(kù)核算，可選擇總倉(cāng)、分倉(cāng)或分倉(cāng)庫(kù)組核算，提供核算向?qū)?，提供?jì)算報(bào)告和出錯(cuò)報(bào)告，反映出庫(kù)核算過(guò)程。還為負(fù)庫(kù)存出庫(kù)、紅字出庫(kù)、調(diào)撥出庫(kù)等特殊出庫(kù)提供多種核算方案供用戶選擇。 業(yè)務(wù)流程： 材料出庫(kù)核算 → 產(chǎn)成品出庫(kù)核算 存貨核算 － 出庫(kù)核算 1 76 ERP實(shí)驗(yàn) 材料出庫(kù)核算（計(jì)算本月發(fā)出材料成本） 注意： ? 進(jìn)行出庫(kù)成本核算前必須先確認(rèn)入庫(kù)單是否已記賬 ? 采用實(shí)際成本法時(shí)，自動(dòng)按選取定的存貨計(jì)價(jià)方法計(jì)算出每一張出庫(kù)單 上各物料的發(fā)出單價(jià)。 ? 采用計(jì)劃成本法時(shí)，系統(tǒng)首先計(jì)算材料成本差異率， ? 然后在出庫(kù)單上自動(dòng)填入計(jì)劃單價(jià)并計(jì)算發(fā)出金額，最后計(jì)算發(fā)出材料應(yīng)分?jǐn)偟牟牧铣杀静町悺? 存貨核算 － 出庫(kù)核算 2 77 ERP實(shí)驗(yàn) 產(chǎn)品出庫(kù)核算（計(jì)算本月發(fā)出產(chǎn)品的成本） 紅字出庫(kù)核算 （一般指車(chē)間退料或銷(xiāo)售退貨，必手工直接錄入確定成本） 不確定單價(jià)核算 （盤(pán)盈單據(jù)、紅字出庫(kù)單、負(fù)結(jié)存產(chǎn)生的出庫(kù)單據(jù)，必手工直接錄入確定成本） 注意： 不能確定單價(jià)不能隨便錄入，一般同一種物料的出庫(kù)和入庫(kù)價(jià)格懸殊不可太大，正常情況是出庫(kù)價(jià)格在入庫(kù)價(jià)格的兩倍之內(nèi)。因?yàn)樵谑褂秘?fù)結(jié)存時(shí)，如果入庫(kù)價(jià)格太小而出庫(kù)價(jià)格過(guò)大，系統(tǒng)計(jì)算時(shí)，可能會(huì)碰到“數(shù)量為正，而單價(jià)為負(fù)”的情況，單價(jià)出負(fù)是核算不允許的錯(cuò)誤。 存貨核算 － 出庫(kù)核算 3 78 ERP實(shí)驗(yàn) 記賬憑證管理模塊可將各種業(yè)務(wù)單據(jù)按憑證模板生成憑證，可根據(jù)憑證模板上選定的科目屬性生成不同的憑證，如數(shù)量金額憑證、外幣憑證等，單據(jù)上的核算項(xiàng)目（包括自定義的核算項(xiàng)目類型字段）信息也可傳遞到憑證。還可對(duì)生成的憑證進(jìn)行查詢和修改，并實(shí)現(xiàn)了單據(jù)和憑證之間的聯(lián)查，物流和資金流在本模塊實(shí)現(xiàn)同步。 憑證處理包括以下功能點(diǎn)： 新增憑證模板 維護(hù)憑證模板 特殊業(yè)務(wù)的憑證模板設(shè)置 生成憑證 典型業(yè)務(wù)生成憑證 憑證查詢 存貨核算 － 憑證處理 1 79 ERP實(shí)驗(yàn) 處理流程：制作憑證模板 → 生成憑證 → 修改憑證 → 審核憑證 操作要點(diǎn)： ? 在制作產(chǎn)品入庫(kù)憑證前必須說(shuō)明一點(diǎn)，當(dāng)所有生產(chǎn)的費(fèi)用歸集到生產(chǎn)成本后，財(cái)務(wù)人員 ? 要在總賬做一張將所有的生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)入成本匯總中的憑證。因?yàn)樵谥谱鳟a(chǎn)品入庫(kù)憑證模板時(shí)，無(wú)法在單據(jù)上將生產(chǎn)成本分成明細(xì)科目數(shù)據(jù)取數(shù)，只能從產(chǎn)品入庫(kù)單據(jù)上取總數(shù)。 注意： ? 生成憑證是存貨核算最終的目的，是將物流與賬務(wù)相結(jié)合的過(guò)程，是物流業(yè)務(wù)系統(tǒng) ? 與總賬系統(tǒng)的接口，在存貨核算系統(tǒng)中生成的憑證，可以立刻傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)中去 存貨核算 － 憑證處理 2 80 ERP實(shí)驗(yàn) ? 關(guān)賬 關(guān)賬后，當(dāng)前期間并不改變，但不允許錄入當(dāng)前期間的出入庫(kù)單據(jù)、計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)單和金額調(diào)整單。 ? 對(duì)賬 對(duì)賬不平主要原因： ? 還有倉(cāng)存單據(jù)未生成憑證。 ? 憑證模板設(shè)置不正確，存貨收發(fā)未與存貨科目借貸相對(duì)應(yīng)。 ? 總賬中有直接錄入的涉及存貨科目的憑證。 ? 暫估沖回后未繼續(xù)暫估或生成外購(gòu)入庫(kù)憑證。 ? 結(jié)賬 一旦結(jié)賬成功，前期數(shù)據(jù)不能修改。 存貨核算 － 期末結(jié)帳 81 ERP實(shí)驗(yàn) 課程回顧 物料入庫(kù)核算的處理 物料出庫(kù)核算的處理 憑證模板的定義 期末結(jié)賬處理 82 ERP實(shí)驗(yàn) 實(shí)驗(yàn)八 任務(wù) 1. 提醒： 請(qǐng)先確認(rèn)應(yīng)收應(yīng)付初始化結(jié)束（ 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 應(yīng)收款管理 初始化 結(jié)束初始化 ） 做實(shí)驗(yàn)時(shí)先思考具體業(yè)務(wù)的操作流程后再上機(jī) 請(qǐng)隨時(shí)將重點(diǎn)及注意事項(xiàng)記錄在筆記本上 本次實(shí)驗(yàn)課堂小結(jié)在實(shí)驗(yàn)結(jié)束后交