【正文】 現(xiàn)準備比數(shù)據(jù)見下表：分完畢的現(xiàn)金必須留存業(yè)務庫或現(xiàn)金營運中心，待下一工作円繼續(xù)進行整點清分，整點清分完成后才能將現(xiàn)金上解人民銀行。未整點清分現(xiàn)金的無效積壓，給庫存現(xiàn)金管理呆了很大難度。整點清分不及時導致影響上解的情況時有發(fā)生，從而進一步加劇了庫存現(xiàn)金管理的壓力。為了有效減輕營業(yè)網(wǎng)點前臺現(xiàn)金人員的業(yè)務工作壓力，加快集約化運營管理改革，筆者認真分析本行現(xiàn)金業(yè)務現(xiàn)狀和現(xiàn)金營運中心因場地、人員等制約因素，并對全轄現(xiàn)金整點清分業(yè)務進行可行性調(diào)研和分析，提出支行現(xiàn)金整點清分業(yè)務外包實施方案?，F(xiàn)金營運現(xiàn)狀(1)營業(yè)部是廣州地區(qū)人民幣回籠大行。2010年人民幣現(xiàn)金收付量8，350億元；2011年人民幣現(xiàn)金收付量9，422. 93億元；2012年111月，人民幣現(xiàn)金收付量9，261. 22億元，其中，現(xiàn)金收入4,，現(xiàn)金付出4,618. 16億元；各支行上解人民幣512億元，請領人民幣465億元；營業(yè)部上存人民銀行125億元，向人行領鈔89億元。外幣業(yè)務方面，營業(yè)部作為總行指定的外幣集中點行之一，同時承擔著協(xié)助部分外省行和省內(nèi)二級分行的外幣領解任務。外幣業(yè)務涉及18個幣種,若折合美元計算，111月外幣業(yè)務收入52，767萬元，；付出78，066萬元，日均付出260. 32萬元；解存境外行32，578萬元，R均解存119. 33萬元；從境外行領紗55，311萬元，R均領鈔202. 6萬元。自助設備業(yè)務發(fā)展迅速。截至2011年11月30日，營業(yè)部自助設備3，203臺，包括自助終端1，115臺和自助現(xiàn)金設備2，088臺，其中：離行式現(xiàn)金設備424臺、在行式現(xiàn)金設備1，664臺。自助現(xiàn)金設備單機日均存款51筆，金額177，693元。單機日均取款151筆，金額240，685元；單機日均交易金額556，261元。為保證自助設備正常、順利運營，對設備裝、卸砂的現(xiàn)金清分量全轄達到閂均113, 740萬元。(2)現(xiàn)金營運中心受制于場地、人員等因素制約，短期內(nèi)難以全面集中各支行現(xiàn)金整點清分業(yè)務。現(xiàn)金營運中心成立以來一直秉承集約化經(jīng)營理念，以前后臺業(yè)務分離減輕一線工作壓力為宗旨，積極開拓業(yè)務，逐步上收后臺現(xiàn)金業(yè)務，全力支持網(wǎng)點業(yè)務拓展和轉型。至目前，現(xiàn)金營運中心集中了全轄本外幣現(xiàn)金調(diào)撥領解、有價證券和有價單證領繳、貴金屬調(diào)撥及保管、信用卡分卡和保管、會計憑證、印章集中管理、配送、支行尾箱保管、集中管理押運車輛等業(yè)務，并開展了集中收點優(yōu)質(zhì)客戶封包款、集中清分整點支行現(xiàn)金、集中整點ATM專用鈔、集中管理ATM業(yè)務。其中：集中收點7個營業(yè)部系統(tǒng)優(yōu)質(zhì)大客戶共604個上門收款點的封包款業(yè)務，円均3,451筆，金額4，837萬元，占全轄上門收款業(yè)務量37. 26%；清分整點支行現(xiàn)金日均1, 239萬元，占支行日均上解量的6. 99%?，F(xiàn)金營運中心以委托外包公司代理方式全面實施了離行式自助設備運營集中管理，承擔了全轄離行式自助設備裝、卸紗的現(xiàn)金清分工作（試行現(xiàn)金清分外包的設備除外），業(yè)務量達到日均23，097萬元。在行式自助設備集中運營管理采取了多種業(yè)務模式，主要體現(xiàn)在現(xiàn)金清點業(yè)務上，主要包括3種形式：第一種形式是以直接供鈔并清點卸鈔的方式集中管理，受押運成本影響，該項業(yè)務目前只有11個網(wǎng)點共49臺設備，設備裝、卸鈔現(xiàn)金的清分量日均2，338萬元，占網(wǎng)點在行式設備裝、%。第二種形式是單純以直接供鈔的方式集中管理，由網(wǎng)點直接向中心領取設備專用紗票；第三種形式是通過支行營業(yè)室領現(xiàn)向網(wǎng)點供應自助設備專用鈔。中心日均清分自助設備專用鈔7，475萬元，占全轄設備加妙量的19. 4%?，F(xiàn)金營運中心積極拓展業(yè)務，已經(jīng)達到滿負荷運營。但是，受制于業(yè)務場地、人員等因素影響，大多現(xiàn)金業(yè)務基本停留在初級階段，未能全面鋪開，遠遠未能滿足網(wǎng)點轉型和業(yè)務開拓的需要。(3)網(wǎng)點現(xiàn)金整點業(yè)務繁重，影響了網(wǎng)點對外服務和業(yè)務的發(fā)展.各支行現(xiàn)金整點清分業(yè)務仍處于高壓狀態(tài)，由現(xiàn)金營運中心集中整點清分支行現(xiàn)金的業(yè)務僅為人民幣壹佰元完整券，支行還承擔著轄內(nèi)本外幣現(xiàn)金回籠后各券別的整點清分工作，承擔著轄內(nèi)客戶封包款收點，絕大部分網(wǎng)點仍承擔著本網(wǎng)點在行式自助設備備付金和卸紗現(xiàn)金的清點工作。大量的現(xiàn)金整點清分業(yè)務既占用大量人力資源，又影響網(wǎng)點對外服務，成為制約網(wǎng)點轉型和業(yè)務（尤其是自助設備業(yè)務）發(fā)展的瓶頸。①%。目前，中%,支行自行清分整點仍占93. 01%，包括：每天回籠須上解人行的50元券（含）以下的完整券；各券別殘損券；外幣各幣種等，占用人力多、耗時長，影響了對外服務的效率和質(zhì)量。②支行自行收點轄內(nèi)上門收款的客戶封包款業(yè)務量大。目前，中心現(xiàn)金營運部集中收點營業(yè)部直接營銷的優(yōu)質(zhì)大客戶封包款僅占全轄上門收款業(yè)務量37. 26%，支行自行收點轄內(nèi)客戶的封包款仍占62. 74%0③絕大部分網(wǎng)點自行承擔轄內(nèi)在行式自助設備裝卸紗現(xiàn)金的清分工作。目前，%，%。絕大部分網(wǎng)點需自行承擔轄內(nèi)在行式自助設備卸鈔的現(xiàn)金清分工作。此外，一些支行為完成現(xiàn)金庫存指標仍選擇自行清分整點自助設備專用鈔，人力資源更加緊張?，F(xiàn)金整點清分業(yè)務外包旳意義及可行性分析(1)實行現(xiàn)金業(yè)務外包是解決支行現(xiàn)金整點清分業(yè)務壓力的最佳辦法。①實行業(yè)務外包可解決現(xiàn)金清分整點業(yè)務占用人員多、操作簡單、重復，效益低下的問題。近期，運行管理部組織支行幵展清分整點現(xiàn)金耗用工時摸查調(diào)研工作。從摸查情況來看，網(wǎng)點清分整點現(xiàn)金耗用工時円均1,614. 9小時（見表1)，其中：后臺整點回籠鈔票日均耗用工時469. 7小時；后臺整點客戶封包款円均耗用工時479. 2小時；ATM加、卸鈔票整點日均耗用工時666小時。若按現(xiàn)行7小時工作制折算，相當于占用人員230. 7人，其中：后臺整點回籠紗票67. 1人；后臺整點客戶封包款68. 5人；ATM加、卸鈔票整點95. 1人。實行現(xiàn)金清分整點業(yè)務全面外包，對支行來說，既可有效減輕網(wǎng)點清分整點現(xiàn)金業(yè)務壓力，提升網(wǎng)點對外服務水平，也可釋放清分整點人員人從事業(yè)務幵拓或管理，還可加快現(xiàn)金流轉速度，實現(xiàn)壓庫增效；對中心現(xiàn)金營運部來說，實行收點客戶封包款業(yè)務外包，即可釋放現(xiàn)行清分整點客戶封包款業(yè)務人員34人（如下例）從事賬務處理、外包公司開展業(yè)務的檢查與督導、現(xiàn)金調(diào)撥、貴金屬業(yè)務、自助設備業(yè)務等工作，加快網(wǎng)點現(xiàn)金整點業(yè)務后臺集中處理，提高現(xiàn)金營運集約化經(jīng)營效率和水平。中心現(xiàn)金營運部實行清分整點業(yè)務全面外包，則可釋放的清分整點人員更多，效益更明顯。②實行業(yè)務外包可解決業(yè)務集中場地不足阻礙業(yè)務發(fā)展的“瓶頸”問題。目前，中心現(xiàn)金營運一部與二部分設兩地?，F(xiàn)金營運一部在營業(yè)部大樓，主要負責本外幣和貴金屬、有價證券等調(diào)撥業(yè)務和離行式自助設備的卸鈔清點，業(yè)務處理區(qū)面積有510平方，調(diào)撥量大令辦公區(qū)域非常擁擠?，F(xiàn)金營運二部在東圃工業(yè)園辦公大樓，主要負責清分整點現(xiàn)金業(yè)務，清分整點區(qū)面積有910平方，卻承擔著整點清分支行現(xiàn)金、收點客戶封包款、自助設備專用鈔清分供應、部分在行式設備裝卸清點等后臺現(xiàn)金整點業(yè)務，現(xiàn)金清分量大而業(yè)務場地不足，使集中現(xiàn)金業(yè)務發(fā)展陷入“瓶頸”困境，擴展業(yè)務場地成為業(yè)務拓展的首要問題。然而，從營業(yè)部現(xiàn)有物業(yè)狀況來看，暫沒有適合中心全面上收后臺現(xiàn)金業(yè)務的場地，短時間內(nèi)也難以尋找到符合條件且價格相宜的場地。加上，廣州區(qū)域廣闊、現(xiàn)金量大、市內(nèi)交通堵滯，由中心在一個辦公地點高度集中后臺現(xiàn)金業(yè)務的可能性甚微，而且，高度集中后臺現(xiàn)金業(yè)務也會令運輸成本大幅度增加。較為可行的是借鑒北京、上海分行實行分片集中管理的經(jīng)驗，即在市區(qū)東、南、西、北各區(qū)域分片設置現(xiàn)金業(yè)務集中管理區(qū)域（即分中心），對各自管轄區(qū)域實行分片集中管理，但是，從現(xiàn)有條件來看，短時間內(nèi)也難以尋找到各區(qū)域的合適地點。(2)現(xiàn)金整點清分業(yè)務外包風險可控①選擇有資質(zhì)的外包公司開辦業(yè)務，并由外包公司投保幵辦業(yè)務的現(xiàn)金險(保險額F1后隨業(yè)務量增加而提高）報備我行，保證外包公司風險理賠能力。②雙方協(xié)商達成外包業(yè)務協(xié)議，由法律事務部審核后由營業(yè)部統(tǒng)一簽訂，協(xié)議書明確了具體的業(yè)務范圍和操作方式、交接手續(xù)與身份認證、風險責任界定和保險（損失）責任、損失金額確認、違約責任等等，以合同作為法律保障。③以“庫存限額控制、錯款即日處理、賬款每天核對、履約督導到位”為原則，堅持在監(jiān)控錄像下雙方雙人交接制度，做到手續(xù)清楚、責任分明；堅持賬務核算和銀企對賬，做到賬務清晰、賬實相符；堅持對外包公司幵展業(yè)務實行定期檢查、督導制度，監(jiān)督外包公司遵章合規(guī)運營，防范業(yè)務外包風險。業(yè)務外包效益比較優(yōu)勢分析以中心清分整點現(xiàn)金的業(yè)務為例，業(yè)務外包成本低于自行清分整點現(xiàn)金的成本，可節(jié)省人員和費用，提高經(jīng)濟效益。(1)本行自行清分整點現(xiàn)金的人員和費用。中心隨機抽取2012年11月21 — 25 H共5天的業(yè)務數(shù)據(jù)（表2)，月封包清點量為115，252萬元，捆數(shù)：100元10，947捆、50元497捆、20元532捆、10元1，549捆、5元1，175捆、1元紙幣110捆、1元硬幣9捆、5角40捆，占用人員共37人，其中：正副經(jīng)理各1人、營業(yè)經(jīng)理1人、清點人員34人。若按人員費用主管人員15，000元/月/人、清點人員10，000元/月/人計算，人員費用共需385, 000元/月。計算：人員費用=15，000元X3人+10, 000元X34人=385，000元庫存現(xiàn)金集約化管理方案設計(1)穩(wěn)步推進機構分級扁平化，深化集約化管理經(jīng)營。明確廣州工商銀行本部和轄內(nèi)一級支行、二級支行的經(jīng)營管理職能，強化本部的集中管理、內(nèi)控和風險掌控能力。(2)建立中心金庫集中管理庫存現(xiàn)金。強化現(xiàn)金營運中心運營和服務管理，提升集約化運營水平，發(fā)揮現(xiàn)金營運中心在廣州工商銀行庫存現(xiàn)金供應鏈管理中的核心作用。進一步加強現(xiàn)金集約化、標準化和規(guī)范化管理；設立現(xiàn)金營運中心金庫中心分庫；集中清分整點現(xiàn)鈔。(3)庫存現(xiàn)金綜合成本集中核算。為提高現(xiàn)金集約化管理水平，提升全轄現(xiàn)金業(yè)務運營效率和效益，切實加強現(xiàn)金營運中心集中業(yè)務的管理，釆用現(xiàn)金業(yè)務集中“內(nèi)部計價”管理方式，對庫存現(xiàn)金綜合成本集中核算。(4)庫存現(xiàn)金監(jiān)測集中管理優(yōu)化。根據(jù)現(xiàn)金營運業(yè)務的實際需要，推廣自動化現(xiàn)金管理手段，提升業(yè)務運營效率，建設現(xiàn)金營運管理信息系統(tǒng)，對現(xiàn)金營運進行預測及統(tǒng)計分析。(5)營業(yè)網(wǎng)點庫存現(xiàn)金集約化調(diào)配體系優(yōu)化。統(tǒng)一現(xiàn)金調(diào)撥，靈活調(diào)度現(xiàn)金，提高現(xiàn)金經(jīng)營效益。集中收點客戶封包款，提高對外服務水平。優(yōu)化資源配置，減少業(yè)務處理的中間環(huán)節(jié)，減輕一線人員的工作壓力。庫存現(xiàn)金優(yōu)化管理方案實施。為了順利推進優(yōu)化管理方案，必須按照集約化管理理論和供應鏈管理理論，進行庫存現(xiàn)金成本管理模式改革，在樹立現(xiàn)金庫存綜合成本觀念、完善組織機構職責、建立現(xiàn)金庫存管理績效體系的基礎上，對庫存現(xiàn)金考核機制進行修改完善，并進行持續(xù)的評估和改進。(1)完善庫存現(xiàn)金績效考核機制。為了完善庫存現(xiàn)金的精細化管理，引入“付現(xiàn)準備比”考核指標，優(yōu)化現(xiàn)金管理考核指標。(2)共享服務，業(yè)務外包。為了有效減輕前臺現(xiàn)金業(yè)務工作壓力，加快集約化運營管理改革，提出支行現(xiàn)金整點清分業(yè)務外包實施方案。通過本文的研究和探討，使得廣州工商銀行在現(xiàn)金庫存管理方面取得了一定的進步。我們期待通過持續(xù)不斷地改進，使庫存現(xiàn)金管理水平得到進一步的提高。但同時我們也感到，庫存現(xiàn)金集約化管理的實施，是一項長期的工作，它不僅要求企業(yè)在現(xiàn)有組織架構和現(xiàn)金作業(yè)模式下進行有效運行和持續(xù)改進；同時隨著現(xiàn)金業(yè)務集中程度日益提高，企業(yè)也需要隨時對現(xiàn)金庫存管理進行調(diào)整和優(yōu)化。