賬務(wù)處理系統(tǒng)及報(bào)表管理系統(tǒng)-資料下載頁(yè)
2025-01-12 15:15本頁(yè)面
【正文】 于一組相關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，必須按順序依次生成。 ? 轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。 ? 轉(zhuǎn)賬憑證生成后，自動(dòng)追加到原最后一張憑證后，需再進(jìn)行審核、記賬。 結(jié)賬之前應(yīng)作下列檢查： 本月業(yè)務(wù)是否全部記賬。 月末結(jié)轉(zhuǎn)憑證必須全部生成并記賬。 上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬。 核對(duì)總賬與明細(xì)賬、主體賬與輔助賬、總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否已一致，否則總賬不能結(jié)賬。 損益類賬戶是否全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢。 如果與其他子系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)是否結(jié)賬。 結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。 報(bào)表處理子系統(tǒng) 實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化后，在日常的會(huì)計(jì)核算工作中，利用賬務(wù)處理軟件，可以通過(guò)編制憑證，登記各種賬簿，對(duì)所發(fā)生的各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、連續(xù)、系統(tǒng)的記錄。但這些核算資料是分散在各種賬簿之中的，不能集中概括地反映企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全貌，編制會(huì)計(jì)報(bào)表可以將賬簿中分散的資料集中起來(lái)，總括反映企事業(yè)單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。利用報(bào)表處理軟件可以完成會(huì)計(jì)報(bào)表的自動(dòng)編制工作。隨著會(huì)計(jì)電算化的普及，現(xiàn)在越來(lái)越多的行業(yè)和部門要求下屬單位不僅要報(bào)送紙性的會(huì)計(jì)報(bào)表，而且要按規(guī)定的結(jié)構(gòu)報(bào)送磁性的報(bào)表庫(kù)文件，以便上級(jí)部門進(jìn)行快速匯總、合并，及時(shí)提供有關(guān)信息。 傳統(tǒng)的手工方式 會(huì)計(jì)賬簿數(shù)據(jù)其他有關(guān)數(shù)據(jù)填制計(jì)算會(huì)計(jì)報(bào)表匯總合并匯總報(bào)表合并報(bào)表一、報(bào)表處理工作原理 電算化方式 輸入報(bào)表結(jié)構(gòu)文件報(bào)表來(lái)源勾稽關(guān)系文件數(shù)據(jù)采集表間數(shù)據(jù)輸出報(bào)表文件輸入勾稽關(guān)系檢查機(jī)內(nèi)賬簿數(shù)據(jù)其他子系統(tǒng)數(shù)據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表?yè)p益表現(xiàn)金流量表各種內(nèi)部報(bào)表報(bào)表格式數(shù)據(jù)來(lái)源勾稽關(guān)系二、功能模塊結(jié)構(gòu)圖 報(bào)表處理報(bào)表登記勾稽關(guān)系定義數(shù)據(jù)來(lái)源定義報(bào)表維護(hù)報(bào)表輸 出 報(bào)表匯總 報(bào)表編制報(bào)表格式定 義 報(bào)表編制方法及審核方法定義表頭表尾制作項(xiàng)目定義三、報(bào)表管理系統(tǒng)使用過(guò)程 系統(tǒng)初始化 啟動(dòng)報(bào)表處理軟件 報(bào)表登記 報(bào)表格式設(shè)置（表頭、表尾制作、項(xiàng)目定義） 報(bào)表編制方法定義（報(bào)表單元數(shù)據(jù)來(lái)源定義） 報(bào)表審核方法定義（勾稽關(guān)系定義） 日常業(yè)務(wù)處理 報(bào)表編制 報(bào)表匯總 報(bào)表輸出 報(bào)表維護(hù) (隨時(shí) ) 日常處
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