賬務(wù)處理系統(tǒng)及報表管理系統(tǒng)-資料下載頁
2025-01-12 15:15本頁面
【正文】 于一組相關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，必須按順序依次生成。 ? 轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。 ? 轉(zhuǎn)賬憑證生成后，自動追加到原最后一張憑證后，需再進(jìn)行審核、記賬。 結(jié)賬之前應(yīng)作下列檢查： 本月業(yè)務(wù)是否全部記賬。 月末結(jié)轉(zhuǎn)憑證必須全部生成并記賬。 上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬。 核對總賬與明細(xì)賬、主體賬與輔助賬、總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否已一致，否則總賬不能結(jié)賬。 損益類賬戶是否全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢。 如果與其他子系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)是否結(jié)賬。 結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。 報表處理子系統(tǒng) 實現(xiàn)會計電算化后，在日常的會計核算工作中，利用賬務(wù)處理軟件，可以通過編制憑證，登記各種賬簿，對所發(fā)生的各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、連續(xù)、系統(tǒng)的記錄。但這些核算資料是分散在各種賬簿之中的，不能集中概括地反映企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動的全貌，編制會計報表可以將賬簿中分散的資料集中起來，總括反映企事業(yè)單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。利用報表處理軟件可以完成會計報表的自動編制工作。隨著會計電算化的普及，現(xiàn)在越來越多的行業(yè)和部門要求下屬單位不僅要報送紙性的會計報表，而且要按規(guī)定的結(jié)構(gòu)報送磁性的報表庫文件，以便上級部門進(jìn)行快速匯總、合并，及時提供有關(guān)信息。 傳統(tǒng)的手工方式 會計賬簿數(shù)據(jù)其他有關(guān)數(shù)據(jù)填制計算會計報表匯總合并匯總報表合并報表一、報表處理工作原理 電算化方式 輸入報表結(jié)構(gòu)文件報表來源勾稽關(guān)系文件數(shù)據(jù)采集表間數(shù)據(jù)輸出報表文件輸入勾稽關(guān)系檢查機(jī)內(nèi)賬簿數(shù)據(jù)其他子系統(tǒng)數(shù)據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表損益表現(xiàn)金流量表各種內(nèi)部報表報表格式數(shù)據(jù)來源勾稽關(guān)系二、功能模塊結(jié)構(gòu)圖 報表處理報表登記勾稽關(guān)系定義數(shù)據(jù)來源定義報表維護(hù)報表輸 出 報表匯總 報表編制報表格式定 義 報表編制方法及審核方法定義表頭表尾制作項目定義三、報表管理系統(tǒng)使用過程 系統(tǒng)初始化 啟動報表處理軟件 報表登記 報表格式設(shè)置（表頭、表尾制作、項目定義） 報表編制方法定義（報表單元數(shù)據(jù)來源定義） 報表審核方法定義（勾稽關(guān)系定義） 日常業(yè)務(wù)處理 報表編制 報表匯總 報表輸出 報表維護(hù) (隨時 ) 日常處
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