賬務(wù)處理系統(tǒng)及報(bào)表管理系統(tǒng)-wenkub
2023-01-27 15:15:08 本頁面
【正文】 組合?？梢园础白皂斚蛳?，層層分解”的原理，逐層分解模塊結(jié)構(gòu)圖，直到不能再分解為至。賬務(wù)處理子系統(tǒng)既可以獨(dú)立運(yùn)行，也可同其他系統(tǒng)協(xié)同運(yùn)行，賬務(wù)處理子系統(tǒng)以總括核算為主，而其他子系統(tǒng)以明細(xì)核算為主。電算化會計(jì)核算是以會計(jì)憑證為原始數(shù)據(jù)，通過對會計(jì)憑證的錄入和處理，完成記賬、算賬、報(bào)賬、結(jié)賬、會計(jì)報(bào)表編制，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)證賬表的查詢、打印和系統(tǒng)管理等任務(wù)。 電算化會計(jì)核算是整個(gè)會計(jì)電算化系統(tǒng)的基礎(chǔ)，賬務(wù)處理系統(tǒng)是核算系統(tǒng)的核心。 賬務(wù)處理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)系是：一方面接收其他子系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)，另一方面又向其他子系統(tǒng)傳遞數(shù)據(jù)。 在掌握此圖的基礎(chǔ)上，還應(yīng)掌握軟件的運(yùn)行次序，為實(shí)際操作打下基礎(chǔ)。 科目編碼原則：科目編碼必須唯一；先上級后下級。 ? 科目編碼定義原則：編碼必須唯一；同級科目中文名稱不能相同；先上級后下級；可擴(kuò)展性。 數(shù)字 2的含義代表本級科目 編碼的長度用 2位數(shù)字，其 級長是 2，這樣，第三級科 目的編碼總長度為： 4+2+2=6位數(shù)字。 （五）錄入科目余額 在已建立的會計(jì)科目基礎(chǔ)上進(jìn)行余額錄入。 （九）結(jié)算方式設(shè)置 為銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的方式進(jìn)行初始設(shè)置。 （一）憑證輸入的基本內(nèi)容 是憑證的基本要素，輸入時(shí)必不可少。 金額：借貸平衡。例如，每月提取折舊，按月計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)稅金，按月進(jìn)行工資分配，月底結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用到損益賬戶等。這樣就不必每月重復(fù)輸入此類憑證。 (一 )自定義結(jié)轉(zhuǎn) 由于各個(gè)企業(yè)情況不同 ,各種計(jì)算方法也不盡相同 ,特別是對各類成本費(fèi)用分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)方式的差異，必然會造成各個(gè)企業(yè)這類轉(zhuǎn)賬的不同。它只能處理以下賬戶：外幣存款戶、外幣現(xiàn)金、外幣結(jié)算的各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)，不包括所有者權(quán)益類賬戶，成本類賬戶和損益類賬戶。 2）定義借方轉(zhuǎn)賬分錄信息 如科目編碼、方向等。 ? 轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。 上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬。 結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。隨著會計(jì)電算化的普及，現(xiàn)在越來越多的行業(yè)和部門要求下屬單位不僅要報(bào)送紙性的會計(jì)報(bào)表，而且要按規(guī)定的結(jié)構(gòu)報(bào)送磁性的報(bào)表庫文件，以便上級部門進(jìn)行快速匯總、合并，及時(shí)提供有關(guān)信息。但這些核算資料是分散在各種賬簿之中的，不能集中概括地反映企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動的全貌，編制會計(jì)報(bào)表可以將賬簿中分散的資料集中起來，總括反映企事業(yè)單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。 損益類賬戶是否全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢。 結(jié)賬之前應(yīng)作下列檢查： 本月業(yè)務(wù)是否全部記賬。
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