國庫集中支付改革業(yè)務(wù)培訓(xùn)-資料下載頁
2025-01-12 09:55本頁面
【正文】 支票時的錄入的支付信息與賬務(wù)處理時的記賬信息應(yīng)保持一致 ? 預(yù)算單位簽發(fā)支票后必須發(fā)送電子信息給銀行 ? 預(yù)算單位簽發(fā)支票必須正確錄入支票號 財政授權(quán)支付 —— 日常業(yè)務(wù) 非統(tǒng)發(fā)工資單位由銀行代發(fā)工資，如何發(fā)放工資 ? 簽發(fā)支票時錄入金額等信息，不錄入收款人信息。支票打印后，單位須在收款人名稱處手工錄入單位名稱或打印出單位名稱，即可按照日常支付業(yè)務(wù)到銀行進(jìn)行辦理 財政授權(quán)支付 —— 日常業(yè)務(wù) 同城委托收款業(yè)務(wù)的辦理 ? 預(yù)算單位支付水電費、通信、職工社會保險等費用通?？梢圆捎靡韵?2種支付方法： （ 1）開具支票，按照日常支付業(yè)務(wù)到銀行進(jìn)行辦理 財政授權(quán)支付 —— 日常業(yè)務(wù) （ 2）辦理同城特約委托收款， 每月月初 發(fā)送代理銀行 “ 0”金額的授權(quán)支付支票電子信息，不用打印紙質(zhì)支票，銀行收到收款單位的票據(jù)錄入具體金額； ? 由于第四批試點單位使用集中支付程序尚不熟練，建議 2022年預(yù)算單位暫不通過零余額賬戶辦理同城特約委托收款業(yè)務(wù)。 財政授權(quán)支付 —— 日常業(yè)務(wù) 預(yù)算單位繳納稅款 ? 預(yù)算單位支付各項稅款時，用稅務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一格式的稅收票據(jù)繳納稅款。 ? 預(yù)算單位只需在集中支付程序中錄入電子信息，并發(fā)送銀行，不需打印紙質(zhì)支票。 財政授權(quán)支付 —— 小結(jié) ? 財政授權(quán)支付的范圍 ? 財政授權(quán)支付程序 ? 財政授權(quán)支付日常業(yè)務(wù) 年終結(jié)轉(zhuǎn) ? 年終結(jié)轉(zhuǎn)的原則 ? 年終結(jié)轉(zhuǎn)的流程 年終結(jié)轉(zhuǎn)的原則 ? 當(dāng)年未支付完的資金原則上結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用 年終結(jié)轉(zhuǎn)的流程 ? 因人民銀行管理控制，當(dāng)年 12月 31日工作日結(jié)束時，單位結(jié)余資金需全部注銷。預(yù)算單位收到《 石景山區(qū)財政授權(quán)支付額度注銷通知單 》 ? 下年度預(yù)算單位需重新報送用款計劃，財政批復(fù)后生成 《 石景山區(qū)財政授權(quán)支付額度恢復(fù)通知單 》 ，經(jīng)銀行確認(rèn)后，發(fā)送單位，恢復(fù)單位額度，單位繼續(xù)使用 。 集中支付計算機(jī)管理規(guī)定 ? 財政局為試點單位配置的計算機(jī)、打印機(jī)主要用于國庫集中支付等相關(guān)財政業(yè)務(wù)，所有權(quán)屬預(yù)算單位 ? 計算機(jī)只能接入財政專網(wǎng) ? 計算機(jī)發(fā)生軟、硬件故障時，預(yù)算單位與供應(yīng)商聯(lián)系維修事宜 總結(jié) ? 基層預(yù)算單位的工作 ? 選擇零余額賬戶的代理銀行，填寫開戶申請報財政局國庫科；開戶后填寫 《 撥款印鑒卡 》 報財政局國庫科； ? 填寫 《 石景山區(qū)預(yù)算單位用款計劃申請表 》（附件三），報送一級預(yù)算單位（網(wǎng)絡(luò)） 總結(jié) ? 基層預(yù)算單位的工作 ? 填寫 《 石景山區(qū)預(yù)算單位財政直接支付申請書 》 ，報送財政局 ? 填寫支票，直接辦理財政授權(quán)支付。 總結(jié) ? 一級預(yù)算單位的工作 ? 選擇零余額賬戶的代理銀行，填寫開戶申請報財政局國庫科；開戶后填寫 《 撥款印鑒卡 》 報財政局國庫科； ? 審核匯總 《 石景山區(qū)預(yù)算單位用款計劃申請表 》 ，報送財政局（網(wǎng)絡(luò)） 總結(jié) ? 一級預(yù)算單位的工作 ? 填寫 《 石景山區(qū)預(yù)算單位財政直接支付申請書 》 ，報送財政局 ? 填寫支票，直接辦理財政授權(quán)支付。 謝謝大家觀看！
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