國庫集中支付改革業(yè)務培訓-資料下載頁
2025-01-12 09:55本頁面
【正文】 支票時的錄入的支付信息與賬務處理時的記賬信息應保持一致 ? 預算單位簽發(fā)支票后必須發(fā)送電子信息給銀行 ? 預算單位簽發(fā)支票必須正確錄入支票號 財政授權支付 —— 日常業(yè)務 非統發(fā)工資單位由銀行代發(fā)工資，如何發(fā)放工資 ? 簽發(fā)支票時錄入金額等信息，不錄入收款人信息。支票打印后，單位須在收款人名稱處手工錄入單位名稱或打印出單位名稱，即可按照日常支付業(yè)務到銀行進行辦理 財政授權支付 —— 日常業(yè)務 同城委托收款業(yè)務的辦理 ? 預算單位支付水電費、通信、職工社會保險等費用通常可以采用以下 2種支付方法： （ 1）開具支票，按照日常支付業(yè)務到銀行進行辦理 財政授權支付 —— 日常業(yè)務 （ 2）辦理同城特約委托收款， 每月月初 發(fā)送代理銀行 “ 0”金額的授權支付支票電子信息，不用打印紙質支票，銀行收到收款單位的票據錄入具體金額； ? 由于第四批試點單位使用集中支付程序尚不熟練，建議 2022年預算單位暫不通過零余額賬戶辦理同城特約委托收款業(yè)務。 財政授權支付 —— 日常業(yè)務 預算單位繳納稅款 ? 預算單位支付各項稅款時，用稅務系統統一格式的稅收票據繳納稅款。 ? 預算單位只需在集中支付程序中錄入電子信息，并發(fā)送銀行，不需打印紙質支票。 財政授權支付 —— 小結 ? 財政授權支付的范圍 ? 財政授權支付程序 ? 財政授權支付日常業(yè)務 年終結轉 ? 年終結轉的原則 ? 年終結轉的流程 年終結轉的原則 ? 當年未支付完的資金原則上結轉下年度繼續(xù)使用 年終結轉的流程 ? 因人民銀行管理控制，當年 12月 31日工作日結束時，單位結余資金需全部注銷。預算單位收到《 石景山區(qū)財政授權支付額度注銷通知單 》 ? 下年度預算單位需重新報送用款計劃，財政批復后生成 《 石景山區(qū)財政授權支付額度恢復通知單 》 ，經銀行確認后，發(fā)送單位，恢復單位額度，單位繼續(xù)使用 。 集中支付計算機管理規(guī)定 ? 財政局為試點單位配置的計算機、打印機主要用于國庫集中支付等相關財政業(yè)務，所有權屬預算單位 ? 計算機只能接入財政專網 ? 計算機發(fā)生軟、硬件故障時，預算單位與供應商聯系維修事宜 總結 ? 基層預算單位的工作 ? 選擇零余額賬戶的代理銀行，填寫開戶申請報財政局國庫科；開戶后填寫 《 撥款印鑒卡 》 報財政局國庫科； ? 填寫 《 石景山區(qū)預算單位用款計劃申請表 》（附件三），報送一級預算單位（網絡） 總結 ? 基層預算單位的工作 ? 填寫 《 石景山區(qū)預算單位財政直接支付申請書 》 ，報送財政局 ? 填寫支票，直接辦理財政授權支付。 總結 ? 一級預算單位的工作 ? 選擇零余額賬戶的代理銀行，填寫開戶申請報財政局國庫科；開戶后填寫 《 撥款印鑒卡 》 報財政局國庫科； ? 審核匯總 《 石景山區(qū)預算單位用款計劃申請表 》 ，報送財政局（網絡） 總結 ? 一級預算單位的工作 ? 填寫 《 石景山區(qū)預算單位財政直接支付申請書 》 ，報送財政局 ? 填寫支票，直接辦理財政授權支付。 謝謝大家觀看！
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