國庫集中支付改革業(yè)務(wù)培訓(xùn)(編輯修改稿)
2025-02-08 09:55 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 編制用款計(jì)劃的原則 用款計(jì)劃報(bào)送時(shí)間： ? 一級(jí)預(yù)算單位于每月 20日前匯總 報(bào)送下一月用款計(jì)劃。 12月 20日前報(bào)送下一年一月用款計(jì)劃。 ? 各基層單位上報(bào)一級(jí)預(yù)算單位用款計(jì)劃的時(shí)間由一級(jí)預(yù)算單位確定。 用款計(jì)劃的注意事項(xiàng) 政府采購用款計(jì)劃 ? 政府采購用款計(jì)劃：用款導(dǎo)向?yàn)椤罢少彙钡念A(yù)算指標(biāo)按 實(shí)際支付數(shù) 編制支付方式為“政府采購支出”的用款計(jì)劃 ? 預(yù)算單位編報(bào)政府采購用款計(jì)劃時(shí)間：按照政府采購合同約定的付款方式和期限編報(bào)用款計(jì)劃 用款計(jì)劃的注意事項(xiàng) 授權(quán)支付用款計(jì)劃 ? 單位支付資金時(shí)，只能使用收到的額度中截止到本月的額度支付資金，以后月的額度當(dāng)月不能提前使用。 ? 預(yù)算單位接收財(cái)政批復(fù)的計(jì)劃和銀行的額度到賬通知單后，額度才可使用。 用款計(jì)劃管理 —— 小結(jié) ? 編制及批復(fù)用款計(jì)劃的流程 ? 用款導(dǎo)向與支付方式的關(guān)系 ? 編制用款計(jì)劃的原則（上報(bào)時(shí)間） ? 用款計(jì)劃的注意事項(xiàng) 財(cái)政直接支付 ? 財(cái)政直接支付流程 ? 工資統(tǒng)發(fā)支出 ? 政府采購支出 ? 財(cái)政直接支付注意事項(xiàng) 財(cái)政直接支付流程 基層預(yù)算單位 財(cái)政局國庫部門 代理銀行 填寫 《 申請(qǐng)書 》 審核后，開具 《 財(cái)政性資金支付憑證 》 開具 《 入賬通知書 》 送財(cái)政局國庫科 回單 清算行 申請(qǐng)清算 收款人或用款單位 支付 支付電子信息發(fā)送預(yù)算單位 財(cái)政直接支付 —— 工資統(tǒng)發(fā)支出 ? 工資統(tǒng)發(fā)適用范圍 經(jīng)人事局批準(zhǔn)，已納入收入規(guī)范管理人員的工資 經(jīng)民政局批準(zhǔn)發(fā)放的優(yōu)撫人員的撫恤金 ? 未納入工資統(tǒng)發(fā)的單位暫實(shí)行授權(quán)支付 財(cái)政直接支付 —— 工資統(tǒng)發(fā)支出 ? 預(yù)算單位需在 每月 20日前 在工資統(tǒng)發(fā)程序中生成下月工資數(shù)據(jù)上報(bào)人事局，并報(bào)財(cái)政局工資統(tǒng)發(fā)清冊(cè)。 ? 如遇法定節(jié)假日及跨年度時(shí)，須提前報(bào)送。其中：雙休日提前 2天報(bào)送， “ 春節(jié) ” 、“ 五一 ” 、 “ 十一 ” 及跨年度提前 4天報(bào)送 財(cái)政直接支付 —— 工資統(tǒng)發(fā)支出 ? 工資統(tǒng)發(fā)支出預(yù)算單位不需填報(bào) 《 石景山區(qū)預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請(qǐng)書 》 ，由財(cái)政局國庫部門從工資統(tǒng)發(fā)程序生成 《 申請(qǐng)書 》 ，并將工資統(tǒng)發(fā)支付的電子信息返給預(yù)算單位。 財(cái)政直接支付 —— 工資統(tǒng)發(fā)支出 ? 工資統(tǒng)發(fā)單位在財(cái)政工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)中生成下月工資數(shù)據(jù)，上報(bào)前注意與集中支付中用款導(dǎo)向?yàn)椤肮べY”的相同款項(xiàng)的“實(shí)際剩余指標(biāo)數(shù)”核對(duì)，當(dāng)集中支付系統(tǒng)中的實(shí)際剩余指標(biāo)數(shù) 小于 當(dāng)月工資數(shù)時(shí)，請(qǐng)及時(shí)與專管員聯(lián)系。 財(cái)政直接支付 —— 工資統(tǒng)發(fā)支出 工資統(tǒng)發(fā)支出的入賬依據(jù) ? 預(yù)算單位每月到財(cái)政局國庫科領(lǐng)取 《 石景山區(qū)預(yù)算單位財(cái)政直接支付入賬通知書 》和 《 中國工商銀行北京分行代發(fā)工資入賬清單 》 作為入賬依據(jù) 財(cái)政直接支付 —— 政府采購支出 政府采購支出范圍 ? 年度內(nèi)財(cái)政撥款中單項(xiàng)采購支出超過 10萬元（含 10萬元）的貨物類政府采購支出及按照財(cái)政管理要求需要財(cái)政直接支付的
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