【正文】 照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。 ( ) (2)擔(dān)保。擔(dān)保是指銀行以保證人的身份接受客戶委托，對(duì)國 內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。 ( ) 專業(yè)好文檔 (3)金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來的金融具，是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。 ( ) (4)投資銀行業(yè)務(wù)。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程的不斷加快，商業(yè)銀行承擔(dān)了越來越多的投資銀行業(yè)務(wù)，如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市等。 ( ) 2．答：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想包括： (1)償還期對(duì)稱原理，即銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)在一定的程度上保持對(duì)稱關(guān)系。( ) (2)目標(biāo)替代原理， 即認(rèn)為銀行經(jīng)營三性原則中存在一種共同的東西 —— 效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。因此，可以對(duì)盈利性、流動(dòng)性、安全性這三個(gè)目標(biāo)進(jìn)行比較和相加，也可以使它們互相替代。 ( ) (3)分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個(gè)方面分散，避免信用風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬損失。 ( ) (4)結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理，即動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對(duì)稱與統(tǒng)一平衡，長期負(fù)債用于長期資產(chǎn)，短期負(fù)債一般用于短期資產(chǎn)，其中的長期穩(wěn)定部分也可用于長期資產(chǎn)。（ 分） 3．答：商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的財(cái)務(wù)狀況 在利率出現(xiàn)不利的波動(dòng)時(shí)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)， 其主要表現(xiàn)形式有： (1)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外頭寸到期日（對(duì)固定利率而言）的不同及重新定價(jià)的時(shí)間不同（對(duì)浮動(dòng)利率而言）。（ 2， 5分） (2)收入曲線風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于收入曲線的斜率和形狀的變化。 ( ) (3)基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)。與其他重新定價(jià)特點(diǎn)不同的工具相比，該風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行在調(diào)整不同工具所收取和支付的利率時(shí)匹配不當(dāng)而出現(xiàn)的。 ( 分 ) (4)選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)（即期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)）。該風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是由于銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和表外項(xiàng) 目中，明顯存在或暗含的各種選擇權(quán)而造成的。盡管這些風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)的一個(gè)正常組成部分，但嚴(yán)重的利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給銀行的盈利水平和資本帶來巨大的威脅。 ( ) 六、論述題（共 20分） 答：商業(yè)銀行常用的貸款定價(jià)方法有： (1)成本相加貸款定價(jià)法，是從商業(yè)銀行經(jīng)營成本的角度來衡量貸款的利率水平，是最簡(jiǎn)單的貸款定價(jià)法。根據(jù)這個(gè)模型，任何貸款利率應(yīng)該分解為四個(gè)部分：①銀行發(fā)放貸款的邊際 成本 I②銀行為發(fā)放貸款所必須的經(jīng)營性成本，包括人員的工資和發(fā)放、管理貸款時(shí)的成本等支出費(fèi)用 I③商業(yè)銀行由于貸款可能發(fā)生違 約甚至損失而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，而必須得到的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 }④銀行通過發(fā)放貸款所預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)的利潤水平。 貸款利率 =籌集發(fā)放可貸資金的邊際成本十經(jīng)營成本十風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償十預(yù)計(jì)利潤水平。（ 4分） (2)價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)貸款定價(jià)法，是以某種價(jià)格（利率）為主導(dǎo)，來決定最終的貸款利率的。這種定價(jià)方法將貸款利率分解為三個(gè)部分：①市場(chǎng)所普遍接受的優(yōu)惠利率或者主導(dǎo)利率；②在主導(dǎo)利率下借不到款的借款人向銀行支付的違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；③長期借款者向銀行支付的期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。 貸款利率 =市場(chǎng)優(yōu)惠利率十違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償十期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。（ 4分） (3)低于基準(zhǔn)利率的貸款定價(jià)法，隨著商業(yè)銀行間競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行發(fā)放貸款時(shí)，采用低于基準(zhǔn)利率的貸款利率。 貸款利率一貨幣市場(chǎng)借貸利率十風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償十預(yù)期利潤水平。（ 4分） (4)最高利率的貸款定價(jià)方法，這種貸款定價(jià)方法不管現(xiàn)在和未來的市場(chǎng)利率是多少，借款人與商業(yè)銀行在借款合同上明確寫明借款人從該銀行獲取貸款所付的最高利率，也就是規(guī)定一個(gè)利率上限。（ 4分） (5)成本一收益貸款定價(jià)方法，商業(yè)銀行分三個(gè)步驟來計(jì)算銀行如何對(duì)貸款收取足夠的利息，以彌補(bǔ)銀行所承擔(dān)的成本和風(fēng)險(xiǎn)：首先，估算在多種利率 和費(fèi)用水平下，商業(yè)銀行從客戶那里獲得的所有收入；其次，估算商業(yè)銀行必須對(duì)借款人交付的可貸資金凈額 }再次，用估算的貸款收入除以借款人實(shí)際使用的可貸放資金凈額，估算出貸款的稅前收益。（ 4分） 專業(yè)好文檔 中央廣播電視大學(xué) 20222022學(xué)年度第一學(xué)期“開放?？啤逼谀┛荚? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 試題 一、填空題（每空 1分，共 8 分） 1．商業(yè)銀行為彌補(bǔ)銀行資本不足發(fā)行的債券是 債券，債券則是為了滿足某些特殊資金運(yùn)用項(xiàng)目而發(fā)行的。’ 2．票據(jù)行為主要有出票、 ____、 ____、付款和拒付五種行為。 3．從業(yè)務(wù)技術(shù)的角度分析，網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的 ____風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的 ____風(fēng)險(xiǎn)。 4．根據(jù)中國人民銀行規(guī)定，我國商業(yè)銀行應(yīng)滿足《巴塞爾協(xié)議》有關(guān)資本金的要求，核心資本至少應(yīng)占全部資本的 ____，資本充足率不得低于 ____。 二、名詞解釋（每題 4 分，共 12分） 1．備用信用證 2．可轉(zhuǎn)換理論 3．駱駝評(píng)級(jí)體系 三、單項(xiàng)選擇題（每題 3分，共 15分） 1．下列各項(xiàng)中，商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的功能的是 ( )。 A．信用中介功能 B．支付中介功能 C．信用創(chuàng)造功能 D．金融服務(wù)功能 2．商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金的綜合，不得超過總行資本金金額的 ( )。 A． 30% B． 40%C． 50% D． 60% 3．下列各項(xiàng)，反映商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例指標(biāo)是 ( )。 A．拆借資金率 B．杠桿比率 C．資本收益率 D．生息資產(chǎn)率 4．下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行一級(jí)準(zhǔn)備的是 ( )。 B．同業(yè)存款 C．同業(yè)短期拆借 D．商業(yè)票據(jù) 5．按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格特征等來劃分市場(chǎng)的方法叫 ( )。 B．人口統(tǒng)計(jì)細(xì)分 C．消費(fèi)心理細(xì)分 D．市場(chǎng)容量細(xì)分 四、判斷題（判斷正誤并對(duì)錯(cuò)誤的說明理由；每題 3分，共 15分） 1．破產(chǎn)清算嚴(yán)重危害商業(yè)銀行的形象，不能作為處置商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的方法。 ( )理由： 2．負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是它的高負(fù)債。 ( ) 理由： 3．支付結(jié)算是由 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)派生出來的。 ( )理由： 4．由于目前我國的利率沒有市場(chǎng)化，所以國際市場(chǎng)利率的變化還不足以對(duì)我國的商業(yè)銀 ( )行產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)。 理由： 5．撇脂定價(jià)法是商業(yè)銀行常用的定價(jià)方法，其目標(biāo)市場(chǎng)是那些對(duì)價(jià)格比較敏感的客戶。( )理由： 五、簡(jiǎn)答題（每題 10 分．共 30分） 1．商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的主要內(nèi)容是什么？ 2．商業(yè)銀行資本金由哪些要素構(gòu)成？ 3．商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的來源是什么？ 六、論述題（共 20分） 試述商業(yè)銀行利率敏感性缺口管理的主要內(nèi)容，并利 用利率敏感性分析的方法完成下表的填寫。 專業(yè)好文檔 試卷代號(hào)： 2047 中央廣播電視大學(xué) 20222022學(xué)年度第一學(xué)期“開放?？啤逼谀┛荚? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理試題答案及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) （供參考） 2022年 1月 一、填空題（每空 1分，共 8 分） 1．資本性 一般性 2．背書 承兌 3．系統(tǒng) 業(yè)務(wù) 4. 50% 8% 二、名詞解釋（每題 4 分，共 12分） 1．備用信用證，是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開證 行向收益人及時(shí)支付本利。 2．可轉(zhuǎn)換理論，是商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論的重要內(nèi)容。可轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不論是短期還是長期，不論是否具有自償性，都可以持有。 3．駱駝評(píng)級(jí)體系 (CAMEL)，其正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系”。具體內(nèi)容是：美國聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行從資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性等五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查，然后對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)并采取不同 的監(jiān)管策略。綜合評(píng)級(jí)時(shí)一級(jí)為最高級(jí)，五級(jí)為最低級(jí)。 三、單項(xiàng)選擇題（每題 3分，共 15分） 1． A 2． D 3． B 4． B 5． C 四、判斷題（判斷正誤并對(duì)錯(cuò)誤的說明理由；每題 3分，共 15分） 1．錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的破產(chǎn)清算確實(shí)會(huì)危害商業(yè)銀行的形象，甚至可能波及到實(shí)體經(jīng)濟(jì)，但是，對(duì)于那些已經(jīng)資不抵債且前途無望的商業(yè)銀行，破產(chǎn)清算也是處置不良資產(chǎn)的一種形式。 2．正確。 3．正確。 4．錯(cuò)誤。盡管我國的利率還沒有市場(chǎng)化，但是國際貨幣市場(chǎng)和國際匯率的變動(dòng)，也會(huì)在很大程度上影響我國的利率風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)?，第一，我們首先開放的是外幣利率；第二，經(jīng)濟(jì)全球化和國際資本的流動(dòng)。 5．錯(cuò)誤。撇脂定價(jià)法是指在新產(chǎn)品推向市場(chǎng)時(shí)將初始價(jià)格定得很高，其目標(biāo)市場(chǎng)是那些對(duì)價(jià)格不太敏感的高端客戶。 五、筒答題（每題 10 分，共 30分） 1．答： (1)貸款五級(jí)分類，又稱為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類的一種管理方法。對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類管理，首先由美國金融監(jiān)管部門采 用，后來逐步推廣到其他國家和地區(qū)。（ 2分） 正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。 關(guān)注：盡管目前借款人有能力償還，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。 次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息，專業(yè)好文檔 即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一些損失。 可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 損失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回較少的部分。（ 5分） (2)實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類，實(shí)際上判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性，考慮的主要因素包括：借款人的還款能力、借款人的還款記錄、借款人的還款意愿、貸款的擔(dān)保、貸款償還的法律責(zé)任和銀行的信貸管理。（ 3分） 2．答：商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本組成。（ 2分） (1)核心資本，又稱為一級(jí)資本。核心資本包括：永久性股本金和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益。（ 4分） (2)附屬資本，又稱為二級(jí)資本。附屬資本包括：未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或者一般呆賬準(zhǔn)備金、混合型債務(wù)資本工具和長期次級(jí)債務(wù)，在我國商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)賬戶上主要反映為各項(xiàng)準(zhǔn)備金和發(fā)行的 5 年期以上的長期金融債券。各項(xiàng)準(zhǔn)備金包括貸款呆賬準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金和投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金三項(xiàng)。（ 4分） 3．答： (1)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)來源于銀行的資產(chǎn)與銀行的負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)方面的不對(duì)稱和沒有預(yù)料到的利率變動(dòng)。（ 4分） (2)期限的不對(duì)稱有兩種情況： ①借短貸長，在一筆貸款到期前，短期利率升高使銀行負(fù)債成本增 大的風(fēng)險(xiǎn)。（ 3分） ②借長貸短，在這種情況下，短期貸款利率下降，會(huì)造成以固定利率做長期資金借款成本的損失。（ 3分） 六、論述題（共 20分） (1)商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理時(shí)，主要采用利率敏感性缺口管理的方法。利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負(fù)債的利率．?dāng)?shù)量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對(duì)銀行利息差和收益率的影響，并在此基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的缺口管理。（ 3分） 利率敏感性缺口 (GAP)等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn) (ISA)與利率敏感性負(fù)債 (ISL)之間的貨幣差額，即 GAP=ISAISL。（ 2 分） GAPO，稱為正缺口，意味著利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來自固定利率負(fù)債； GAPO，稱為負(fù)缺口，意味著部分固定利率資產(chǎn)來自浮動(dòng)利率負(fù)債； GAP=O，稱為零缺口，意味著浮動(dòng)利率的資產(chǎn)等于浮動(dòng)利率的負(fù)債。（ 6分） 商業(yè)銀行通過對(duì)利率的預(yù)測(cè)，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實(shí)現(xiàn)利潤最大化：如果預(yù)測(cè)利率上升，可以采用正缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)利率下降，可以采取負(fù)缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)利率不變，可以采用零缺口戰(zhàn)略。（ 3分） (2)(將凈利息收入變動(dòng)情況填入表中空格；每空 1分，共 6分 ) 中央廣播電視大學(xué) 20222022學(xué)年度第二學(xué)期“開放?？啤逼谀┛荚? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 試題 一、填空題（每空 1分，共 8分） 1．商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具備 功能、 功能、 功能和金融服務(wù)功能。 2．根據(jù)貸款五級(jí)分類，不良貸款主要是指 、可疑和損失三類貸款。 3．交易對(duì)象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行的 4．商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容有銀行 分析、銀行 分析和 分析等三 個(gè)方面。 二、名詞解釋（每題 4 分，共 12 分） 1．借入負(fù)債 2．股權(quán)資本 3．差異營銷 三、單項(xiàng)選擇題（每題 3分，共 15分） 1．影響商業(yè)銀行銀行存款的外部因素有 ( )。 B．存款利率 專業(yè)好文檔 C．銀行服務(wù) D．銀行信譽(yù) 2．票據(jù)被拒付后，匯票持有人在匯票的有效期內(nèi)可以行使追索權(quán)的當(dāng)事人不可能是 ( B．背書人 C．承兌人 D．付款人 3．網(wǎng)上銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)不包括