【正文】 公司年度經營計劃程序 年度經營計劃的組織保障計劃 年度經營計劃的支撐體系 年度經營計劃實施主要管理表格 年度經營計劃的監(jiān)控計劃 計劃調整的決策權限 計劃調整的頻度和原則 計劃調整的基本步驟 戰(zhàn)略保障六要素 3 －流程保障 ? 目標規(guī)劃是企業(yè)管理程序中的關鍵連接和起始點。不同層面的規(guī)劃重點各有不同。集團總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要包括發(fā)展目標和資源要求，而一級公司和運作公司的戰(zhàn)略規(guī)劃則注重具體的競爭手段。目標規(guī)劃的制定是一項跨部門、跨職能的工作，往往是戰(zhàn)略規(guī)劃部配合總裁等在其中起到主導作用。 ? 經營業(yè)績管理流程分四步。第一步是根據內部價值鏈和各業(yè)務的經營重點分解和明確各崗位、各層面的關鍵業(yè)績指標。第二步是制定具體指標高低并簽訂業(yè)績合同。第三步是根據經營結果進行經營業(yè)績審核。最后是及時找出經營問題并明確下一步行動計劃。每季度的經營業(yè)績審核應由最高經營層主導，業(yè)績考核部門負責。 ? 人力資源考核要全面考核人員各方面技能，高層領導都應充分介入?？己诉€應充分重視員工發(fā)展機會，并根據考核結果嚴格執(zhí)行獎懲。為建立嚴謹的業(yè)績考核流程，各層面都應建立考核指導機制。業(yè)績考核部具體負責考核工作和材料的匯總。 目標規(guī)劃流程 業(yè)績考核流程 人力資源 考核流程 戰(zhàn)略保障六要素 3：－制度、自我改善機制的保障 合理的運營制度，成本控制系統(tǒng)，供應鏈協(xié)同 圍繞產業(yè)形態(tài)合適的營銷組合 預警和應急機制，自我清障機制 管理效率的自我提升激勵 1 2 5 4 3 TQM流程，技術改進的激勵機制 戰(zhàn)略保障六要素 4：－資本、資源和技術的保障 資本、資源 和技術的保障 財務資源支持 建立預算與戰(zhàn)略階段目標掛鉤 有分步支持計劃和調整應急措施 有財務指標分析體系 有后饋績效控制 其它資源支持 經濟資源 自然資源 社會要素和政策 資源支持 基礎建設 信息資源 技術支持 技術和研發(fā)的投入 技術開發(fā)進度計劃和調整 技術的引入和更新?lián)Q代 社會技術發(fā)展的跟蹤反饋 技術標準的建立、規(guī)范和推廣應用 建立支持戰(zhàn)略的政策和程序 戰(zhàn)略保障六要素 5：－信息系統(tǒng)與溝通平臺 快捷方便低成本的信息搜尋和發(fā)布對戰(zhàn)略實施活動中的各環(huán)節(jié)的價值分布產生了結構性影響； 強大的電子支付能力使得交易清算可以跨地區(qū)跨行業(yè)瞬間完成多筆交易，提高了商務效率。 跨越時空的特性，可方便實現非現場的面對面溝通 由基于信息系統(tǒng)協(xié)作的第三方物流甚至第四方物流代替企業(yè)基本活動中的進貨、發(fā)貨、倉儲等實體活動產生經營成本降低，改變了核心價值鏈系統(tǒng)中企業(yè)與其供應商、客戶的聯(lián)結關系，降低了運營成本，提高了運轉效率。 戰(zhàn)略實施的商務價值提升越來越建立在數據、信息、知識及其充分有效的溝通平臺基礎上。 虛擬價值鏈使得實體價值鏈產生質變 溝通是基于公司的文化體系之上的，何謂優(yōu)秀的文化體系要視企業(yè)戰(zhàn)略的發(fā)展階段和企業(yè) 性質而定。 會議作為一種常規(guī)溝通的形式，需要關注其方法和效率。 電子溝通的手段被廣泛運用 重視和利用非正式組織的作用和溝通渠道，并避免其負面作用 溝通形式的多樣化 溝通技能培訓可提高團隊有效的溝通 有效的溝通平臺是實施的效率保障 目標績效管理保障的實施 ? 績效管理體系是人力資源體系的核心和中樞之一 ? 績效管理的核心思想是績效改進 ? 績效管理體系非常注重績效溝通的管理體系 ? 績效管理體系以注重結果為主，但也注重過程 ? 績效管理體系的主要驅動對象是戰(zhàn)略目標 ? 績效管理體系強調各級管理者的參與 戰(zhàn)略保障六要素 6：－培訓、人力資源和績效考核體系 人力資源保障的實施 ? 與戰(zhàn)略目標掛勾的人力資源的發(fā)展和儲備計劃 ? 人力資源的內部培訓制度 ? 企業(yè)知識管理體系 ? 人力資源引進的規(guī)劃 ? 人力資源績效管理體系的建立 ? 培訓內容的計劃體系 戰(zhàn)略評估 戰(zhàn)略評估體系 戰(zhàn)略正確性的評估 戰(zhàn)略實施過程評估 戰(zhàn)略實施績效評估 戰(zhàn)略的適應性 戰(zhàn)略的可行性 戰(zhàn)略的可接受性 戰(zhàn)略的風險 目標詮釋和理解 組織架構配合 戰(zhàn)略目標體系 戰(zhàn)略的六項保障 分解的執(zhí)行計劃體系 計劃體系對應 KPI 體系 戰(zhàn)略目標體系和運營計劃體系下的執(zhí)行績效 戰(zhàn)略評估為目標驅動，一定的評價指標體系從屬于一定的評價目標體系。旨在通過對戰(zhàn)略發(fā)展趨勢和戰(zhàn)略執(zhí)行進行評估，發(fā)現戰(zhàn)略實施過程中出現的問題 ,依據結果對實施方案、組織支持、戰(zhàn)略執(zhí)行、甚至戰(zhàn)略目標本身進行調整，以期更好地實現戰(zhàn)略目標。 因此我們要對三方面依次進行評估 評估目的 戰(zhàn)略評估－戰(zhàn)略正確性的評估 產業(yè)環(huán)境的變化 ? 認識宏觀產業(yè)環(huán)境的主要變化特征 ? 重新識別 /評估產業(yè)驅動要素 ? 預測競爭下一輪有什么樣的變化 ? 重新識別產業(yè)關鍵的成功因素 ? 重新認識產業(yè)環(huán)境中的不確定因素和風險 公司在競爭環(huán)境中的表現 ?評估公司在產業(yè)內的競爭狀況 ?評估產業(yè)價值鏈的利潤來源分布 ?目前公司是如何有效工作的，目前的業(yè)績 ?評價公司相關的成本位置和成本競爭力 ?識別公司需要強調的戰(zhàn)略性事項和問題 提高或降低戰(zhàn)略目標？ 改變戰(zhàn)略目標重點？ 戰(zhàn)略目標、戰(zhàn)略重點、戰(zhàn)略措施、戰(zhàn)略步驟和戰(zhàn)略方針等方面進行重新檢討，并對戰(zhàn)略風險進行評價 戰(zhàn)略評估－戰(zhàn)略實施過程的評估 ? 公司的市場份額在行業(yè)中的地位式上升還是下降，還是穩(wěn)定不變？ ? 公司的利潤率是上升還是下降？與競爭對手的差距有多大？ ? 公司的凈利潤率、投資回報率、經濟附加價值的變化趨勢，以及這些盈利能力方面的變化趨勢在行業(yè)內的公司間的比較。 ? 公司的整體財務能力和信用等級是在上升還是在下降？ ? 公司的股票價格變化趨勢如何？公司戰(zhàn)略使股東價值的上升是否令人滿意（與行業(yè)中其他公司的ＭＶＡ相比較？） ? 公司銷售額的增長比率比整個市場的增長率是快還是要慢？ ? 公司在顧客中的形象與聲譽？ ? 對于決定顧客選擇品牌的一些重要因素，如：技術、產品革新、產品質量、客戶服務等，公司是否被看作是領先者？ 。 達到戰(zhàn)略的階段性目標了嗎 預期最佳實施成果的標準 正常實施成果的指標 實施失敗的指示器 檢查實施過程和實施保障 戰(zhàn)略評估－ 戰(zhàn)略執(zhí)行績效評估（重點在對部門和中高層執(zhí)行者的績效進行評估） 否 是 決定測評什么（BSC） 建立測評的標準和KPI 體系 對業(yè)績進行測評 業(yè)績符合標準嗎 ？ 采取矯正措施 停止 戰(zhàn)略實施績效評估過程： 戰(zhàn)略的目標體系 戰(zhàn)略的運營計劃體系 戰(zhàn)略糾偏 不同于對戰(zhàn)略進行評估，建立戰(zhàn)略審計制度也是確保戰(zhàn)略順利實施的必要條件，戰(zhàn)略審計最好能由第三方或獨立于經營管理部門的機構如董事會下屬的審計委員會根據公司的既有戰(zhàn)略進行 – 戰(zhàn)略管理制度的存在性審計 – 戰(zhàn)略管理程序的正確性審計 – 戰(zhàn)略管理組織的一致性審計 戰(zhàn)略管理體系審計 – 企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務運營戰(zhàn)略和職能保障戰(zhàn)略的存在性審計 – 審查企業(yè)在一定戰(zhàn)略條件下的重大對策措施是否正確 – 一致性審計，即主要評價戰(zhàn)略作為一個整體，三個層次戰(zhàn)略之間是否相互支持 戰(zhàn)略行為審計 戰(zhàn)略審計主要在四個方面進行： 此兩項是戰(zhàn)略審計對戰(zhàn)略規(guī)劃和執(zhí)行需要重點關注的內容 – 是跟蹤型審計的主要監(jiān)控內容，以監(jiān)控變化為目標，分為外部條件變化和內部條件變化 – 外部戰(zhàn)略條件包括：宏觀環(huán)境、中觀環(huán)境、微觀環(huán)境 – 內部戰(zhàn)略條件主要是保障要素：組織匹配、資源和技術要素、計劃和流程要素、信息溝通與處理、人力資源 戰(zhàn)略條件審計 – 主要從業(yè)務布局的兼顧性、經營能力的長短性、資源配置的貫徹性等三方面現狀審查企業(yè)的 “ 健康 ”狀況 – 保持良好健康的戰(zhàn)略態(tài)勢是戰(zhàn)略審計的目的，是戰(zhàn)略管理工作和戰(zhàn)略審計工作的出發(fā)點 戰(zhàn)略態(tài)勢審計 調整困難 并審核企業(yè)的戰(zhàn)略業(yè)務單元成長是否建立能力與市場匹配的基礎上 是 ? 是否能成為業(yè)內領先者？ ? 有形資產質量優(yōu)良 ? 無形資產價值較高 不良資產 無法 控制 優(yōu)良 資產 可控 優(yōu)良 資產 第二類： 戰(zhàn)略核心業(yè)務 調整戰(zhàn)略實施措施，尋找轉化成第一類核心業(yè)務 的契機 第一類： 戰(zhàn)略核心業(yè)務 積極發(fā)展并強化其核心能力 與市場地位。加大投資，導 入資源，逐步擴張 否 戰(zhàn)略核心產業(yè)糾偏、伺機退出 現有及相關潛力業(yè)務 第一步 市場分析 ?業(yè)務規(guī)模 ?市場潛力 ?業(yè)務結構 ?發(fā)展趨勢 ?進入壁壘 ?盈利能力 ?產業(yè)政策 ?整合趨勢 ?核心資源 ?關鍵成功要素 第二步 能力分析 業(yè)務一 業(yè)務二 業(yè)務三 業(yè)務四 業(yè)務五 產業(yè)分類和措施建議 第三類：列入非核心業(yè)務 調整戰(zhàn)略實施目標，著重于獲取當前現金流 戰(zhàn)略核心產業(yè)糾偏、伺機退出 否 否 否 是 是 是 衡量實際 績效 KPI 指標正被 達到嗎？ 通過 通過 識別差異 的原因 糾正績效 調整 KPI 指標是可 接受的嗎？ 差異是可 接受的嗎？ 績效與指標 比較 并審核企業(yè)的戰(zhàn)略目標體系對經營高層的 KPI化體系是否合理，為下一階段的戰(zhàn)略推進做準備 目標 體系 戰(zhàn)略 規(guī)劃 對戰(zhàn)略目標審計過程中發(fā)現的執(zhí)行偏差進行總結，研討糾偏措施，編制問題、糾正措施和過程跟蹤表 編制 審批 分解下達 實施執(zhí)行 控制 調整修正 分析與反饋 考核 戰(zhàn)略規(guī)劃實施管理 發(fā)現問題 應對措施 跟蹤監(jiān)控 謝謝大家！