【正文】 理審計(jì) 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師考試大綱框架 企業(yè)內(nèi)部 控制 保險(xiǎn)與風(fēng) 險(xiǎn)管理 衍生工具與 風(fēng)險(xiǎn)管理 合同方式的 風(fēng)險(xiǎn)管理 企業(yè)危機(jī)管理 基礎(chǔ)層 解決方案層 方法論 關(guān)鍵領(lǐng)域應(yīng)用層 非常態(tài)管理層 效果與效力評(píng)價(jià)層 《 決策與風(fēng)險(xiǎn)管理 》 Asia Association of Risk and Crisis Management 亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì) 注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師 CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn) 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的四大解決方案 /手段 企業(yè)內(nèi)部控制 合同方式的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 保險(xiǎn) 衍生工具 理解 ERM與企業(yè)內(nèi)部控制的幾個(gè)視角 經(jīng)濟(jì)手段 管理手段 / 技術(shù)手段 保險(xiǎn)工具在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用（一） 保險(xiǎn)產(chǎn)品是為預(yù)先的科學(xué)化的管理風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的， 購買保險(xiǎn)是購買者選擇風(fēng)險(xiǎn)管理的解決方案之一。 按照企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合解決方案的思路，企業(yè)為科學(xué)和低成本管理風(fēng)險(xiǎn)一般所可能選擇的解決方案包括：企業(yè)內(nèi)部控制、購買保險(xiǎn)、購買衍生工具產(chǎn)品和利用各類非商業(yè)性合約實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理等。因此，系統(tǒng)性學(xué)習(xí)和了解保險(xiǎn)的知識(shí)和保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行狀況對(duì)企業(yè)尋求科學(xué)與合理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案具有著十分重要的意義。 在企業(yè)考慮風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合解決方案時(shí)， 往往從運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的角度對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求比較突出， 另外企業(yè)管理員工風(fēng)險(xiǎn)和管理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求也比較明顯。企業(yè)在各類風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案中究竟選擇何種解決方案，最基本的決策依據(jù)是風(fēng)險(xiǎn)管理的成本比較和考慮風(fēng)險(xiǎn) /機(jī)遇的結(jié)果權(quán)衡。 保險(xiǎn)市場(chǎng)要素 —— 保險(xiǎn)職能的主要承擔(dān)者 保險(xiǎn)商品 保險(xiǎn)人為被保險(xiǎn)人面臨的風(fēng)險(xiǎn)提供保障的產(chǎn)品，主要分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)兩大類 保險(xiǎn)市場(chǎng) 需求方 在保險(xiǎn)市場(chǎng)上提供各類保險(xiǎn)商品，承擔(dān)、分散和轉(zhuǎn)移他人風(fēng)險(xiǎn)的各類保險(xiǎn)人，通常是指保險(xiǎn)公司 保險(xiǎn)市場(chǎng) 供給方 保險(xiǎn)市場(chǎng)需求方是指保險(xiǎn)市場(chǎng)上所有現(xiàn)實(shí)的和潛在的保險(xiǎn)商品的購買者，即各類投保人 保險(xiǎn)中介方 包括保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人 了解市場(chǎng)中的保險(xiǎn)產(chǎn)品類別 中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)產(chǎn)品類別概述（針對(duì)企業(yè)用戶） （ 1）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)： —— 企業(yè)財(cái)產(chǎn)（廠房、設(shè)備等） —— 工程保險(xiǎn) —— 貨物運(yùn)輸 —— 運(yùn)輸工具（機(jī)動(dòng)車輛、飛機(jī)、船舶） （ 2） 責(zé)任保險(xiǎn)： —— 產(chǎn)品責(zé)任 —— 公眾責(zé)任 —— 雇主責(zé)任 —— 職業(yè)責(zé)任（醫(yī)療責(zé)任、律師責(zé)任、設(shè)計(jì)師責(zé)任、董事和高管責(zé)任等） 了解市場(chǎng)中的保險(xiǎn)產(chǎn)品類別 （ 3）信用保證保險(xiǎn) （ 4） 員工福利 —— 團(tuán)體健康保險(xiǎn) —— 團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn) —— 團(tuán)體人壽保險(xiǎn)（團(tuán)體定期壽險(xiǎn)、團(tuán)體萬能壽險(xiǎn)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)等） （ 5）運(yùn)營(yíng)中斷保險(xiǎn)（例如航空公司購買惡劣天氣保險(xiǎn)） （ 6）其他 了解市場(chǎng)中的保險(xiǎn)產(chǎn)品類別 (八 ) 中國(guó)某財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司提供的保險(xiǎn)產(chǎn)品一覽 保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì) 保險(xiǎn)產(chǎn)品 保險(xiǎn)產(chǎn)品由單一化向復(fù)雜化發(fā)展 一些傳統(tǒng)的非可保的風(fēng)險(xiǎn)可以通過擴(kuò)展條款承保 個(gè)性化的產(chǎn)品出現(xiàn)，能夠滿足消費(fèi)者的特定需求 新產(chǎn)品層出不窮，在保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門備案的壽險(xiǎn)產(chǎn)品多達(dá) 1100多種，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品達(dá)幾百種 保險(xiǎn)市場(chǎng) 2022年，國(guó)壽股份、太保壽險(xiǎn)、平安壽險(xiǎn)、人保股份、太保財(cái)險(xiǎn)、平安財(cái)險(xiǎn)等產(chǎn)壽險(xiǎn)公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入，同比增長(zhǎng) %。 0202240006000800010000120222022年 2022年 2022年 2022年 2022年 財(cái)產(chǎn)險(xiǎn) 人身險(xiǎn) 保險(xiǎn)公司（一） 在保險(xiǎn)市場(chǎng)上保險(xiǎn)公司通常是保險(xiǎn)的出售商，或稱保險(xiǎn)人。 在全球，保險(xiǎn)公司主基調(diào)實(shí)施的銷售要麼通過自身發(fā)展的代理人（ agent）或者要麼通過與保險(xiǎn)公司簽有經(jīng)紀(jì)合作協(xié)議的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人（ broker）（其他銷售形式屬例外）。在市場(chǎng)上，投保人所遇到的保險(xiǎn)中介方一般屬于這兩者中的其一。然而，如果投保人直接前往保險(xiǎn)公司談保險(xiǎn)購買計(jì)劃一般都是會(huì)到保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)地點(diǎn)與保險(xiǎn)代理人 (agent)接洽和接受他們的服務(wù)。 保險(xiǎn)公司（二） 保險(xiǎn)公司的內(nèi)部設(shè)置一般并不為大多數(shù)投保人所知，然而作為日常購買和管理大量保險(xiǎn)產(chǎn)品的企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人來說也應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部運(yùn)作略知一二。 一般情況下，保險(xiǎn)公司（指總部）設(shè)置有產(chǎn)品開發(fā)、客戶服務(wù)、市場(chǎng)推廣與宣傳、保險(xiǎn)銷售、核保、保單處理、理賠、再保險(xiǎn)、精算、會(huì)計(jì)與投資等部門。 保險(xiǎn)中介以及其他保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu) 保險(xiǎn)公司的銷售主要依靠保險(xiǎn)中介人的力量。一般情況下提及保險(xiǎn)中介，則多指保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司等保險(xiǎn)出售或營(yíng)銷公司 。 企業(yè)開展保險(xiǎn)的基本步驟和工作內(nèi)容（一） 企業(yè)開展保險(xiǎn)工作的流程 保險(xiǎn)計(jì)劃的修改和續(xù)簽 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 準(zhǔn)備階段 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的策略選擇 保險(xiǎn)計(jì)劃的制定 保險(xiǎn)計(jì)劃 的實(shí)施 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的措施或工具選擇 保險(xiǎn)計(jì)劃實(shí)施效果的評(píng)價(jià)和修訂 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的總體評(píng)價(jià)與平衡 企業(yè)開展保險(xiǎn)的基本步驟和工作內(nèi)容（二） 準(zhǔn)備階段 提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，建立企 業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)文化 確定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn) 設(shè)立必要的崗位或部門 風(fēng)險(xiǎn)信息收集 企業(yè)開展保險(xiǎn)的基本步驟和工作內(nèi)容（三） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 —— 都會(huì)有哪些風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)分析 —— 風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致多大的損失 （期望損失、打分） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) —— 評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)有水平， 評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)重要性的優(yōu)先次序 企業(yè)開展保險(xiǎn)的基本步驟和工作內(nèi)容（四） 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的策略選擇 接受哪些風(fēng)險(xiǎn) 規(guī)避哪些風(fēng)險(xiǎn) 減少哪些風(fēng)險(xiǎn) 轉(zhuǎn)移哪些風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)開展保險(xiǎn)的基本步驟和工作內(nèi)容（五） 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的措施或工具選擇 轉(zhuǎn)移哪些風(fēng)險(xiǎn) 可保風(fēng)險(xiǎn)：購買保險(xiǎn) 不可保風(fēng)險(xiǎn)：采用非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，或 者設(shè)法通過其他合同轉(zhuǎn)移。 對(duì)沖哪些風(fēng)險(xiǎn) 改善或控制哪些風(fēng)險(xiǎn) 分擔(dān)哪些風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)開展保險(xiǎn)的基本步驟和工作內(nèi)容（六） 保險(xiǎn)計(jì)劃的制定 確定保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人或可能的保險(xiǎn)人 發(fā)出保險(xiǎn)詢價(jià) 對(duì)接受的報(bào)價(jià)進(jìn)行比較 與保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)條款進(jìn)行談判，注意采 用附屬保單或批單 企業(yè)開展保險(xiǎn)的基本步驟和工作內(nèi)容（七） 保險(xiǎn)計(jì)劃的實(shí)施 認(rèn)真履行保險(xiǎn)合同規(guī)定的各項(xiàng)責(zé)任和義務(wù)， 如按時(shí)繳納保險(xiǎn)費(fèi)、采取必要的防損減損措 施、有關(guān)信息變化的及時(shí)告知等 保險(xiǎn)檔案和記錄的日常管理，如記錄企業(yè)風(fēng) 險(xiǎn)損失、保險(xiǎn)索賠紀(jì)錄等 對(duì)保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)督 企業(yè)開展保險(xiǎn)的基本步驟和工作內(nèi)容（八） 保險(xiǎn)計(jì)劃的修改和續(xù)簽（每年進(jìn)行一次） 內(nèi)容的調(diào)整 費(fèi)率的調(diào)整 企業(yè)開展保險(xiǎn)的基本步驟和工作內(nèi)容（九） 保險(xiǎn)計(jì)劃實(shí)施效果的評(píng)價(jià)和修訂（ 35年為一期） 對(duì)減少風(fēng)險(xiǎn)成本的評(píng)估 對(duì)保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人服務(wù)的評(píng)估 企業(yè)開展保險(xiǎn)的基本步驟和工作內(nèi)容（十） 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的總體評(píng)價(jià)與平衡 將保險(xiǎn)計(jì)劃與企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理的措施匯聚在一起，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn) /成本 /機(jī)遇平衡的原則定期實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的總體評(píng)價(jià)與平衡，不斷修正和改進(jìn)保險(xiǎn)選用方案 保險(xiǎn)索賠 注意了 企業(yè)購買保險(xiǎn)就是為了一旦出現(xiàn)保險(xiǎn)合同中載明的風(fēng)險(xiǎn)事件而令被保險(xiǎn)人遭受損失時(shí)，被保險(xiǎn)人或受益人就有權(quán)向保險(xiǎn)公司提出索賠。 盡管保險(xiǎn)合同對(duì)保險(xiǎn)責(zé)任和保險(xiǎn)賠償?shù)葍?nèi)容進(jìn)行了較為明確的規(guī)定，但在實(shí)踐中，被保險(xiǎn)人（受益人）與保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)賠償產(chǎn)生爭(zhēng)議也是常常發(fā)生的事情。因此，企業(yè)事先多儲(chǔ)備一些保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)行業(yè)的相關(guān)知識(shí)，出險(xiǎn)后及時(shí)報(bào)案， 科學(xué)有效地保存相關(guān)證據(jù)， 快速準(zhǔn)確地提供索賠資料，能夠大大提高索賠的效率和效果。 另外，如果企業(yè)有條件獲得專業(yè)技能出色、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的保險(xiǎn)中介的支持，會(huì)對(duì)某些復(fù)雜的或存在爭(zhēng)議的索賠的順利解決大有裨益。 另外，針對(duì)某些對(duì)被保險(xiǎn)人（受益人）明顯不利的理賠，為保護(hù)被保險(xiǎn)人（受益人）的利益，某些國(guó)家或地區(qū)設(shè)置的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)自律組織可能會(huì)站出來進(jìn)行干涉。 保險(xiǎn)索賠 ? 索賠注意的事項(xiàng)： – 保險(xiǎn)索賠時(shí)效 – 保險(xiǎn)事故通知要及時(shí) – 對(duì)造成事故的第三者責(zé)任人的索賠權(quán)不要輕易放棄 企業(yè)自保技術(shù) 風(fēng)險(xiǎn)管理與自保公司 全球自保公司的發(fā)展情況 自保公司的作用 1 2 3 風(fēng)險(xiǎn)管理與自保公司 自保的方式 自保的方式有很多種，包括風(fēng)險(xiǎn)全部自留、建立風(fēng)險(xiǎn)基金、提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、安排“股東保單”、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融資以及設(shè)立自保公司等。其中，自保公司是以成立商業(yè)保險(xiǎn)公司的方式來為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，在實(shí)踐中受到企業(yè)的歡迎 。 風(fēng)險(xiǎn)管理與自保公司 自保公司 自保公司是指一個(gè) 由非保險(xiǎn)公司 擁有的真正的保險(xiǎn)或者再保險(xiǎn)公司，其主要業(yè)務(wù)是對(duì)其母公司或者關(guān)聯(lián)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承保或者再保險(xiǎn)。 自保公司是在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新中產(chǎn)生的一種典型的非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具，稱為 Alternative Risk Transfer（簡(jiǎn)稱ART）。自保公司的出現(xiàn)改變了企業(yè)傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移模式。 我國(guó)傳統(tǒng)保險(xiǎn)市場(chǎng)有效供給不足，大中型企業(yè)面臨的特定風(fēng)險(xiǎn) 往往在市場(chǎng)上找不到對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品或投保商業(yè)保險(xiǎn)成本太高。 自保公司是企業(yè)自己投資設(shè)立的附屬保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。作為一種自留風(fēng)險(xiǎn)及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)形式， 自保公司可以成為傳統(tǒng)企業(yè)保險(xiǎn)的一個(gè)有效補(bǔ)充機(jī)制。 風(fēng)險(xiǎn)管理與自保公司 說明 母公司的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略可以通過自保公司與國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的直接接觸而得到更好的貫徹。自保公司也通過參與這一風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移流程而獲得收益，包括獲得承保收益和保費(fèi)現(xiàn)金收益。 當(dāng)然，自保公司并不適用于所有企業(yè)。一般而言，設(shè)立和運(yùn)作自保公司要考慮風(fēng)險(xiǎn)單位是否符合大數(shù)法則，保費(fèi)規(guī)模是否足夠應(yīng)付運(yùn)營(yíng)成本以及企業(yè)的內(nèi)外部環(huán)境是否成熟等諸多因素。 風(fēng)險(xiǎn)管理與自保公司 自 保 公 司 的 優(yōu) 勢(shì) 企業(yè)直接與保險(xiǎn)市場(chǎng)聯(lián)系的專業(yè)渠道 1 全球化風(fēng)險(xiǎn)管理的工具 2 為母公司減少保費(fèi)成本 3 建立風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金 4 獲得更多的承保能力 5 減少商業(yè)保險(xiǎn)循環(huán)周期對(duì)企業(yè)保費(fèi)成本的波動(dòng)影響 6 增加母公司集團(tuán)盈利能力 7 8 9 獲得更寬泛的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移條件 為母公司無法在商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)提供保障 118 2022/2/6 教訓(xùn)與啟示 ? 常言： 「智者從別人失敗經(jīng)驗(yàn)中吸取教訓(xùn)， 聰明者從自己失敗經(jīng)驗(yàn)中吸取教訓(xùn)， 愚者則永不懂從經(jīng)驗(yàn)中學(xué)習(xí)。 ` 男人如股 120 2022/2/6 男人如股 121 2022/2/6 男人如股 122 2022/2/6 男人如股 124 2022/2/6 男人如股 125 2022/2/6 男人如股 126 2022/2/6 男人如股