【正文】 理審計 注冊企業(yè)風險管理師考試大綱框架 企業(yè)內(nèi)部 控制 保險與風 險管理 衍生工具與 風險管理 合同方式的 風險管理 企業(yè)危機管理 基礎(chǔ)層 解決方案層 方法論 關(guān)鍵領(lǐng)域應用層 非常態(tài)管理層 效果與效力評價層 《 決策與風險管理 》 Asia Association of Risk and Crisis Management 亞洲風險與危機管理協(xié)會 注冊企業(yè)風險管理師 CERM課程設計國際亮點 企業(yè)全面風險管理的四大解決方案 /手段 企業(yè)內(nèi)部控制 合同方式的風險管理技術(shù) 保險 衍生工具 理解 ERM與企業(yè)內(nèi)部控制的幾個視角 經(jīng)濟手段 管理手段 / 技術(shù)手段 保險工具在全面風險管理中的作用（一） 保險產(chǎn)品是為預先的科學化的管理風險而產(chǎn)生的， 購買保險是購買者選擇風險管理的解決方案之一。 按照企業(yè)全面風險管理的綜合解決方案的思路，企業(yè)為科學和低成本管理風險一般所可能選擇的解決方案包括：企業(yè)內(nèi)部控制、購買保險、購買衍生工具產(chǎn)品和利用各類非商業(yè)性合約實施風險管理等。因此，系統(tǒng)性學習和了解保險的知識和保險市場運行狀況對企業(yè)尋求科學與合理的風險應對方案具有著十分重要的意義。 在企業(yè)考慮風險管理的綜合解決方案時， 往往從運營操作風險管理的角度對保險產(chǎn)品的需求比較突出， 另外企業(yè)管理員工風險和管理財務風險對保險產(chǎn)品的需求也比較明顯。企業(yè)在各類風險管理解決方案中究竟選擇何種解決方案，最基本的決策依據(jù)是風險管理的成本比較和考慮風險 /機遇的結(jié)果權(quán)衡。 保險市場要素 —— 保險職能的主要承擔者 保險商品 保險人為被保險人面臨的風險提供保障的產(chǎn)品，主要分為財產(chǎn)保險和人身保險兩大類 保險市場 需求方 在保險市場上提供各類保險商品，承擔、分散和轉(zhuǎn)移他人風險的各類保險人，通常是指保險公司 保險市場 供給方 保險市場需求方是指保險市場上所有現(xiàn)實的和潛在的保險商品的購買者，即各類投保人 保險中介方 包括保險代理人、保險經(jīng)紀人和保險公估人 了解市場中的保險產(chǎn)品類別 中國保險市場產(chǎn)品類別概述（針對企業(yè)用戶） （ 1）財產(chǎn)保險： —— 企業(yè)財產(chǎn)（廠房、設備等） —— 工程保險 —— 貨物運輸 —— 運輸工具（機動車輛、飛機、船舶） （ 2） 責任保險： —— 產(chǎn)品責任 —— 公眾責任 —— 雇主責任 —— 職業(yè)責任（醫(yī)療責任、律師責任、設計師責任、董事和高管責任等） 了解市場中的保險產(chǎn)品類別 （ 3）信用保證保險 （ 4） 員工福利 —— 團體健康保險 —— 團體意外傷害保險 —— 團體人壽保險（團體定期壽險、團體萬能壽險、團體養(yǎng)老年金保險等） （ 5）運營中斷保險（例如航空公司購買惡劣天氣保險） （ 6）其他 了解市場中的保險產(chǎn)品類別 (八 ) 中國某財產(chǎn)保險公司提供的保險產(chǎn)品一覽 保險產(chǎn)品發(fā)展趨勢 保險產(chǎn)品 保險產(chǎn)品由單一化向復雜化發(fā)展 一些傳統(tǒng)的非可保的風險可以通過擴展條款承保 個性化的產(chǎn)品出現(xiàn)，能夠滿足消費者的特定需求 新產(chǎn)品層出不窮，在保險監(jiān)督管理部門備案的壽險產(chǎn)品多達 1100多種，財產(chǎn)險產(chǎn)品達幾百種 保險市場 2022年，國壽股份、太保壽險、平安壽險、人保股份、太保財險、平安財險等產(chǎn)壽險公司累計實現(xiàn)原保險保費收入，同比增長 %。 0202240006000800010000120222022年 2022年 2022年 2022年 2022年 財產(chǎn)險 人身險 保險公司（一） 在保險市場上保險公司通常是保險的出售商，或稱保險人。 在全球，保險公司主基調(diào)實施的銷售要麼通過自身發(fā)展的代理人（ agent）或者要麼通過與保險公司簽有經(jīng)紀合作協(xié)議的保險經(jīng)紀人（ broker）（其他銷售形式屬例外）。在市場上，投保人所遇到的保險中介方一般屬于這兩者中的其一。然而，如果投保人直接前往保險公司談保險購買計劃一般都是會到保險公司的營業(yè)地點與保險代理人 (agent)接洽和接受他們的服務。 保險公司（二） 保險公司的內(nèi)部設置一般并不為大多數(shù)投保人所知，然而作為日常購買和管理大量保險產(chǎn)品的企業(yè)相關(guān)負責人來說也應對保險公司的內(nèi)部運作略知一二。 一般情況下，保險公司（指總部）設置有產(chǎn)品開發(fā)、客戶服務、市場推廣與宣傳、保險銷售、核保、保單處理、理賠、再保險、精算、會計與投資等部門。 保險中介以及其他保險服務機構(gòu) 保險公司的銷售主要依靠保險中介人的力量。一般情況下提及保險中介，則多指保險公司或保險經(jīng)紀公司等保險出售或營銷公司 。 企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（一） 企業(yè)開展保險工作的流程 保險計劃的修改和續(xù)簽 風險評估 準備階段 風險應對的策略選擇 保險計劃的制定 保險計劃 的實施 風險應對的措施或工具選擇 保險計劃實施效果的評價和修訂 風險應對措施的總體評價與平衡 企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（二） 準備階段 提高對風險管理和保險的認識，建立企 業(yè)的風險文化 確定風險管理目標和標準 設立必要的崗位或部門 風險信息收集 企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（三） 風險評估 對企業(yè)的風險進行全面評估 風險識別 —— 都會有哪些風險 風險分析 —— 風險會導致多大的損失 （期望損失、打分） 風險評價 —— 評價風險管理現(xiàn)有水平， 評價風險重要性的優(yōu)先次序 企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（四） 風險應對的策略選擇 接受哪些風險 規(guī)避哪些風險 減少哪些風險 轉(zhuǎn)移哪些風險 企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（五） 風險應對的措施或工具選擇 轉(zhuǎn)移哪些風險 可保風險：購買保險 不可保風險：采用非保險轉(zhuǎn)移方式，或 者設法通過其他合同轉(zhuǎn)移。 對沖哪些風險 改善或控制哪些風險 分擔哪些風險 企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（六） 保險計劃的制定 確定保險經(jīng)紀人或可能的保險人 發(fā)出保險詢價 對接受的報價進行比較 與保險人就保險條款進行談判，注意采 用附屬保單或批單 企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（七） 保險計劃的實施 認真履行保險合同規(guī)定的各項責任和義務， 如按時繳納保險費、采取必要的防損減損措 施、有關(guān)信息變化的及時告知等 保險檔案和記錄的日常管理，如記錄企業(yè)風 險損失、保險索賠紀錄等 對保險人、保險經(jīng)紀人的監(jiān)督 企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（八） 保險計劃的修改和續(xù)簽（每年進行一次） 內(nèi)容的調(diào)整 費率的調(diào)整 企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（九） 保險計劃實施效果的評價和修訂（ 35年為一期） 對減少風險成本的評估 對保險人、保險經(jīng)紀人服務的評估 企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（十） 風險應對措施的總體評價與平衡 將保險計劃與企業(yè)整體風險管理的措施匯聚在一起，根據(jù)風險 /成本 /機遇平衡的原則定期實施風險應對措施的總體評價與平衡，不斷修正和改進保險選用方案 保險索賠 注意了 企業(yè)購買保險就是為了一旦出現(xiàn)保險合同中載明的風險事件而令被保險人遭受損失時，被保險人或受益人就有權(quán)向保險公司提出索賠。 盡管保險合同對保險責任和保險賠償?shù)葍?nèi)容進行了較為明確的規(guī)定，但在實踐中，被保險人（受益人）與保險人對保險賠償產(chǎn)生爭議也是常常發(fā)生的事情。因此，企業(yè)事先多儲備一些保險產(chǎn)品和保險行業(yè)的相關(guān)知識，出險后及時報案， 科學有效地保存相關(guān)證據(jù)， 快速準確地提供索賠資料，能夠大大提高索賠的效率和效果。 另外，如果企業(yè)有條件獲得專業(yè)技能出色、行業(yè)經(jīng)驗豐富的保險中介的支持，會對某些復雜的或存在爭議的索賠的順利解決大有裨益。 另外，針對某些對被保險人（受益人）明顯不利的理賠，為保護被保險人（受益人）的利益，某些國家或地區(qū)設置的保險監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)自律組織可能會站出來進行干涉。 保險索賠 ? 索賠注意的事項： – 保險索賠時效 – 保險事故通知要及時 – 對造成事故的第三者責任人的索賠權(quán)不要輕易放棄 企業(yè)自保技術(shù) 風險管理與自保公司 全球自保公司的發(fā)展情況 自保公司的作用 1 2 3 風險管理與自保公司 自保的方式 自保的方式有很多種，包括風險全部自留、建立風險基金、提取風險準備、安排“股東保單”、進行風險融資以及設立自保公司等。其中，自保公司是以成立商業(yè)保險公司的方式來為企業(yè)風險管理服務，在實踐中受到企業(yè)的歡迎 。 風險管理與自保公司 自保公司 自保公司是指一個 由非保險公司 擁有的真正的保險或者再保險公司，其主要業(yè)務是對其母公司或者關(guān)聯(lián)公司的風險進行承?；蛘咴俦ｋU。 自保公司是在企業(yè)風險管理創(chuàng)新中產(chǎn)生的一種典型的非傳統(tǒng)風險轉(zhuǎn)移工具，稱為 Alternative Risk Transfer（簡稱ART）。自保公司的出現(xiàn)改變了企業(yè)傳統(tǒng)的風險轉(zhuǎn)移模式。 我國傳統(tǒng)保險市場有效供給不足，大中型企業(yè)面臨的特定風險 往往在市場上找不到對應的保險產(chǎn)品或投保商業(yè)保險成本太高。 自保公司是企業(yè)自己投資設立的附屬保險機構(gòu)。作為一種自留風險及企業(yè)風險管理的高級形式， 自保公司可以成為傳統(tǒng)企業(yè)保險的一個有效補充機制。 風險管理與自保公司 說明 母公司的風險轉(zhuǎn)移策略可以通過自保公司與國際保險市場的直接接觸而得到更好的貫徹。自保公司也通過參與這一風險轉(zhuǎn)移流程而獲得收益，包括獲得承保收益和保費現(xiàn)金收益。 當然，自保公司并不適用于所有企業(yè)。一般而言，設立和運作自保公司要考慮風險單位是否符合大數(shù)法則，保費規(guī)模是否足夠應付運營成本以及企業(yè)的內(nèi)外部環(huán)境是否成熟等諸多因素。 風險管理與自保公司 自 保 公 司 的 優(yōu) 勢 企業(yè)直接與保險市場聯(lián)系的專業(yè)渠道 1 全球化風險管理的工具 2 為母公司減少保費成本 3 建立風險儲備基金 4 獲得更多的承保能力 5 減少商業(yè)保險循環(huán)周期對企業(yè)保費成本的波動影響 6 增加母公司集團盈利能力 7 8 9 獲得更寬泛的風險轉(zhuǎn)移條件 為母公司無法在商業(yè)保險市場轉(zhuǎn)移的風險提供保障 118 2022/2/6 教訓與啟示 ? 常言： 「智者從別人失敗經(jīng)驗中吸取教訓， 聰明者從自己失敗經(jīng)驗中吸取教訓， 愚者則永不懂從經(jīng)驗中學習。 ` 男人如股 120 2022/2/6 男人如股 121 2022/2/6 男人如股 122 2022/2/6 男人如股 124 2022/2/6 男人如股 125 2022/2/6 男人如股 126 2022/2/6 男人如股