產(chǎn)物保險業(yè)之風險管理-資料下載頁
2025-01-11 00:17本頁面
【正文】 自有資本與風險資本之比率，不得低於 200%。 自有資本與風險資本之範圍與計算方法，及資 本適足率之揭露與申報。 應建立符合風險狀況之資本適足性自行評估程 序與訂定維持資本適足之策略。 臺灣保險業(yè)之風險管理法規(guī) 整體風險管理機制 自有資本 風險資本 ≧ 200% 35 ? 保險業(yè)辦理再保險分出分入及其他危險分散機制管理辦法 自留風險管理機制 再保險分出風險管理機制 再保險分入風險管理機制 ? 保險商品銷售前程序作業(yè)準則 商品正式開發(fā)研擬計算說明書時之風險控管機制 準備銷售前應召開保險商品管理小組會議，查核風險 控管機制 臺灣保險業(yè)之風險管理法規(guī) 核保風險管理機制 36 ? 保險業(yè)資產(chǎn)管理自律規(guī)範 – 保險業(yè)應對各項資產(chǎn)所產(chǎn)生之各種風險加以辨識、衡量、報告及監(jiān)控。 – 前項所稱各種風險至少應包括 ?市場風險 ?信用風險 ?流動性風險 ?作業(yè)風險 ?法律風險 臺灣保險業(yè)之風險管理法規(guī) 資產(chǎn)運用風險管理機制 37 ? Solvency II 是歐盟預定於 2022年開始針對保險人及再保險人實施的監(jiān)理 制度。 ? 基本原則是建立一套以風險為考量基礎的監(jiān)理制度 ,提供給歐盟一致性的監(jiān)理架構。 ? 在資產(chǎn)與負債方面均採用市場價值之一致性的衡量基礎下，進行風險資本之計算。 國際趨勢 – Solvency II 實施進程與原則 38 國際趨勢 – Solvency II 三大支柱架構 資本要求 標準 監(jiān)理審查 程序 市場紀律 Solvency II 三大支柱 39 ? 採用雙層級計算標準來規(guī)範 ? 最低資本 要求 (Minimum Capital Requirement, MCR) ? 清償能力資本要求 (Solvency Capital Requirement, SCR) – 標準法 (Standard Formula) – 內(nèi)部模型法 (Internal Model) 國際趨勢 – Solvency II 第一支柱：資本要求標準 (Quantitative Capital Requirements) 40 ? 監(jiān)理 審查程序 (Supervisory review process) ? 內(nèi)控制度與風險管理 (Internal controls and embedding risk management) 國際趨勢 – Solvency II 第二支柱：監(jiān)理審查程序 (Supervisory Review process) 41 ? 資訊揭露與 透明化 ? 監(jiān)理報告 (Disclosures to the supervisors) ? 財務報告 (Public disclosures) 國際趨勢 – Solvency II 第三支柱：市場紀律 (Disclosure Requirements) 42 ? 業(yè)界對風險管理本質(zhì)的認知與了解與日俱增： – 許多公司已投入資源因應持續(xù)變動的法規(guī)； – 然而僅有少數(shù)公司將風險管理原則真正融入營運流程、組織職掌、與關鍵目標中。 ? 企業(yè)必須確保有足夠的資源投入風險管理，以符合利害關係人對風控能力持續(xù)增加的關注： – 監(jiān)理機關 – 信評機構 – 股東、顧客等 ? 挑戰(zhàn)與機會： – 風險隨時在變，代表了企業(yè)的挑戰(zhàn)與機會； – 唯有深耕風險文化，風險管理的品質(zhì)才能獲得提升。 結 語 – 風險管理展望
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