會計電算化賬務(wù)處理系統(tǒng)應(yīng)用原理-資料下載頁
2025-01-06 22:01本頁面
【正文】 1．轉(zhuǎn)賬名稱的設(shè)置 ? 2．轉(zhuǎn)賬執(zhí)行周期的設(shè)置 ? 3．憑證格式的設(shè)置 ? 4．確定轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入的科目 ? ? （三）通用轉(zhuǎn)賬的內(nèi)容 ? （ 1）費用分攤、分配的結(jié)轉(zhuǎn)，如制造費用、工資的結(jié)轉(zhuǎn)等 ? （ 2）提取費用的結(jié)轉(zhuǎn)，如福利費等。 ? （ 3）稅金的計提，如所得稅等。 ? （ 4）未分配利潤的結(jié)轉(zhuǎn)及盈余公積的提取等。 （四）通用轉(zhuǎn)賬的注意事項 ? （ 1）在同一張轉(zhuǎn)賬憑證上，轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出的科目都必須存在，且借貸方向相反。 ? （ 2）轉(zhuǎn)入的科目必須是末級科目，轉(zhuǎn)出的科目可以是上級科目或使用通配符。 ? （ 3）轉(zhuǎn)出的科目可以是一個或多個，通常為多個，轉(zhuǎn)出方定義轉(zhuǎn)賬數(shù)據(jù)的來源，設(shè)置計算公式。如果轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)要在幾個賬戶或部門項目中按比例分配，則所有比例系數(shù)之和必須為 1。 ? （ 4）轉(zhuǎn)入的科目可以是一個或多個，一般為一個，轉(zhuǎn)入金額是該憑證所有轉(zhuǎn)出分錄的金額之和。 ? （ 5）如果結(jié)轉(zhuǎn)的科目涉及輔助賬核算，則定義中必須提供有關(guān)輔助賬信息，如指定部門代碼、項目代碼等，否則不予接受。 四、期末結(jié)賬 ? （一）結(jié)賬的步驟 ? 1．清空數(shù)據(jù) ? 2. 結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù) ? （二）結(jié)賬前注意事項 ? （ 1）檢查本期發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否都已編制成了記賬憑證，并進行了記賬；檢查自動結(jié)轉(zhuǎn)憑證是否都已入賬；檢查上月是否結(jié)賬，若上月未結(jié)賬，則本月將不能進行結(jié)賬。 ? （ 2）結(jié)賬前要進行試算平衡，即借方發(fā)生額＝貸方發(fā)生額。 ? （ 3）做好結(jié)賬前的備份工作。 ? （ 4）年終結(jié)算時，用戶必須做強制備份。
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