【正文】 建立職工技能考核（鑒定）晉級增資制 度是調(diào)動職工學技術(shù)練本領(lǐng)，促進職工素質(zhì)提高的重要措施，未經(jīng)考核或考核不合格者不得晉升工資。 列入職工技能考核（鑒定）晉級的范圍為企業(yè)全部職工（包括企業(yè)管理人員和專業(yè)技術(shù)人員）。 新參加工作的人員，須在學徒、熟練、見習、試用期滿，經(jīng)考核合格按規(guī)定執(zhí)行崗位工資?？己瞬缓细竦?，應(yīng)適當延長學徒、熟練、見習和試用期。 經(jīng)考核合格取得技術(shù)等級的，可視企業(yè)經(jīng)濟效益情況，或經(jīng)考核合格后，執(zhí)行相應(yīng)的崗位 工資等級或進行適當晉級。 職工獎勵制度 ，應(yīng)當給予獎勵： ①在完成生產(chǎn)任務(wù)或者工作任務(wù)、提高產(chǎn)品質(zhì)量或者服務(wù)質(zhì)量、節(jié)約資財和能源等方面，做出顯著成績的； ②在生產(chǎn)、科學研究、工藝設(shè)計、產(chǎn)品設(shè)計、改善勞動條件等方面，有發(fā)明、技術(shù)改進或者提出合理化建議，取得重大成果或者顯著成績的； ③在改進項目經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益方面做出顯著成績，對公司和項目貢獻較大的； ④保護公共財產(chǎn)，防止或者挽救事故有功，使公私利益免受重大損失的； 北京天地華泰采礦工程技術(shù)有限公司 杭來灣井田生產(chǎn)委托噸煤單價測算說明書 28 ⑤同壞人、壞事作斗爭，對維持正常的生產(chǎn)秩序和工作秩 序、維持社會治安，有顯著功績的； ⑥維護財經(jīng)紀律、抵制歪風邪氣，事跡突出的； ⑦一貫忠于職守，積極負責，廉潔奉公，舍己為人，事跡突出的； ⑧其他應(yīng)當給予獎勵的。 ：晉級、通令嘉獎、授予先進安全生產(chǎn)（工作）者等榮譽稱號。在給予上述獎勵時，可以發(fā)給一次性獎金。 ，需經(jīng)所在單位群眾討論或評選，并按照相關(guān)規(guī)定的權(quán)限辦理。職工獲得獎勵，由單位記入本人檔案。 ，對于在實際工作中積極探索，并取得突出成績且對公司或項目做出突出貢獻者，給予相應(yīng)獎勵。 對職工中有發(fā)明、技術(shù)改進或合理化建議，符合相關(guān)規(guī)定的，按照《發(fā)明獎勵條例》、《合理化建議和技術(shù)改進獎勵條例》給予獎勵，不再重復(fù)發(fā)給獎金。 、節(jié)約獎的發(fā)放原則、獎金來源、提獎辦法，按照有關(guān)規(guī)定辦理。 ，檢舉違規(guī)亂紀者實行相應(yīng)獎勵。 。公司對于在學習再教育中取得優(yōu)異成績者，憑所獲得證件給與相應(yīng)獎勵。 財務(wù)管理制度 為加強項目財務(wù)會計管理、規(guī)范會計工作，促進經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高經(jīng)濟效益。根據(jù)《中華人民共和國會計法》 、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務(wù)通則》和國家有關(guān)財務(wù)會計管理法規(guī)和公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合項目實際情況，特制定財務(wù)管理制度。 財務(wù)核算遵循權(quán)責發(fā)生制原則，財務(wù)年度自一月一日起至十二月三十一日止。 財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法： ①核算資金和使用有效的資金，監(jiān)督資金的正常運行，維護資金的安全，努力提高項目經(jīng)濟效益。 北京天地華泰采礦工程技術(shù)有限公司 杭來灣井田生產(chǎn)委托噸煤單價測算說明書 29 ②做好財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認真做好財務(wù)收支計劃、控制、核算、分析和考核工作。 ③加強財務(wù)核算的管理，提高會計信息的及時性和準確性。 ④監(jiān)督項目部財產(chǎn)的構(gòu)建、保管和使用，配合 公司管理部門定期進財產(chǎn)清查。 ⑤按期編制各類會計報表和財務(wù)說明書，做好分析和考核工作。 ⑥根據(jù)國家《會計檔案管理辦法》，做好財務(wù)檔案管理。 ⑦財務(wù)管理工作是經(jīng)營管理的重要部分，公司總部財務(wù)部門有組織實施檢查的權(quán)利，具有認真執(zhí)行《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務(wù)通則》，按照財務(wù)會計制度辦事，嚴守財務(wù)秘密。 ⑧會計人員因工作變動或離職，必須將本人所從事的工作、有效憑證進行細致全部的移交，負責人移交由項目經(jīng)理監(jiān)督移交，會計人員由部門負責人監(jiān)督移交，交接人員和監(jiān)督移交人員必須在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào) 離或離職。 財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作 加強原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是項目發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。 根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證。做到內(nèi)容齊全、收、付款憑證由出納人員簽名或蓋章。 存貨的收發(fā)、領(lǐng)用、消耗、以及各項財產(chǎn)物資的毀損等，及時做好完整的原始記錄，經(jīng)各部門簽字確認后，上報財務(wù)部門，處理賬務(wù)。 會計核算按照公司的規(guī)定和實際會計業(yè)務(wù)設(shè)置會計賬簿。會計核算以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定會計處理方法進行，保證會計指標的口徑、會計處理方法一致。 做好會計 審核工作，財務(wù)人員認真審核每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。 財務(wù)人員根據(jù)不同的賬務(wù)內(nèi)容采用定期、不定期對會計賬簿記錄的有關(guān)數(shù)據(jù)與庫存物資、貨幣資金、往來帳目進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。 流動資金及資產(chǎn) 現(xiàn)金管理嚴格執(zhí)行相關(guān)法規(guī)，根據(jù)實際需要合理核定現(xiàn)金的庫存限額，超出北京天地華泰采礦工程技術(shù)有限公司 杭來灣井田生產(chǎn)委托噸煤單價測算說明書 30 部分及時送存銀行。 嚴禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員須當日解除現(xiàn)金日記賬的賬面余額，與庫存現(xiàn)金核對，發(fā)現(xiàn)不符時，及時查找原因，財務(wù)負責人對庫存現(xiàn)金進行定期、不定期檢查，要保證現(xiàn)金的安全與完整， 同時填寫盤存現(xiàn)金記錄，做好簽字手續(xù)。 加強對銀行存款賬戶及其他賬戶的保密管理，非因業(yè)務(wù)需要，不準將賬戶出借給任何單位和個人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金，銀行賬戶的印簽實行分管并用制度，嚴禁在規(guī)定范圍外加蓋財務(wù)專用章。 出納人員隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，在每月末做好與銀行的對賬工作，如有未達賬項，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，對未達賬項進行分析，查找原因，回報財務(wù)負責人。 對應(yīng)收賬款每月核對一次，每季度做一次賬齡和清收情況的分析，報有關(guān)領(lǐng)導，監(jiān)督有關(guān)業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞賬。 加強對其他應(yīng)收款的管理，嚴格執(zhí)行 個人借款審批程序。借款審批程序：借款人 部室負責人 財務(wù)負責人 — 經(jīng)理簽字。借用現(xiàn)金必須用于在現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)各種費用的支付。如培訓學習的借款，必須用于在現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)各種費用的支付，如培訓學習的借款，必須由部門寫出《借款申請書》，主管副經(jīng)理審批。按公司審批權(quán)限批準后，由財務(wù)管理部門辦理有關(guān)手續(xù)。 加強對固定資產(chǎn)的管理，有下列情況的資產(chǎn)應(yīng)納入固定資產(chǎn)核算： 使用期限在一年以上的機器、機械和其他與經(jīng)營嚴格有關(guān)的設(shè)備、器具、工具； 不屬于經(jīng)營用主要設(shè)備的物品，單位價值在 2022元以上，并且使用期限超過一年的 。 固定資產(chǎn)做到有帳、有卡（資產(chǎn)管理部門詳細記錄并編號），賬物相符。財務(wù)管理部門負責固定資產(chǎn)的價值核算與管理。 固定資產(chǎn)的購置按實際成本入賬。固定資產(chǎn)的折舊按照國家和公司總部的有關(guān)規(guī)定計提折舊。 每年末財務(wù)管理部門會同資產(chǎn)管理部門進行盤點一次，由資產(chǎn)管理部門編制盤點表（一式四份），會同財務(wù)管理部門核對，上報經(jīng)理備案。 收入、成本費用的管理 北京天地華泰采礦工程技術(shù)有限公司 杭來灣井田生產(chǎn)委托噸煤單價測算說明書 31 收入嚴格按照權(quán)責發(fā)生制原則確認，并認真審核，正確反映，確保項目損益的真實性。 加強對成本費用的控制，嚴格執(zhí)行費用開支標準和審批程序及權(quán)限。費用支出采用預(yù)算控制，在經(jīng)營 活動中發(fā)生的有關(guān)支出按規(guī)定計入成本費用項目，準確核算每個成本項目的成本，堵塞管理漏洞，提高經(jīng)濟效益。 財務(wù)報表、財務(wù)說明書 財務(wù)報表分為月報、中期報價表、決算報表。按照有關(guān)部門的要求編制相應(yīng)財務(wù)報表。 根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)編制財務(wù)說明書，對項目經(jīng)營狀況和經(jīng)營成果進行總結(jié)、評價和考核。通過財務(wù)分析，促進增收節(jié)支，充分發(fā)揮資金效能，為領(lǐng)導或有關(guān)部門的決策提供依據(jù)。 內(nèi)部審計制度 為了加強項目審計管理，進一步完善和規(guī)范項目部跟蹤審計基層單位經(jīng)濟行為，提高項目內(nèi)部審計工作質(zhì)量，制定本規(guī)定。 審計范圍包括 員工工資、補貼、福利費的使用發(fā)放，各類保險費用的繳納，辦公費、差旅交通費、職工教育經(jīng)費和其他管理費用的開支情況。 審計工作由項目部直接組織實施，綜合辦全面配合，必要時可申請公司總部派員協(xié)助。 審計程序 ①審計工作組織實施前，應(yīng)組成審計組，明確審計項目負責人；審計組應(yīng)由計劃、工程、財務(wù)等專業(yè)人員組成。 ②審計組應(yīng)根據(jù)審計要求做好審前調(diào)查工作，并在審前調(diào)查的基礎(chǔ)上制定切實可行的審計方案。 ③審計組要根據(jù)各被審計單位情況，出具審計報告，提出審計意見和建議。審計中發(fā)現(xiàn)重大問題，應(yīng)及時向項目部報告。 ④項目部 根據(jù)審計組出具的審計報告和被審計單位的反饋意見，及時向被審計單位下達審計意見。 工作任務(wù)及內(nèi)容 北京天地華泰采礦工程技術(shù)有限公司 杭來灣井田生產(chǎn)委托噸煤單價測算說明書 32 重點審計 5萬元以上單項支出；單項獎勵及津貼等工資性支出是否納入工資總額統(tǒng)一管理；審核辦公費用等是否納入項目資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，是否存在私設(shè)小金庫、截流工人工資、截留罰款等情況。 質(zhì)量控制 為確保審計工作做到事實清楚、證據(jù)充分、定性準確，應(yīng)加強審計過程質(zhì)量控制，其主要內(nèi)容有： ①審計組應(yīng)進行審前調(diào)查，了解被審計單位的基本情況，審前調(diào)查應(yīng)考慮對審計實施方案編寫的指導性。 ②審計組應(yīng)根據(jù)審前調(diào)查結(jié)果合理確定審計范圍、 內(nèi)容與重點、實施步驟和方法，編制審計實施方案，方案要具有針對性和可操作性，審計分工應(yīng)考慮各審計人員的專業(yè)特長。 ③審計組進點前，審計人員應(yīng)充分了解審計程序、工作責任及工作目標。 ④審計實施過程中，如發(fā)現(xiàn)重大線索需要改變審計內(nèi)容和重點、發(fā)現(xiàn)已有的審計實施方案不適應(yīng)審計工作等情形，應(yīng)及時調(diào)整審計實施方案。 ⑤審計人員應(yīng)嚴格執(zhí)行審計準則及有關(guān)操作方法，按審計方案要求實施必要的審計程序，根據(jù)不同的審計事項采用不同的審計技術(shù)與方法。 ⑥審計項目負責人負責組織項目審計的實施，掌握審計情況，控制審計工作進度，指導審計組成 員按要求完成審計任務(wù)。 ⑦審計人員收集的審計證據(jù)，必須具備客觀性、相關(guān)性、充分性和合法性。 ⑧審計項目負責人負責起草審計報告、審計報告應(yīng)全面反映被審計單位真實狀況，不得隱瞞。 治安管理制度 現(xiàn)場人員時刻提高警惕，密切注意內(nèi)部安全情況及公共場所人員活動情況。 崗位工嚴格遵守崗位工作制度，杜絕因玩忽職守而引起的爆炸、火災(zāi)、觸電、失竊等治安事件的發(fā)生。 講文明，守紀律，講究職業(yè)道德，履行崗位職責，敢于抵制歪風邪氣，勇于同犯罪行為作斗爭。 北京天地華泰采礦工程技術(shù)有限公司 杭來灣井田生產(chǎn)委托噸煤單價測算說明書 33 每位員工積極維護正常的各類活動秩序和良好的治安環(huán) 境，主動配合落實治安防范措施，積極協(xié)助案件偵破工作。 每天工作結(jié)束后，應(yīng)配合接班人員做好崗位安全檢查 。對于無人的辦公室及車間等，要關(guān)閉門窗電燈，加強防范措施。 加強庫房及要害車間、要害部門的治安管理，需要全天值班的，必須安排責任心強的人員值班，嚴防人為破壞和失竊現(xiàn)象發(fā)生。 衛(wèi)生管理制度 為了加強辦公作業(yè)生活環(huán)境的衛(wèi)生管理，創(chuàng)建文明、整潔、優(yōu)美的礦區(qū)工作和生活環(huán)境，制定本制度。 凡在礦區(qū)工作的員工和外來人員，均應(yīng)遵守本制度。 各單位使用的建筑物、辦公室等，由各單位自行負責保持清 潔。 禁止在公共區(qū)域隨地傾倒、堆放垃圾，禁止隨地吐痰和亂扔果皮、紙屑、煙頭及各種廢棄物。 室內(nèi)衛(wèi)生的管理 各部室及基層單位都要建立每日輪流清掃衛(wèi)生的制度。 室內(nèi)應(yīng)保持整潔，做到地面無污垢、痰跡、煙蒂、紙屑；桌面、柜上、窗臺上無灰塵、污跡，清潔、整齊，窗明幾凈。室內(nèi)無蜘蛛網(wǎng)、無雜物。 室內(nèi)不準隨便存放垃圾，應(yīng)及時將垃圾倒入垃圾筐內(nèi)。 辦公室內(nèi)辦公用品、報紙等擺放整齊有序，不得存放與工作無關(guān)的物品，個人生活用品應(yīng)放在固定的抽屜或柜內(nèi)。 嚴禁從窗口向外倒垃圾、潑污水、亂扔廢紙及棄物。 搞好冬季除冰 除雪，保證交通安全，是每個員工應(yīng)盡的義務(wù)。 獎罰 綜合辦公室要結(jié)合具體情況，制訂具體的衛(wèi)生標準和衛(wèi)生獎懲制度，定期進行檢查。對衛(wèi)生做得好的單位和職工要表揚、獎勵。 對違反本制度規(guī)定，由綜合辦公室責令其糾正，采取整改措施，并可視情節(jié)嚴重程度給予一定的經(jīng)濟處罰。 北京天地華泰采礦工程技術(shù)有限公司 杭來灣井田生產(chǎn)委托噸煤單價測算說明書 34 后勤管理制度 （一） 職工就餐管理辦法 為了方便職工就餐，本著厲行節(jié)約，有利于日常管理的原則，現(xiàn)對職工就餐管理做如下規(guī)定： 確定就餐標準，部分由公司補貼，個人承擔部分。 所有就餐人員外出或其他原因取消就餐人數(shù)較多時，須在開飯 1小時前通知食堂，以免造成食堂飯菜消費。 就餐人員多人外出歸來需恢復(fù)就餐的，須在開飯 1小時前通知食堂，以便增加飯菜。 所有員工要按時就餐。 （二） 職工公寓樓住宿管理制度 保持室內(nèi)清潔衛(wèi)生，窗明地凈、空氣新鮮、被褥整潔，物品擺放有序，設(shè)施配備齊全，完好無損。 杜絕長流水、長明燈、私拉亂接電線現(xiàn)象。 定期做好消毒工作，臥具要定期清洗。 禁止在公寓內(nèi)使用電爐、電飯鍋等高耗電電器