【正文】 或調(diào)整月末成本。 章 節(jié) 目 錄 （ 5） 匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 用于期末自動計算外幣賬戶的匯兌損益 ， 并在轉(zhuǎn)賬生成中自動生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證 ， 匯兌損益只處理以下外幣賬戶：外匯存款戶；外幣現(xiàn)金；外幣結(jié)算的各項債權(quán) 、 債務(wù) ， 不包括所有者權(quán)益類賬戶 ， 成本類賬戶和損益類賬戶 。 以下例說明結(jié)轉(zhuǎn)處理設(shè)置方法： 188賬套山東淄新實業(yè)有限責任公司有外幣核算，要求定義匯兌損益的自動轉(zhuǎn)賬憑證。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 （ 6） 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 用于在一個會計期間終了將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中 ， 從而及時反映企業(yè)利潤的盈虧情況 。 主要是對于管理費用 、 銷售費用 、 財務(wù)費用 、 銷售收入 、 營業(yè)外收支等科目的結(jié)轉(zhuǎn) 。 以下例說明結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置方法： 定義 188賬套山東淄新實業(yè)有限責任公司的期間損益自動結(jié)轉(zhuǎn)憑證。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 （ 7） 自定義比例結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 當兩個或多個科目及輔助項有一一對應(yīng)關(guān)系時 ， 可進行將其余額按一定比例系數(shù)進行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn) ， 可一對一結(jié)轉(zhuǎn) ， 也可多對多結(jié)轉(zhuǎn)和多對一結(jié)轉(zhuǎn) 。 在轉(zhuǎn)賬生成時顯示生成的轉(zhuǎn)賬明細數(shù)據(jù)表 ， 根據(jù)轉(zhuǎn)賬明細數(shù)據(jù)表顯示信息結(jié)合實際結(jié)轉(zhuǎn)要求定義結(jié)轉(zhuǎn)的金額和比率 。 章 節(jié) 目 錄 （ 7） 自定義比例結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)與自定義比例結(jié)轉(zhuǎn)的區(qū)別 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn) 自定義比例結(jié)轉(zhuǎn) 轉(zhuǎn)出科目 只能設(shè)一個 可以設(shè)置多個 轉(zhuǎn)出金額 100%轉(zhuǎn)出 可自定義結(jié)轉(zhuǎn)金 額或比率 章 節(jié) 目 錄 在定義完轉(zhuǎn)賬憑證后，每月月末只需執(zhí)行轉(zhuǎn)賬生成即可快速生成轉(zhuǎn)賬憑證，生成的轉(zhuǎn)賬憑證將自動追加到未記賬憑證庫中 需要注意的是： ①一定要按期末結(jié)轉(zhuǎn)的順序來執(zhí)行自動轉(zhuǎn)賬生成功能 ②轉(zhuǎn)賬憑證每月只能生成一次 ③生成的轉(zhuǎn)賬憑證仍需進行審核后，才能記賬 章 節(jié) 目 錄 以下 例說明： 由制單操作員 “ 宋玢 ” 身份登錄總賬系統(tǒng)，完成 188賬套的壞賬準備金的計提處理。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 以下例說明： 由制單操作員 “ 宋玢 ” 身份登錄總賬系統(tǒng)，完成 188賬套的增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)處理。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 以下例說明： 由制單操作員 “ 宋玢 ” 身份登錄總賬系統(tǒng)，完成 188賬套的已銷產(chǎn)品成本的結(jié)轉(zhuǎn)處理。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 以下例說明： 由制單操作員 “ 宋玢 ” 身份登錄總賬系統(tǒng)，完成 188賬套的匯兌損益的處理（月末匯率為 ）。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)前應(yīng)將所有未記賬憑證審核記賬后，再進行期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)。 以下例說明處理過程： 由制單操作員“ 宋玢 ” 身份登錄總賬系統(tǒng)，完成 188賬套的期間損益的處理。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 對賬 對賬是對賬簿數(shù)據(jù)進行核對，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。 主要是通過核對總賬與明細賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)來完成賬賬核對。 為了保證賬證相符、賬賬相符，用戶應(yīng)經(jīng)常使用本功能進行對賬，至少一個月一次，一般可在月末結(jié)賬前進行。 章 節(jié) 目 錄 對賬 以下例說明對賬的基本操作處理過程： 于 7月 31日，以賬套主管 “ 夏穎 ” 的身份登錄總賬系統(tǒng)，對 188賬套進行平衡檢查。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 結(jié)賬 在手工會計處理中 ， 都有結(jié)賬的過程 ，在計算機會計處理中也應(yīng)有這一過程 ，以符合會計制度的要求 ， 結(jié)賬只能每月進行一次 。 以下例說明： 于 7月 31日 ， 以賬套主管“ 夏穎 ” 的身份登錄總賬系統(tǒng) ， 對 188賬套 7月份的賬簿進行結(jié)賬處理 。 操作演示 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理逆向處理 當賬務(wù)處理系統(tǒng)出現(xiàn)賬務(wù)混亂時，則需要進行逆向賬務(wù)處理， 其處理過程順序為： 取消結(jié)賬 ?取消記賬 ?取消審核 ?取消出納簽字 ?刪除憑證 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理逆向處理 取消結(jié)賬只能由賬套主管進行 。 處理過程如下： 以賬套主管注冊 ， 進入總賬系統(tǒng) → 【 期末 】 → 【 結(jié)賬 】 → 選擇最末結(jié)賬月份→ Ctrl+Shift+F6 → 輸入主管口令 → 【 確定 】 → 【 取消 】 → 返回總賬系統(tǒng)界面 。 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理逆向處理 取消記賬只能由賬套主管操作 。 處理過程如下： 【 期末 】 菜單 → 【 對賬 】 → Ctrl+H → 【 確定 】 → 【 退出 】 → 返回總賬系統(tǒng)界面→ 【 憑證 】 菜單 → 【 恢復記賬前狀態(tài) 】 →選擇恢復方式 → 【 確定 】 → 【 確定 】 → 返回總賬系統(tǒng)界面 。 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理逆向處理 取消審核只能由審核人進行 。 處理過程如下： 【 系統(tǒng) 】 菜單 → 【 重新注冊 】 → 選擇用戶（ 審核人 ） 并輸入密碼 → 【 確定 】 → 【 憑證 】 菜單 → 【 審核憑證 】 → 選擇范圍 （ 和條件 ） → 【 確認 】 → 【 確定 】 → 【 審核 】菜單 → 【 取消審核 】 或 【 成批取消審核 】 → 【 退出 】 → 返回總賬系統(tǒng)界面 。 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理逆向處理 取消出納簽字只能由出納員進行 。 處理過程如下： 【 系統(tǒng) 】 菜單 → 【 重新注冊 】 → 選擇用戶（出納人）并輸入密碼 → 【 確定 】 → 【 憑證 】 菜單 → 【 出納簽字 】 → 選擇范圍（和條件） → 【 確認 】 → 【 確定 】 → 【 簽字 】菜單 → 【 取消簽字 】 或 【 成批取消簽字 】 → 【 退出 】 → 返回總賬系統(tǒng)界面。 章 節(jié) 目 錄 賬務(wù)處理逆向處理 刪除憑證只能由制單人進行 。 處理過程如下： 【 系統(tǒng) 】 菜單 → 【 重新注冊 】 → 選擇用戶（ 制單人 ） 并輸入密碼 → 【 確定 】 → 【 憑證 】 菜單 → 【 填制憑證 】 → 選擇欲刪除憑證→ 【 制單 】 菜單 → 【 作廢 /恢復 】 （ 加作廢標記 ） → 【 制單 】 菜單 → 【 憑證整理 】 →選擇憑證整理期間 → 【 確定 】 → 在欲刪除的憑證行 “ 刪除 ？ ” 欄雙擊打上 “ Y” → 【 確定 】 → 【 是 】 → 【 退出 】 → 返回總賬系統(tǒng)界面 。 章 節(jié) 目 錄 練習思考題 ？如何進行期末業(yè)務(wù)處理？ ，對對賬有何要求？ ？如何進行結(jié)賬？ ，你認為當前賬務(wù)處理系統(tǒng)有何不足之處？