【導(dǎo)讀】起始、終止程序多文檔/文件。預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制管理流程。投資決策委員會(huì)議事流程。投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程。海外辦事處帳戶(hù)設(shè)置和資金支付管理流程?？陀^性和科學(xué)性：預(yù)算的制定要客觀、科學(xué)，消除指令性計(jì)劃的做法。主要步驟責(zé)任者具體操作。公司計(jì)劃資金部通知下一年度計(jì)劃預(yù)算編制的具體要求。石油總公司和公司董事會(huì)。預(yù)算編制要求事業(yè)部基地編。事業(yè)部本部匯總編。初步審核審批審批。析、預(yù)算外項(xiàng)目、超預(yù)算情況、計(jì)劃預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行程度低于80％的項(xiàng)目。2各預(yù)算責(zé)任單位：計(jì)。事業(yè)部分公司公司財(cái)務(wù)部公司領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃資金部投資決策委員會(huì)

　　

【正文】 7 作業(yè)區(qū)內(nèi)事業(yè)部指定負(fù)責(zé)人（ 5萬(wàn)美元以下） 審批 事業(yè)部：總經(jīng)理 計(jì)劃資金部：總經(jīng)理 （ 5萬(wàn)美元以上， 20萬(wàn)美元以下） 事業(yè)部審批 ——計(jì)劃資金部審批 事業(yè)部：總經(jīng)理 計(jì)劃資金部：總經(jīng)理 公司主管執(zhí)行副總裁 （ 20萬(wàn)美元以上） 事業(yè)部審批 ——計(jì)劃資金部審批 ——公司主管行政副總裁審批 8 海外辦事處：計(jì)劃財(cái)務(wù)管理崗位 辦理付款業(yè)務(wù) 在辦理銀行付款業(yè)務(wù)時(shí)，必須由兩個(gè)以上有權(quán)簽字人同時(shí)簽字；銀行預(yù)留印鑒必須是下列形式之一： 1）、簽字：兩人以上； 2）、蓋章：兩枚印章以上并必須由不同人分別管理使用； 3）、簽字和蓋章：簽字人和印章保管人不得為同一個(gè)人 海外辦事處 計(jì)劃資金部 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 首席財(cái)務(wù)官 在當(dāng)?shù)亻_(kāi)設(shè) 1－ 2個(gè)帳戶(hù) 申請(qǐng)開(kāi)設(shè)銀行帳戶(hù) 審核 審批 批準(zhǔn)開(kāi)設(shè)銀行帳戶(hù)，并規(guī)定限額 辦理付款手續(xù) 是否小于 5萬(wàn)美元 作業(yè)區(qū)內(nèi)事業(yè)部指定負(fù)責(zé)人 審批 是 是否小于 20萬(wàn)美元 否 事業(yè)部 審批 是 審批 主管執(zhí)行副總裁 審批 審批 審批 否 審批 資金支付 兩人簽字 ? 計(jì)劃資金類(lèi)管理流程 – 提煉規(guī)范的流程 ? 計(jì)劃預(yù)算管理流程 ? 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制管理流程 ? 預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程 ? 投資決策委員會(huì)議事流程 – 經(jīng)過(guò)優(yōu)化的流程 ? 資金計(jì)劃編制流程 ? 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 – 新建的流程 ? 公司 5年滾動(dòng)發(fā)展計(jì)劃編制流程 ? 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 ? 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 ? 海外辦事處帳戶(hù)設(shè)置和資金支付管理流程 – 附錄：流程優(yōu)化及原因分析 ? 資金計(jì)劃編制流程 ? 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 ? 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 目錄 優(yōu)化前的資金計(jì)劃的編制流程 事業(yè)部基地 事業(yè)部本部 分公司 公司財(cái)務(wù)部 計(jì)劃資金部 事業(yè)部基地年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 分公司年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 事業(yè)部本部年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 職能部門(mén)年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 審核 匯總 屬地年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 審核 匯總 屬地年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 首席財(cái)務(wù)官 審核 匯總 平衡 核準(zhǔn)次月 資金計(jì)劃 安排資金使用 安排資金使用 審核 公司六個(gè)月資金滾動(dòng)計(jì)劃 審閱，掌握情況 公司年度資金計(jì)劃 ? 目前，事業(yè)部基地的資金使用計(jì)劃直接報(bào)給分公司，而不經(jīng)過(guò)事業(yè)部本部，造成事業(yè)部本部不了解基地的資金計(jì)劃，資金使用計(jì)劃管理上出現(xiàn)了漏洞 ? 事業(yè)部本部的資金使用計(jì)劃報(bào)公司財(cái)務(wù)部匯總后，由財(cái)務(wù)部在報(bào)給計(jì)劃資金部。由于由于事業(yè)部的本部（除物探事業(yè)部以外）都在燕郊地區(qū)，因此可以由事業(yè)部的計(jì)財(cái)部把資金使用計(jì)劃直接報(bào)計(jì)劃資金部，以簡(jiǎn)化手續(xù)、提高效率 ? 事業(yè)部基地的資金使用計(jì)劃報(bào)事業(yè)部本部審核后，再報(bào)屬地分公司匯總 ? 事業(yè)部本部的資金使用計(jì)劃直接報(bào)公司計(jì)劃資金部 優(yōu)化原因 優(yōu)化后 資金計(jì)劃的編制流程優(yōu)化的原因和方法 事業(yè)部計(jì)財(cái)分部 事業(yè)部計(jì)財(cái)部 分公司計(jì)財(cái)部 公司財(cái)務(wù)部 計(jì)劃資金部 事業(yè)部基地年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 分公司年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 事業(yè)部本部年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 職能部門(mén)年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 匯總 屬地年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 審核 匯總 平衡 核準(zhǔn)次月 資金計(jì)劃 安排資金使用 安排資金使用 首席財(cái)務(wù)官 審核 審核 公司六個(gè)月資金滾動(dòng)計(jì)劃 審閱，掌握情況 公司年度資金計(jì)劃 資金計(jì)劃編制流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 相關(guān)事業(yè)部 計(jì)劃資金部 信息源 投資需求 項(xiàng)目信息 內(nèi)部審核 確定投資項(xiàng)目 確定投資項(xiàng)目 考察投資環(huán)境 考察投資環(huán)境 投資意向書(shū) 公司總裁 審批 可行性研究報(bào)告 投資決策委員會(huì) 審批 投資項(xiàng)目建議書(shū) 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部 市場(chǎng)信息 項(xiàng)目基礎(chǔ)材料 投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)初稿 項(xiàng)目執(zhí)行有關(guān)單位 辦理審批手續(xù)，編制項(xiàng)目投資合作協(xié)議書(shū)，視項(xiàng)目的情況制訂有關(guān)章程或管理制度，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施運(yùn)作，并納入公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)結(jié)果監(jiān)督 優(yōu)化前的投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 ? 目前的制度中規(guī)定，計(jì)劃資金部負(fù)責(zé)《投資意向書(shū)》、《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)初稿》、《可行性研究報(bào)告》、《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)》等的編制工作，而對(duì)于協(xié)調(diào)相關(guān)事業(yè)部之間的關(guān)系，以及投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究的管理、審核、監(jiān)督等工作重視不夠，造成職能上的錯(cuò)位 ? 由相關(guān)事業(yè)部具體負(fù)責(zé)投資意向書(shū)》、《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)初稿》、《可行性研究報(bào)告》、《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)》等的編制工作 ? 計(jì)劃資金部作為公司投資決策委員會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)，工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)為協(xié)調(diào)各個(gè)事業(yè)部在涉及多個(gè)事業(yè)部的投資項(xiàng)目立項(xiàng)過(guò)程中的關(guān)系，以及對(duì)投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究過(guò)程的管理、審核、監(jiān)督等工作，并對(duì)投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告做出客觀公正的評(píng)價(jià) 優(yōu)化原因 優(yōu)化后 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程優(yōu)化的原因和方法 相關(guān)事業(yè)部 計(jì)劃資金部 信息源 投資需求 項(xiàng)目信息 內(nèi)部審核 確定投資項(xiàng)目 確定投資項(xiàng)目 考察投資環(huán)境 考察投資環(huán)境 公司總裁 審批 可行性研究報(bào)告 投資決策委員會(huì) 審批 投資項(xiàng)目建議書(shū) 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部 市場(chǎng)信息 投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)初稿 項(xiàng)目執(zhí)行有關(guān)單位 辦理審批手續(xù)，編制項(xiàng)目投資合作協(xié)議書(shū)，視項(xiàng)目的情況制訂有關(guān)章程或管理制度，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施運(yùn)作，并納入公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)結(jié)果監(jiān)督 投資意向書(shū) 審核 協(xié)調(diào)相關(guān)事業(yè)部的工作，審核監(jiān)督 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 協(xié)調(diào)相關(guān)事業(yè)部的工作，審核監(jiān)督 海外辦事處 計(jì)劃資金部 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算 審核 投資預(yù)算審查委員會(huì) 批準(zhǔn) 計(jì)劃實(shí)施 行文下發(fā) 月、季、年度計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行情況 匯總、審核 了解掌握情況 財(cái)務(wù)部 優(yōu)化前的海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 ? 目前，海外辦事處的計(jì)劃預(yù)算由計(jì)劃資金部審批后，報(bào)公司投資預(yù)算審查委員會(huì)批準(zhǔn) 考慮到： 1. 公司已經(jīng)設(shè)置了投資決策委員會(huì)，投資預(yù)算審查委員會(huì)與其在機(jī)構(gòu)上構(gòu)成了重復(fù)設(shè)置 2. 公司的國(guó)際化戰(zhàn)略對(duì)海外辦事處的運(yùn)作和市場(chǎng)開(kāi)拓提出了更高的要求 所以，建議取消公司投資預(yù)算審查委員會(huì)，把海外辦事處的預(yù)算計(jì)劃審批納入公司預(yù)算體系中，經(jīng)由公司主管副總裁審批，并最終由公司投資決策委員會(huì)討論、批準(zhǔn) ? 海外事業(yè)部的計(jì)劃預(yù)算報(bào)公司計(jì)劃資金部審核后，報(bào)公司主管副總裁審批，并并最終由公司投資決策委員會(huì)討論、批準(zhǔn) 優(yōu)化原因 優(yōu)化后 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程優(yōu)化的原因和方法 海外辦事處 計(jì)劃資金部 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算 審核 公司主管副總裁 審核 計(jì)劃實(shí)施 行文下發(fā) 月、季、年度計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行情況 匯總、審核 了解掌握情況 財(cái)務(wù)部 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 投資決策委員會(huì) 批準(zhǔn)