11商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展111商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行-資料下載頁
2025-09-21 12:56本頁面
【導(dǎo)讀】主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣信用經(jīng)營企業(yè)。辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。England）成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。市場利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。較強(qiáng)；限制壟斷。美國限制分支行制。分為優(yōu)先股股東和普通股股東。報(bào)告，質(zhì)詢、表決等，并且選舉董事會(huì)。一定限度內(nèi)代為支付。和負(fù)債的組合及規(guī)模，以達(dá)到銀行凈利息收入的最大化。例：已知A銀行1個(gè)月內(nèi)的利率敏感性資產(chǎn)為45000萬元，當(dāng)利率下降1%,A/B銀行的凈利息收入變化情況如何?
【正文】 應(yīng)提而未提的 承諾 該筆承諾的天數(shù) 總的承諾費(fèi) = ∑ （ 貸款承諾額 費(fèi)率 ———————— ） 360 總承諾費(fèi) = 400 % 5 / 360 + 300 % 6 / 360 +100 % 16 / 360 = (萬元 ) 承諾費(fèi)率要根據(jù)借款人的信譽(yù)、盈利能力、與銀行的關(guān)系、承諾金額的大小、承諾期限長短來合理確定的。 例：某企業(yè)需要 9萬美元 1年期的資金 ， 銀行貸款名義利率為 11%， 貸款補(bǔ)償金額比例為 10%， 存款利率為 3%， 問企業(yè)的貸款金額是多少 ？ 承擔(dān)的實(shí)際利率又是多少 ？ 企業(yè)的貸款金額 = 實(shí)際可動(dòng)用資金 1－補(bǔ)償余額比率 9 110％ ＝ ＝ 10萬美元 企業(yè)貸款的實(shí)際利率 = 利息凈支出 實(shí)際可動(dòng)用資金 10 11% — 10 10% 3% 9 = % = 例：銀行以 8% 的利率發(fā)放 100 萬元的貸款，要求借款人將其中的 10% 存入銀行，借款人的實(shí)際利率為（ ）。 A . ％ B .8％ C .9％ D .% 借款人實(shí)際可動(dòng)用資金： 100100 10%=90萬 借款人需向銀行支付利息： 100 8%=8萬 借款人的實(shí)際利率： 8247。 90=% 一個(gè)客戶要求銀行 500 萬元的信用額度，但按貸款合同，只使用了 400 萬元，利率為 10% ，銀行對(duì)未使用的額度收取 1% 的承諾費(fèi)用，而且還要求客戶保存實(shí)際貸款額度 10% 、未使用貸款額度 5% 的補(bǔ)償余額。計(jì)算該行的稅前收益率（ ）。 A .% B .12% C .11% D .9% 銀行的利息收入 =400萬 10%=40萬 銀行收取的承諾費(fèi)用：（ 500400） 1%=1萬 補(bǔ)償余額 =400 10%+100 5%=45萬 銀行稅前收益率 =41247。 355=% 貸款證券化： 商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)將性質(zhì)相同、未來有穩(wěn)定現(xiàn)金流的各種貸款匯集，以其為擔(dān)保發(fā)行證券出售給投資者，從而實(shí)現(xiàn)貸款的流動(dòng)性和市場化。 呆帳準(zhǔn)備金 貸款呆帳準(zhǔn)備金 ：從銀行收入中提取的，用于彌補(bǔ)貸款損失的一種價(jià)值準(zhǔn)備。 提取呆帳準(zhǔn)備金的原則 （ 1）及時(shí)性：實(shí)際損失產(chǎn)生之前提取 （ 2）充足性：足夠彌補(bǔ)其損失 呆帳準(zhǔn)備金類型 普通呆帳準(zhǔn)備金 ：按照貸款余額的一定比例提取 1％ 專項(xiàng)準(zhǔn)備金 ：根據(jù)貸款分類結(jié)果，對(duì)各類貸款按不同比例提取 特別準(zhǔn)備金 ：針對(duì)貸款組合中的特定風(fēng)險(xiǎn)，按一定比例提?。ㄖ挥性? 特殊情況下才提取） 我國自實(shí)行貸款五級(jí)分類以來，監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行、商業(yè)銀行上級(jí)行對(duì)下級(jí)行的資產(chǎn)質(zhì)量考核為不良貸款額和不良貸款率的雙下降即所謂的“雙降”，特別是四大國有商業(yè)銀行上市的三個(gè)主要條件之一是不良貸款率必須低于 10． 6％。 面對(duì)處置不良貸款諸多不利金融生態(tài)環(huán)境，我國商業(yè)銀行采用分子因素和分母因素兩種方法來降低不良貸款率。 分子因素：減少不良貸款 分母因素：擴(kuò)大貸款規(guī)模，“稀釋”大量不良貸款，從而實(shí)現(xiàn)快速降低不良貸款率目的。 特別是 2020年我國商業(yè)銀行通過擴(kuò)大貸款規(guī)模，“稀釋”不良貸款效應(yīng)十分明顯。 補(bǔ)充資料 第 7章 商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)經(jīng)營管理 商業(yè)銀行證券投資的對(duì)象 政府債券 金融債券： 商業(yè)銀行及金融機(jī)構(gòu)發(fā)行，中長期 公司債券 股票： 多被禁止 商業(yè)票據(jù) 中央政府債券（國家債券） 政府機(jī)構(gòu)債券 地方政府債券 國庫券：短期 (貼現(xiàn)發(fā)行 ) 國債：長期 ： 市政債券（ Municipal Securities） 商業(yè)銀行證券投資的主要功能 利息收益 ：按照確定的利率收取利息 資本收益 ：賣出價(jià)高于買入價(jià) 獲取收益 分散 風(fēng)險(xiǎn) 保持 流動(dòng)性 合理避稅 第一準(zhǔn)備 ：現(xiàn)金、中央銀行存款準(zhǔn)備金、同業(yè)存款、托收未達(dá)款 第二準(zhǔn)備 ：短期有價(jià)證券 擔(dān)保類業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。 銀行保函（ bank’s Letter of Guarantee， L/G） 備用信用證（ Standby Letter of Credit） 商業(yè)信用證（ Letter of Credit， L/C） 履約保函 投標(biāo)保函 貸款保函 銀行承諾類業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。 票據(jù)發(fā)行便利 (NoteIssuance Facilities， NIFs) 具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾 借款人在協(xié)議期間（ 57年），以自己的名義發(fā)行短期票據(jù) 銀行協(xié)助出售，取得資金 未售完，銀行承購 /提供貸款 貸款承諾（ Loan Commitment） 貸款承諾：銀行與借款客戶之間達(dá)成的一種具有法律約束力的正式契約，銀行將在有效承諾期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)客戶的要求向其提供信貸服務(wù)，并收取一定的承諾傭金。 從開出之日起到正式簽定借款合同止。一般為 6個(gè)月，最長不超過 1年。
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