【導(dǎo)讀】第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價……奶、配方奶及各種熱敏性物料的濃縮、干燥、自動控制工藝，年生產(chǎn)配方粉、全脂粉、脫脂粉6000噸。脂粉、脫脂粉6000噸，實現(xiàn)銷售收入17436萬元。為農(nóng)戶年增加收入500多萬元。工、物流、商業(yè)等環(huán)節(jié)近2020人，圍繞項目開展相關(guān)工作，對緩解社會就業(yè)壓力將產(chǎn)生明顯的作用?；谝陨显瓌t及項目區(qū)的實際情。地1000畝，總投資5億元。據(jù)2020年全國乳協(xié)年會行業(yè)排名，某公司的綜合實力與規(guī)模名列全國液態(tài)奶前七強。品控、營銷三大中心，在乳品加工領(lǐng)域擁有成熟、先進的優(yōu)勢。在現(xiàn)有濕法生產(chǎn)乳粉成熟工藝的基礎(chǔ)上

　　

【正文】 金流量 =2020247。 = （ 2）原始投資 I=2020萬元 （ 3）凈現(xiàn)金流量 （ 4）經(jīng)查年金現(xiàn)值表，與 接近的現(xiàn)值系數(shù) 和 分別指向 28%和 32%，用內(nèi)插法確定內(nèi)部收益率為%。 內(nèi)部收益率 =28%+（ 4% ） =% 投資回收期 （ 1） 不包括建設(shè)期的投資回收期 =原始投資額247。投資若 干年相等的現(xiàn)金凈流量 =2020247。 =（年）。 （ 2）包括建設(shè)期的投資回收期 =不包括建設(shè)期的投資 回收期 +建設(shè)期 =+1=（年）。 （ 3）按 10％貼現(xiàn)率稅率前財務(wù)凈現(xiàn)值 ；稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 。 七、按平均年利潤計算的主要經(jīng)濟指標(biāo)為 投資利潤率 =年平均利潤額247。投資總額 100% =（ 247。 14）247。 2020 100%=%。 投資利稅率＝年平均利稅額247。投資總額 100% ＝（ 247。 14）247。 2020 100%＝ ％ 八、不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）為： BEP（ %） =固定成本 100%247。（銷售收入 可變成本 銷售稅金及附加） = 100%247。（ ） =%。 正常年第三年盈虧平衡點為 %。 敏感性分析 （見表） 敏感 分析 指標(biāo) 基本 方案 影響因素 銷售收入 生產(chǎn)成本 建設(shè)期 ＋ 3％ － 3％ ＋ 3％ － 3％ 延長一年 內(nèi)部 收益率（％） 投資 回收期（年） （ 1）銷售價格變 化，如果價格上下浮動 3%，內(nèi)部收益率分別為 ％、 %；投資回收期分別為 年、 年。 （ 2）經(jīng)營成本變化，如果經(jīng)營成本上下浮動 3%，內(nèi)部收益率分別為 ％、 %，投資回收期分別為 年、 年。 （ 3）建設(shè)期延長一年，內(nèi)部收益率為 %，投資回收期延長至 。 九、財政有償資金還本付息表 （見附表 8） 財政有償資金 ，在項目建成達(dá)產(chǎn)后的第 5年和第 6年，分 2年還清，各還 50%。 十、財務(wù)分析結(jié)論 平均年利潤總額： 平均年利稅總額： 。 投資利潤率： ％。 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 投資回收期： 。 資產(chǎn)負(fù)債率： ％ 貼現(xiàn)率 10％，稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 ，稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 。 綜上分析，該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，投資凈收益較高，風(fēng)險性較小，市場前景好，建成后可大幅增加農(nóng)民收入，促進 地方經(jīng)濟發(fā)展，經(jīng)濟和社會效益十分顯著。所以，該項目切實可行。 第九章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影響 本項目主要污染源及污染物為生產(chǎn)過程中沖刷管道、地面產(chǎn) 生的廢水和鍋爐爐渣及設(shè)備運轉(zhuǎn)產(chǎn)生的噪聲。為確保生產(chǎn)場區(qū)內(nèi)衛(wèi)生和對周圍環(huán)境不產(chǎn)生影響，必須對廢水、廢渣和噪聲進行無公害處理 二、環(huán)境保護與治理措施 : 廢水治理 管道沖刷廢水和生產(chǎn)車間地面沖刷廢水采用暗排方式，通過暗渠排入某某乳業(yè)有限公司污水處理廠統(tǒng)一處理后排放。 廢渣治理 與本項目有關(guān)的只有在鍋爐運轉(zhuǎn)時產(chǎn)生一定量的鍋爐爐 3 本項目噪聲主要來源于設(shè)備運轉(zhuǎn)等。各噪聲源離廠界最近點 50 米左右，且都用隔聲房隔離，對廠界的影響可減少至(A)，符 合《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》和《工業(yè)企業(yè)廠 三、環(huán)境保護部門意見 山東省環(huán)境保護局審批意見如下： 同意按報告表提出的環(huán)保措施開展工程的環(huán)保設(shè)計。廢水排放系統(tǒng)要堅持“清污分流”。雨水經(jīng)收集后，直接排放；生產(chǎn)、生活污水排入污水處理廠。 在污水處理廠處理前增加調(diào)節(jié)池，并在二沉池后增加蓄水池，確保在非農(nóng)灌季節(jié)廢水不外排。要進一步拓展廢水綜合利用途徑，確保全年廢水均能全部綜合利用，不得設(shè)置廢水排放口。 根據(jù)報告表的要求，調(diào)整鍋爐房的平面布置，對鍋爐風(fēng)機、空壓機、制冷機等主要 噪聲源采取降噪措施，避免對敏感點造成影響。 要做好全廠的綠化工作，減少廠區(qū)地面的硬化面積，增加綠地面積。該項目建成后，環(huán)保設(shè)施經(jīng)我局檢查同意后，主體工程方可投入運行 （詳見環(huán)保影響報告表）。 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 某某乳業(yè)有限公司年產(chǎn) 6000 噸奶粉生產(chǎn)建設(shè)項目，投產(chǎn)運營后接直接帶動基地種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工業(yè)、物流商業(yè)等環(huán)節(jié)近 2020 人，圍繞項目開展相關(guān)工作，對緩解社會就業(yè)壓 力將產(chǎn)生明顯的作用。 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益 聯(lián)結(jié)情況 以某為依托，通過建立某奶業(yè)合作社，把分散的集體、個體養(yǎng)牛戶聯(lián)合起來，形成利益共同體，公司以合同形式收購原奶，極大地調(diào)動了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性，吸納社會養(yǎng)牛達(dá) 90%。在此基礎(chǔ)上，聯(lián)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)和農(nóng)民，吸納多方投資，迅速在山東及周邊地區(qū)建立起了 2６ 0 多處奶牛集中飼養(yǎng)小區(qū)和收奶站，形成優(yōu)良奶牛群 15 萬多頭。公司向每個小區(qū)投資建設(shè)擠奶廳、服務(wù)站，收購儲運原奶，并提供配種、防疫、治病、飼料供應(yīng)、技術(shù)指導(dǎo)等全方位服務(wù)，形成了龍頭企業(yè)帶動基地、基地連接農(nóng)戶的高速發(fā)展模式。 輻射帶動作用 本項目建成后，將同時強化奶源基 地建設(shè) ,帶動某、泰安兩市 8縣的 1000 余專業(yè)養(yǎng)殖戶新增養(yǎng)殖奶牛 2萬頭，每年消化玉米秸桿 10 萬噸。 二、農(nóng)民增收 該項目的投產(chǎn)后，將直接帶動農(nóng)民增養(yǎng)奶牛 2萬頭，將消化玉米秸桿 10 萬噸，將使農(nóng)戶年增加收入 500 多萬元。 三、其他社會影響 通過該項目實施，將充分利用作物秸桿，開發(fā)飼料飼草的資源，變廢為寶，擴大飼養(yǎng)奶牛規(guī)模，增加收入，農(nóng)民的經(jīng)濟條件得到改善，農(nóng)民的居住條件、教育投資、生活消費、健康保健等一系列問題都會因經(jīng)濟收入的增加而改善。同時，還將 直接帶動基地種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工、物流、商業(yè)等環(huán)節(jié)近2020 人。 第十一章 項目組織與管理 一、 組織機構(gòu)與職能劃分 該項目按車間級管理，下設(shè)車間主任、班組長，裝置新增定員 360 人，采用二班運轉(zhuǎn)制度，一切生產(chǎn)、經(jīng)營、管理活動由公司統(tǒng)一調(diào)度。 股東會 董事會 監(jiān)事會 總 裁 辦公室 生產(chǎn)部 營銷部 財務(wù)部 人力資源部 一分廠 二分廠 滅菌奶車間 奶粉車 間 一班 二班 二、項目經(jīng)營管理模式 項目的各項施工、按國家規(guī)定，從設(shè)計、施工到驗收依法辦理，生產(chǎn)管理依照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)，所有崗位均設(shè)立崗位目標(biāo)操作程序、安全措施，制訂生產(chǎn)制度貫徹到每位員工。財務(wù)管理按照國家法律法規(guī)，制定財務(wù)制度。依法理財、照章納稅。銷售管理，采取現(xiàn)企業(yè)市場營銷制度，制定營銷策略，以銷售定生產(chǎn)逐步擴大生產(chǎn)規(guī)模，保證企業(yè)和基地穩(wěn)步健康發(fā)展。 三、 經(jīng)營管理措施 某某乳業(yè)有限公司全面推行標(biāo)準(zhǔn)化管理，自 1999 年以來，順利通過 ISO900 HACCP 等質(zhì)量管理體系認(rèn)證，并且不斷完善與控制系統(tǒng)。 公司建立了符合規(guī)范股份制公司運作的法人治理結(jié)構(gòu)，實行的是董事會領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制，股東代表大會為公司的最高權(quán)利機構(gòu)，董事會是公司的決策機構(gòu)，監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，以總經(jīng)理為首的經(jīng)理人員負(fù)責(zé)公司的一切經(jīng)營活動。真正形成了自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧、產(chǎn)權(quán)明晰、政企分開的獨立經(jīng)濟實體。 四、技術(shù)培訓(xùn) 在職工培訓(xùn)方面公司每年都制定相應(yīng)的制度，外部培訓(xùn)與內(nèi)部培訓(xùn)相結(jié)合，素質(zhì)培訓(xùn)和技能培訓(xùn)相結(jié)合，我們把每一個人都看成是人才，都需要培訓(xùn)。 2020 年主要的培訓(xùn)有 6S現(xiàn)場 管理培訓(xùn)、企業(yè)管理制度培訓(xùn)、 EIP 軟件培訓(xùn)、生產(chǎn)工藝培訓(xùn)、原奶技術(shù)管理培訓(xùn)、奶牛飼養(yǎng)管理、畜牧知識培訓(xùn)等。 五、 勞動保護與安全衛(wèi)生 建立相應(yīng)的勞動紀(jì)律和安全制度，職工上崗前要進行安全、操作規(guī)程、應(yīng)急處理措施等方面的教育培訓(xùn)，按工藝要求配置相應(yīng)的勞動安全保護用品，穿戴上崗。嚴(yán)格按照《中華人民共國和食品衛(wèi)生法》和有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并在生產(chǎn)、包裝、檢驗、運輸過程中，采取合理有效的衛(wèi)生防護措施。杜絕傳染病源，以防食品污染，保證產(chǎn)品衛(wèi)生質(zhì)量。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、 可行性研究結(jié)論 綜上所述，本項目符合 國家產(chǎn)業(yè)政策，技術(shù)設(shè)備先進、成熟、可靠，經(jīng)濟效益較好，社會效益顯著，對行業(yè)將起到帶動作用，對提高國民身體素質(zhì)，發(fā)展地方經(jīng)濟具有重要意義，是十分必要的。 二、問題與建議 建議在該項目基礎(chǔ)上，進一步優(yōu)化嬰幼兒奶粉的營養(yǎng)配方，豐富細(xì)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，生產(chǎn)出可滿足不同年齡段嬰兒幼兒營養(yǎng)需求的系列產(chǎn)品及其他功能性奶粉產(chǎn)品。 二 00五年三月