【導(dǎo)讀】把字數(shù)加上，可用WORD自動生成！你的姓名不寫，不知道是誰的作業(yè)，還有對照學(xué)員證添加你的學(xué)員識別號！目錄過于簡單了，二級子目錄也應(yīng)該有所體現(xiàn)！作業(yè)完成的不好，有些地方還是很欠缺的，特別是差異分析部分和資本投資項目部分。我調(diào)整和修改了一些內(nèi)容，注意重新排序。黑色字部分不要動了，按照藍色和紅色字的提示去填空！請按照我的提示去認真修改和填寫。涂黃為應(yīng)按照提示展開論述或調(diào)整整理修改部分。年實際的數(shù)據(jù)，而且都要計算各項占總收入的百分比！分析模式也不是按照上課要求進行的分。六、下一個會計期制備預(yù)算···················19. 第四章組織在財務(wù)管理方面對信息通。問題，提出解決措施。2020年，公司注冊資本金為人民幣500萬元。本公司是武鋼、鄂鋼、萊

　　

【正文】 管理風(fēng)險：總體協(xié)調(diào)不好，可能導(dǎo)致項目失敗。措施：加強協(xié)調(diào)，盡量回避該風(fēng)險。 風(fēng)險在哪里，以及這些風(fēng)險如何規(guī)避， 對風(fēng)險的規(guī)避措施 都不夠 具體！ 應(yīng)變計劃 針對資金 來源 而言 ！ 現(xiàn)在提出的投資建議是基于什么樣的假定條件？ 如果前提條件發(fā)生變動，如何應(yīng)變？ 針對 項目運營 而言 ！ 現(xiàn)在提出的投資建議是基于什么樣的假定條件？如果實施過程中出現(xiàn)偏差，如何應(yīng)變？ 比如說：項目有可能中斷的情形出現(xiàn)，怎樣應(yīng)對？未施工投產(chǎn)時怎么辦？已施工投產(chǎn)了怎么辦？ 八、報告程序 本工作報告上報給公司總經(jīng)理及其他公司高管及投資人。 九、組織財務(wù)管理狀況的總體評價及改善建議 28 公司主要組織財務(wù)部門現(xiàn)有人才力量討論編制預(yù)算，內(nèi)部監(jiān)督及績效評價的方式主要是考察出勤率與出勤時間。與眾多大 企業(yè)或國有企業(yè)相比，公司的財務(wù)管理水平還有差距。對于財務(wù)管理還存在著員工對于辦公軟件和財務(wù)軟件會使用不會分析數(shù)據(jù)的問題，防范風(fēng)險意識相對較差的問題，以及只重視有形資產(chǎn)，忽略其他形式資產(chǎn)的問題等。 說明本企業(yè)的情況 后 ，再找一個對比的對象（跟其他企業(yè)或書上的理論）對比（注意標明資料來源，跟其他企業(yè)對比要把企業(yè)網(wǎng)址寫上），通過對比找出企業(yè)存在的問題。 理論引用需要查詢相關(guān)企業(yè)財務(wù)管理方面的書籍，指出好的、先進的公司全面財務(wù)管理應(yīng)該是什么樣的。 要 明確指出本企業(yè)財務(wù)管理方面存在的問題 ！然后針對存在的問題，提出好的建 議！ 對于這些常見問題的解決，主要有以下措施： 首先是要完善公司崗位制度；對于公司財務(wù)部各個崗位和人員的職責(zé)予以明確，對于工作人員負責(zé)的任務(wù)，應(yīng)當達到的目標以及違反規(guī)定或出現(xiàn)失誤應(yīng)當予以怎樣的處理的若干細節(jié)詳細列出，作為日后管理的重要依據(jù)。其次是加強對于員工的培訓(xùn)；對于現(xiàn)有財務(wù)人員進行先進管理經(jīng)驗及技能的培訓(xùn)，有助于提升員工的整體素質(zhì)。另外開展一些業(yè)務(wù)競賽，也是對員工主動學(xué)習(xí)能力的調(diào)動，也是對沉悶工作環(huán)境的改善。最后，針對公司辦公軟件相對落后，信息化管理層次不高的問題，建議采用更加完善的財 務(wù)軟件和其他配套軟件，日常財務(wù)數(shù)據(jù)及其他非財務(wù)數(shù)據(jù)是財務(wù)管理數(shù)據(jù)最基本的來源，財務(wù)數(shù)據(jù)的時時性及準確度也就有著巨大的意義，對于財務(wù)信息系統(tǒng)的升級也是幫助財務(wù)部門合理實施財務(wù)管理的一種重要保障。 2 十、附件 1. 附表 1： 2020年實際與預(yù)算 對比損益表 2. 附表 2： 2020年實際與預(yù)算 對比資產(chǎn)負債表 3. 附表 3： 2020年實際與預(yù)算 對比現(xiàn)金流量表 4. 附 表 4： 2020年預(yù)算損益表 5. 附 表 5： 2020年 預(yù)算 資產(chǎn)負債表 6. 附 表 6： 2020年預(yù)算現(xiàn)金流量表 十一、參考資料 按照提示重新整理 ： 1． 2． 3． 凡書刊均用“《》”號 參考書的書名、作者、出版社、第幾版、出版年份都要寫出 劍橋的 教材 也 要列上！ 你單位的及文中所涉及到的單位網(wǎng)站都要把網(wǎng)址寫上 要有本企業(yè)和競爭對手 /行業(yè)、以及查詢資料的網(wǎng)站 網(wǎng)站要把網(wǎng)站名稱及網(wǎng)址寫上 如：中國健康網(wǎng)： 梁開卷《盈利從預(yù)算開始：企業(yè)全面預(yù)算管理》 2020年 11月第 1版 劉剛《現(xiàn)代企業(yè)管理精要全書，戰(zhàn)略管理資本運營卷》 2020年 06月第 1 3 版 韓良智《運用 Excel VBA創(chuàng)建高 效財務(wù)管理模型》 2020年 07月第 1版 楊錫懷《企業(yè)戰(zhàn)略管理：理論與案例》 2020年 04月第 2版 陳增壽《財務(wù)管理學(xué)》 2020年 01月第 1版 劉麗麗《會計實訓(xùn)（財務(wù)會計、成本會計）》 2020年 08月第 1版 王辛平《成本會計學(xué)》 2020年 03月第 1版 陳希圣《財務(wù)分析學(xué)》 2020年 08月第 1版 曹海敏《管理會計學(xué)》 2020年 09月第 1版 毛昕影，國有企業(yè)財務(wù)管理問題研究，《中國西部科技》， 2020（ 4） 于勝國，財務(wù)管理在企業(yè)戰(zhàn)略管理中的作用，《上海企業(yè)》， 2020（ 8） 武漢天舜物資有限公司網(wǎng) 站： 武漢世紀中天物資有限公司資料網(wǎng)站： 1． 附表 1：對比損益表 對比損益表 項目 2020年實際數(shù) 百分比 2020年實際數(shù) 百分比 2020年 預(yù)算數(shù) 百分比 差異 （預(yù)算 實際） 差異率 （預(yù)算 實際） /實際 一、營業(yè)收入 % 二、 營業(yè)總成本 % 其中：主營業(yè)務(wù)成本 % 銷售費用 % 管理費用 % 財務(wù)費用 % 三、營業(yè)利潤 % 四、利潤總額 % 減：所得稅費用 % 五、凈利潤 % 2：對比資產(chǎn)負債表 對比資產(chǎn)負債表 項目 2020年實際數(shù) 2020年實際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異 （預(yù)算 實際） 差異率 （預(yù)算 實際） /實際 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 % 其他應(yīng)收款 % 2 預(yù)付賬款 存貨 % 流動資產(chǎn)合計 % 非流動資產(chǎn)： 固定資產(chǎn) % 遞延所得稅資產(chǎn) % 非流動資產(chǎn)合計 % 資產(chǎn)總計 % 流動負債： 短期借款 % 應(yīng)付職工薪酬 % 應(yīng)交稅費 % 應(yīng)付賬款 % 流動負債合計 % 非流動負債 : 長期借款 % 遞延所得稅負債 % 非流動負債合計 % 負債合計 % 所有者權(quán)益 股本 % 盈余公積 % 未分配利潤 % 所有者權(quán)益合計 % 負債與 所有者權(quán)益合計 % 3 3：對比現(xiàn)金流量表 對比現(xiàn)金流量表 項目 2020年實際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異 （預(yù)算 實際） 差異率 （預(yù)算 實際） /實際 銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 % 購買商品、接受勞務(wù)收到的現(xiàn)金 % 支付職工及職工支付的現(xiàn)金 % 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 % 4： 2020年預(yù)算損益表 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 一、營業(yè)收入 二、營業(yè)總成本 其中：主營業(yè)務(wù)成本 銷售費用 管理費用 財務(wù)費用 三、營業(yè)利潤 四、利潤總額 減：所得稅費用 五、凈利潤 4 5： 2020年預(yù)算資產(chǎn)負債表 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 應(yīng)收賬款 預(yù)付賬款 存貨 流動資產(chǎn)合計 非流動資產(chǎn)： 固定資產(chǎn) 遞延所得稅資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 資產(chǎn)總計 流動負債： 短期借款 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費 5 應(yīng)付賬款 流動負債合計 非流動負債 : 長期借款 遞延所得稅負債 非流動負債合計 負債合計 所有者權(quán)益 股本 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計 負債與所有者權(quán)益合計 6： 2020年預(yù)算現(xiàn)金流量表 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 6 銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)收到的現(xiàn)金 支付職工及職工支付的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 借款收到的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額