【導(dǎo)讀】建設(shè)銀行經(jīng)歷了三個(gè)職能轉(zhuǎn)折時(shí)期。1954～1978年，建設(shè)銀行只具備單純的。1979～1993年，建設(shè)銀行進(jìn)入了改革開放的探索時(shí)期，在擁有財(cái)政、銀行雙重職能下，開始試行貸款辦法，即撥改貸。一方面建設(shè)銀行繼續(xù)履行財(cái)政。職能，經(jīng)辦基本建設(shè)投資，審查工程預(yù)算和決算，管理基建單位和施工企業(yè)財(cái)務(wù)。另一方面，吸收存款、發(fā)放貸款，積極發(fā)展銀行職能，支持地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)。2020年，中國建設(shè)銀行重組，中國建設(shè)銀行股份有限公司承繼了。原中國建設(shè)銀行的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，相關(guān)資產(chǎn)與負(fù)債，以及相關(guān)權(quán)力和義務(wù)。截止2020年底，擁有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)29個(gè)，員工358人；全口徑存。強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)判別的準(zhǔn)確性和客觀性，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。明晰各級風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和人員的權(quán)力和責(zé)任，清晰界定風(fēng)險(xiǎn)條線與相關(guān)部。和違法犯罪行為。進(jìn)行衡量并做出報(bào)告，只是在最近意識到把操作風(fēng)險(xiǎn)視為一個(gè)單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)類別。層報(bào)告有關(guān)操作損失的詳細(xì)情況以及糾正措施等。絡(luò)檢測等安全措施，但仍存在防不勝防的問題。

　　

【正文】 。該模塊的稽核功能可保證稽核人員對機(jī)構(gòu)進(jìn)行稽核，并通過機(jī)構(gòu)的自我評估數(shù)據(jù)及稽核情況得到一個(gè)認(rèn)可的稽核結(jié)果，提供該機(jī)構(gòu)完 整的風(fēng)險(xiǎn)全貌?；四K較接近于自我評估模塊，因此較容易完成稽核工作。另 外，自我評估功能模塊可記錄風(fēng)險(xiǎn)損失事件，將歷史上因操作而導(dǎo) 致的風(fēng)險(xiǎn)事件 逐筆記錄在案，便于掌握和分析風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)可作為培訓(xùn)資料，對業(yè)務(wù)人員進(jìn)行各 項(xiàng)業(yè)務(wù)流程及制度的培訓(xùn)使業(yè)務(wù)人員在自評中不但規(guī)范了行為、完成自評，還學(xué) 習(xí)到了規(guī)范的業(yè)務(wù)流程。 (2)報(bào)告模塊 對自我評估或稽核的數(shù)據(jù)進(jìn)行加工處理后，產(chǎn)生報(bào)告及數(shù)據(jù)圖表，提供給各 級使用者，特別是系統(tǒng)能迅速提供許多有價(jià)值的信息，使董事會(huì)及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)情 況。 (3)管理模塊 該系統(tǒng)提供對自我評估標(biāo)準(zhǔn)全面管理功能，可以由有權(quán)人對其操作，將評估 標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行升級、替換，可根據(jù)使用者的需要進(jìn)行個(gè)性化的調(diào)整，方便管理。 (4)提供高效的 監(jiān)控及清晰的責(zé)任承擔(dān) Horizon還提供了完善的監(jiān)控功能。自我評估者在評估中，如果一個(gè)控制程 序不被全面遵從，他將采取制定行動(dòng)計(jì)劃或者接受風(fēng)險(xiǎn)， Horizon為這個(gè)處理提 供改進(jìn)行動(dòng)計(jì)劃的擁有權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)管理，監(jiān)控程序會(huì)將有關(guān)信息通過電了郵件發(fā)送 給行動(dòng)計(jì)劃負(fù)責(zé)人或風(fēng)險(xiǎn)接受人，監(jiān)督其行動(dòng)計(jì)劃的實(shí)施或風(fēng)險(xiǎn)的存在警示。 Horizon對操作風(fēng)險(xiǎn)管理的貢獻(xiàn) Horizon通過自我評估，將操作風(fēng)險(xiǎn)的控制提到了事前，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，先 規(guī)范操作行為，同時(shí)加上事后的稽核功能，為銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)提供了一道嚴(yán)密 的屏障，能 有效規(guī)范操作行為。 Horizon還能在全面展現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，及時(shí)掌握 風(fēng)險(xiǎn)并監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)。由于 Horizon系統(tǒng)設(shè)計(jì)的重點(diǎn)在于企業(yè)各項(xiàng)交易，以及它 們與風(fēng)險(xiǎn)、次級風(fēng)險(xiǎn)、加權(quán)控制程序及評估等級的關(guān)系，全面展現(xiàn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。 Horizon還通過自我評估，將其評估結(jié)果提交到上一級部門，使上一級部門能掌 握下一級部門風(fēng)險(xiǎn)控制情況，并通過電了郵件、備忘通知及進(jìn)度提供工作流程， 使用戶追蹤行動(dòng)計(jì)劃的進(jìn)程。 各級管理部門利用這一工具可以監(jiān)督下一級部門改正行動(dòng)的進(jìn)度直至規(guī)范管 理為止，或者將事件、評估及接受風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表提交管理階 層。另外， Horizon不但 是一個(gè)自我評估及稽核的系統(tǒng)，還是一個(gè)全員培訓(xùn)的系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)定期 在系統(tǒng)中追加新的業(yè)務(wù)處理流程，全球用戶能夠及時(shí)進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，降低了培訓(xùn) 費(fèi)用。與此同時(shí)，由于在事前不斷使用 Horizon進(jìn)行有效的自我評估，上級管理 部門對其下一級存在問題不斷地跟蹤改進(jìn)，規(guī)范了各行操作行為。加之 Horizon 系統(tǒng)儲備了被稽核部門各階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)檔案，因此，稽核部門在各行工作時(shí)間大大 縮短。 33 第 4章建設(shè)銀行湘潭市分行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理對銀行業(yè)具有重要意義，它能全面、動(dòng) 態(tài)的了解和掌握風(fēng)險(xiǎn)變 化的基本情況，為各級管理部門提供寶貴的基本數(shù)據(jù)，能促進(jìn)其決策的科學(xué)化、 合理化，保障其經(jīng)營目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。為了滿足巴塞爾協(xié)議要求，金融機(jī)構(gòu)必須 充分利用對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)對策研究的進(jìn)步，將風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)納入到其日常業(yè)務(wù)實(shí) 踐中 [35]。本章試圖基于新巴塞爾資本協(xié)議的操作風(fēng)險(xiǎn)衡量框架，對建設(shè)銀行湘潭 市分行操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析和總結(jié)，對其存在的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對策研究。 (1)相關(guān)性原則 操作風(fēng)險(xiǎn)控制所采用的各項(xiàng)指標(biāo)必需能靈活反映銀 行風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化情況。 在這一原則的指導(dǎo)下，將對指標(biāo)變量進(jìn)行測量并能取得客觀數(shù)據(jù)，在指標(biāo)體系簡 化時(shí)，應(yīng)該將那些不可測的指標(biāo)刪除，每個(gè)指標(biāo)都可以通過對經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的觀測準(zhǔn) 確的計(jì)算出來，并且所選指標(biāo)應(yīng)該盡可能與可獲得的有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料在統(tǒng)計(jì)口徑上 具有一致性。 (2)科學(xué)性原則 指標(biāo)的選取應(yīng)該能夠較為準(zhǔn)確的反映商業(yè)銀行某一方面風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。建立指 標(biāo)體系的出發(fā)點(diǎn)，整個(gè)指標(biāo)體系從每一個(gè)指標(biāo)計(jì)算內(nèi)容到計(jì)算方法，都必須科學(xué)、 合理、準(zhǔn)確．指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)要符合金融體系和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的特點(diǎn)、性質(zhì)和內(nèi)在關(guān) 系，也是指標(biāo)體系能夠客觀反 映銀行安全狀況的關(guān)鍵。與此同時(shí)，納入指標(biāo)體系 的指標(biāo)應(yīng)該在總體上組成一個(gè)系統(tǒng)，具有統(tǒng)一性和完整性，能夠完整、全面、結(jié) 構(gòu)有序、層次分明的反映復(fù)雜的銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況。 (3)可控性原則 商業(yè)銀行是不斷向前發(fā)展的，隨著中國經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，中國的商業(yè)銀行系 統(tǒng)會(huì)以較快的速度發(fā)展，其風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的構(gòu)建應(yīng)該是一個(gè)逐步完善，不斷發(fā)展 的過程。指標(biāo)體系需要具有可控性原則，即：如果銀行業(yè)的一個(gè)子系統(tǒng)安全程度 較低，應(yīng)該可以通過采取一定的措施影響這些指標(biāo)的數(shù)值，從而維護(hù)該子系統(tǒng)的 安全。 （ 4）實(shí)用性原則 建立湘潭市建設(shè)銀行操作 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，需要充分結(jié)合湘潭市建設(shè)銀行的現(xiàn) 34 狀進(jìn)行分析，深入研究湘潭市建設(shè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)及風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原 因，并依據(jù)這些因素建立操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，才具有針對性和實(shí)用性。 (1)操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo) 目前，與操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的指標(biāo)主要有以下幾個(gè)層次的指標(biāo)：” ①關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)。一般用于監(jiān)測操作效率．當(dāng)指標(biāo)漂移到規(guī)定的范圍之 外時(shí)，就會(huì)引起警示反應(yīng)。例如，失敗交易、員工流動(dòng)、營業(yè)額異常變動(dòng)、業(yè)務(wù) 運(yùn)營支持系統(tǒng)出現(xiàn)故障等。 ②關(guān)鍵控制指標(biāo) (KCI)。一般用于說明風(fēng)險(xiǎn)控制的 有效性。例如，審計(jì)預(yù)期次 數(shù)、尚未確認(rèn)的數(shù)字、問題回報(bào)的及時(shí)性及反應(yīng)手段和措施等。 ③關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) (KRI)。主要是一些選自 KPI和 KCI的指標(biāo)，即對業(yè)務(wù)活動(dòng) 和控制環(huán)境進(jìn)行監(jiān)控的指標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理從經(jīng)營數(shù)據(jù)／指標(biāo)庫中選出那些被認(rèn)為有 益于進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)追蹤的指標(biāo)。它主要用來觀察經(jīng)營活動(dòng)的壓力程度。例如，交 易失敗次數(shù)、錯(cuò)誤過失的嚴(yán)重性、管理層變動(dòng)、合同履行的合規(guī)性、違反信息技 術(shù)安全、客戶滿意度調(diào)查等。 (2)操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo) KPI必須對趨勢進(jìn)行一段時(shí)期的監(jiān)測和預(yù)測。如果能熟練運(yùn)用，這種趨勢將 被用于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 系統(tǒng)，并給分入的高級管理人員和監(jiān)管人員指明方向。所謂操作 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，是指監(jiān)管者根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和其他渠道獲得的銀行的操作 風(fēng)險(xiǎn)信息，通過一定技術(shù)手段，采用專家判斷和時(shí)間序列分析、層次分析和功效 計(jì)分等模型分析方法，對商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測和早期預(yù)警。銀監(jiān) 會(huì) 2020年 1月公布的‘商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo) (試行 )》，作為實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的 基準(zhǔn)，替換了原有的《資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標(biāo)和考核辦法 )，成為銀行 監(jiān)管新的指標(biāo)體系和標(biāo)桿。在實(shí)際應(yīng)用中單項(xiàng)指標(biāo)不與監(jiān)管措施直接掛鉤，監(jiān)管 措施需要綜合 考慮各項(xiàng)定量指標(biāo)和定性因素。要求商業(yè)銀行應(yīng)按照規(guī)定口徑同時(shí) 計(jì)算并表的和未并表的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)，將各項(xiàng)指標(biāo)體現(xiàn)在日常風(fēng)險(xiǎn)管理中， 完善風(fēng)險(xiǎn)管理方法。實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)評級和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警結(jié)合、非現(xiàn)場監(jiān)測分析與指導(dǎo)現(xiàn) 場檢查結(jié)合，單家機(jī)構(gòu)分析與同質(zhì)同類分析結(jié)合。文件體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)在邏 輯，首先衡量風(fēng)險(xiǎn)水平，然后分析風(fēng)險(xiǎn)遷徙，最后評估銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力．表 明銀行業(yè)監(jiān)管正在從合規(guī)監(jiān)管向合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管并重轉(zhuǎn)變，有助于我國銀行業(yè)風(fēng) 險(xiǎn)監(jiān)管水平的提高。 針對操作風(fēng)險(xiǎn)而言： ①操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平指標(biāo)，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，表示為操 作風(fēng)險(xiǎn)損失率。 指標(biāo)值將另行確定．它屬于靜態(tài)指標(biāo)。理論上，從分配操作風(fēng)險(xiǎn)資本角度分析， 35 監(jiān)管資本應(yīng)當(dāng)是基于風(fēng)險(xiǎn)的、透明的、按比例計(jì)算的并且是公平的。具體而言， 特別是從操作風(fēng)險(xiǎn)角度來看，資本配置要求應(yīng)該隨著操作風(fēng)險(xiǎn)水平的不同而不同， 并為銀行提供管理操作風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)力，而且有助于增加風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率。 操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算應(yīng)當(dāng)反映當(dāng)前的環(huán)境，它不是應(yīng)付銀行監(jiān)管的裝飾品。”實(shí)踐中， 考慮到我國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，這一指標(biāo)在目前是適用的，盡管風(fēng)險(xiǎn)敏感度不 高。但是要達(dá)到理論上的理想狀態(tài)還需要長期努力。 ②操作風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)，衡量操作風(fēng)險(xiǎn)變化的程度。表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期 到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)．” ③操作風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)，衡量抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金 充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。這直接與操作風(fēng)險(xiǎn)管理與控制能力相關(guān)． (3)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中的相關(guān)指標(biāo) 2020年 6月我國銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，這是繼出臺有 關(guān)‘商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等一系列監(jiān)管 文件后，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的又一項(xiàng)重要文件。其中，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是代表某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng) 域 變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)可用于監(jiān)測可能造成損失事 件的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施，并作為反映風(fēng)險(xiǎn)變化情況的早期預(yù)警指標(biāo) (高級管理層 可據(jù)此迅速采取措施 )，具體指標(biāo)包括：每億元資產(chǎn)損失率、每萬人案件發(fā)生率、 百萬元以上案件發(fā)生比率、超過一定期限尚未確認(rèn)的交易數(shù)量、失敗交易占總交 易數(shù)量的比例、員工流動(dòng)率、客戶投訴次數(shù)、錯(cuò)誤和遺漏的頻率以及嚴(yán)重程度等。 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中的重要內(nèi)容。操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體 系將風(fēng)險(xiǎn)分為三級。 一級指標(biāo)：表示總體的操作風(fēng) 險(xiǎn)。這些指標(biāo)在所有的銀行都會(huì)發(fā)生，屬于通 用的操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。因此一級指標(biāo)主要反應(yīng)建設(shè)銀行湘潭市分行操作風(fēng)險(xiǎn)的共性 指標(biāo)。 二級指標(biāo)：表示建設(shè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及建設(shè)銀行湘潭市分行操作風(fēng)險(xiǎn) 指標(biāo)。建設(shè)銀行湘潭市分行各級支行和網(wǎng)點(diǎn)由于各自信息化建設(shè)進(jìn)度和人力資源 管理的不同，在操作風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)和產(chǎn)生上也存在一些差異，因此二級指標(biāo)主 要反應(yīng)建設(shè)銀行湘潭市分行操作風(fēng)險(xiǎn)的特性指標(biāo)。 三級指標(biāo)：主要表示建設(shè)銀行湘潭市分行的關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。萬元以上案 件發(fā)生比率、超過一定期限尚未確認(rèn)的交易數(shù)量、失敗交易占總交易數(shù)量 的比例、 員工流動(dòng)率、客戶投訴次數(shù)、錯(cuò)誤和遺漏的頻率以及嚴(yán)重程度，等等。 確定了操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的指標(biāo)后，我們可以采用層次分析法來逐層確 定各指標(biāo)值的權(quán)重，通過層次分析法能夠得出各指標(biāo)的重要性排序，通過這一定 36 量排序，我們可以看到某個(gè)指標(biāo)對建設(shè)銀行湘潭市分行操作風(fēng)險(xiǎn)影響的大小，得 到下一個(gè)層次各因素對上一個(gè)層次因素影響的權(quán)重分布以及操作風(fēng)險(xiǎn)影響因素的 總的排序和總的權(quán)重分布。然后將各層的指標(biāo)權(quán)重與相應(yīng)的指標(biāo)值相乘后求和， 便可以得到相應(yīng)各級的預(yù)警指標(biāo)值。 此外還需要確定預(yù)警指標(biāo)的臨界值。國內(nèi)通行的方 法有： (1)根據(jù)歷史統(tǒng)計(jì)數(shù) 據(jù)，同時(shí)要考慮到國際通用標(biāo)準(zhǔn)，行業(yè)平均水平和企業(yè)自身特點(diǎn)確定各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指 標(biāo)的臨界值。 (2)利用數(shù)理統(tǒng)計(jì)中的區(qū)間估計(jì)法來確定各個(gè)指標(biāo)的預(yù)警臨界值。各 個(gè)商業(yè)銀行可以根據(jù)自身不同的情況采用不同的方法來確定預(yù)警指標(biāo)臨界值。在 確定了預(yù)警指標(biāo)的臨界值后，我們可以根據(jù)計(jì)算所得的預(yù)警指標(biāo)值超出預(yù)警指標(biāo) 臨界值的程度，來確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警級別。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警級別的設(shè)置應(yīng)該科學(xué)合理，以避 免風(fēng)險(xiǎn)管理過度或者不足． 在得出商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)綜合值和各級的預(yù)警指標(biāo)值之后，將各級 的預(yù)警指標(biāo)值與相應(yīng)的指標(biāo)臨 界值進(jìn)行比較．并將指標(biāo)綜合值與臨界值進(jìn)行比較， 如果發(fā)現(xiàn)有指標(biāo)超過臨界值發(fā)出預(yù)警信號，生成預(yù)警報(bào)告，我們就可以判斷出商 業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況以及該操作風(fēng)險(xiǎn)狀況是由哪些方面的因素造成的，從而及 時(shí)采取正確的應(yīng)對措施。 根據(jù) 2020年銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警操作指引 (試行 )》，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體 系要根據(jù)金融風(fēng)險(xiǎn)的歷史數(shù)據(jù)和銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，確定各指標(biāo)的預(yù)警閥值和權(quán)重系 數(shù)，對每個(gè)定量指標(biāo)設(shè)置藍(lán)色預(yù)警值和紅色預(yù)警值。銀行監(jiān)管部門通過對單個(gè)商 業(yè)銀行的各項(xiàng)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行連續(xù)觀測，并將數(shù)據(jù)導(dǎo)入模型，計(jì)算其綜合風(fēng)險(xiǎn)分值， 并 獲取相應(yīng)的預(yù)警信號。在此基礎(chǔ)上，按照一定的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換矩陣，綜合判斷商業(yè) 銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級，分別給出正常、藍(lán)色預(yù)警、橙色預(yù)警和紅色預(yù)警信號。 由于目前尚無國際同業(yè)公認(rèn)的成熟計(jì)量方法，國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)損失 方面的數(shù)據(jù)收集也還不完善，無法用數(shù)據(jù)進(jìn)行深入的實(shí)證研究．因此對于建設(shè)銀 行湘潭市分行而言，可以先將工作重點(diǎn)放在技術(shù)環(huán)節(jié)上，加強(qiáng)自我評估和數(shù)據(jù)收 集，并進(jìn)行相應(yīng)的計(jì)量模型研究。時(shí)機(jī)成熟時(shí)，將定性分析、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、損失數(shù) 據(jù)與計(jì)量模型相結(jié)合，建立用于資本配置的模型。這也是許多國際活躍銀行的普 遍做法．另外，新 資本協(xié)議中提到，對于符合一定條件的銀行可以部分業(yè)務(wù)使用 高級計(jì)量法，對于其余業(yè)務(wù)使用基本指標(biāo)法或標(biāo)準(zhǔn)法。 ，建立預(yù)警機(jī)制 關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是對操作風(fēng)險(xiǎn)評估和監(jiān)測的重要工具，用來表示操作風(fēng)險(xiǎn) 或風(fēng)險(xiǎn)框架的變動(dòng)，不僅可以起到預(yù)警作用，而且通過對某一特定程序的一系列 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的分析，還可以揭示出指標(biāo)在過去的變動(dòng)情況是否與專家的風(fēng)險(xiǎn)評 估結(jié)果相一致。各商業(yè)銀行要在流程整理的過程中積極確立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。確立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)時(shí)要注意，指標(biāo)必須具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性，能快速反映損失組合變動(dòng)， 而且容易識 別，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要有參考值，要設(shè)置最低限度，并在業(yè)務(wù)環(huán)境下容易理 解。另外，超過限度時(shí)管理層要采取相應(yīng)措施。 數(shù)據(jù)是風(fēng)險(xiǎn)量化的前提，只有高質(zhì)量的數(shù)據(jù)才能得出可靠的量化分析結(jié)果。 與市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)散落在各個(gè)業(yè)務(wù)條線和部門，收集 難度相對較大，而且數(shù)據(jù)普遍偏少。目前應(yīng)用于操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量分析的數(shù)據(jù)主要包 括：內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析數(shù)據(jù)、自我評估數(shù)據(jù)、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指 標(biāo)數(shù)據(jù)以及風(fēng)險(xiǎn)緩釋數(shù)據(jù)。操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫是實(shí)施高級計(jì)量法的基礎(chǔ)。根據(jù) 統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，對損失數(shù)據(jù)進(jìn)行收集整理，建立