海外作業(yè)財務管理規(guī)定-資料下載頁
2024-09-11 13:24本頁面
【導讀】分公司部門職責公司崗位業(yè)績考核指標企業(yè)組織演進與企業(yè)集團重組分析多元行業(yè)分析報告加盟商培訓管理規(guī)定外出培訓管理辦法公。這些市場的開拓和管理機構的設立，為公司走出國門、實現(xiàn)跨國經(jīng)。營奠定了良好的基礎，同時也給公司的財務管理提出了更新、更高的要求。為此，現(xiàn)依照中華人民共和國《會計法》及對外投資等相關法律、法規(guī)，算的審批及監(jiān)督、資金的控制及管理工作。并提交公司投資預算審查委員會批準后行文下發(fā)。如在實際經(jīng)營活動中遇有特殊情況需要追加預算，須報公司計劃資。各海外作業(yè)管理機構不得發(fā)生無預算的費用。告計劃預算執(zhí)行情況，同時抄送公司財務部。收支計劃須在每月25日前上報公司計劃資金部審批執(zhí)行。經(jīng)批準后方可辦理。部指定負責人和管理機構行政負責人批準辦理；7．公司對海外作業(yè)管理機構實行銀行開戶及限額管理制度。格規(guī)定信用卡的使用人、使用范圍和使用限額。規(guī)定重新審核并報公司首席財務官批準。
【正文】 外作業(yè)發(fā)生的所 有收付業(yè)務都必須納入正規(guī)的財務核算，嚴禁私設小金庫，嚴禁現(xiàn)金體外循環(huán)，不得用白條沖抵現(xiàn)金庫存，銀行現(xiàn)金要做到日清月結，保證銀行現(xiàn)金的絕對安全。 12．各海外作業(yè)管理機構須在每月的第一個工作日向公司計劃資金部和財務部上報上月末銀行存款余額和銀行對帳單。 四、有關會計核算和財務報告 1．會計核算 1）各海外作業(yè)管理機構，必須按照《會計法》和相關會計法規(guī)及公司的管理要求開展正規(guī)的會計核算，建立完整的會計憑證、會計帳簿和會計檔案。會計原始資料必須真實、齊全可靠。根據(jù)管理要求沒有配置專職財務人員的機構，其財務核算工作 應委托當?shù)睾戏ǖ臅嫀熮k理。 2）各海外作業(yè)管理機構要按照公司的管理規(guī)定進行核算，合理劃分公司各事業(yè)部之間的收入、成本、費用。同時、還應按當?shù)卣挠嘘P規(guī)定開展相應的會計核算，及時向當?shù)赜嘘P部門報告會計工作，及時地清繳各項稅費，保證在當?shù)氐暮戏ń?jīng)營。 2．財務會計報告 1）各海外作業(yè)管理機構應按照公司管理要求編制會計報告，并按規(guī)定的會計報告的內(nèi)容、報告時間及時的上報公司財務部。 2）各海外作業(yè)管理機構除按公司管理要求編制會計報告外，還應按當?shù)卣囊缶幹茣媹蟾娌⒓皶r上報當?shù)赜嘘P政 府部門和稅務部門。 五、財務檢查 公司將根據(jù)具體情況不時對海外作業(yè)管理機構的財務工作進行檢查 — 6 — 或?qū)徲嫛? 六、各海外作業(yè)管理機構應根據(jù)本管理規(guī)定制訂相應的財務管理實施辦法上報公司財務部并計劃資金部審核，并經(jīng)公司首席財務官批準同意后實施。 七、以上規(guī)定從 2020 年 1 月 1 日起執(zhí)行，并由公司財務部、計劃資金部負責解釋。
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