【導(dǎo)讀】第六章項目建設(shè)的原則、思路及目標(biāo).........錯誤!第九章項目建設(shè)期及進(jìn)度安排...............錯誤!生態(tài)、社會、經(jīng)濟(jì)效益評估..............錯誤!

　　

【正文】 福利： 132 萬元； 折舊費(fèi)： 萬元； 修理費(fèi)： 萬元； 銷售費(fèi)用： 50 萬元； 水電暖費(fèi)： 30 萬元。 財務(wù)費(fèi)用估算 財務(wù)費(fèi)用主要指為項目投入經(jīng)營后的各項借款利息支出，本項目借款利息合計 840 萬元。 總成本費(fèi)用估算 本項目正常經(jīng)營年平均總成本及費(fèi)用為 萬元，固定成本為 萬元，可變成本為 萬元。經(jīng)營成本為 萬元。 項目財務(wù)效益分析 盈利能力分析 現(xiàn)金流量分析：在對項目投資、成本費(fèi)用、銷售收入及稅金的預(yù)測估算基礎(chǔ)上，編制本項目全部投資現(xiàn)金流量表，按國家計委頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 (第 三 版 )的有關(guān)公式計算項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，即項目投資內(nèi)部收益率和項目投資靜態(tài)回收期。 36 測算得到全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為 %，所得稅后為 %，均超過項目設(shè)定的基準(zhǔn)收益率 10%；全部投資回收期是以項目的凈收益抵償全部投資所需的時間，經(jīng)計算項目全部投資回收期所得稅前為 年 (含項目 2 年建設(shè)期 )。 損益及利潤分配 按照國家的有關(guān)規(guī)定，該項目所得稅稅率為 25%(含地方所得稅3%)。如發(fā)生虧損，可用以后連續(xù)五年的利潤彌補(bǔ)，免交所得稅。根據(jù)當(dāng)?shù)匕礈p免所得稅 8 年的政策計算，該項目在投入經(jīng)營后前兩年將發(fā)生虧損。項目投入正常經(jīng)營后年平均利潤為 萬元 。 清償能力分析 項目長期貸款 2400 萬元，計算長期貸款償還期為 年 (含建設(shè)期 2 年 )。 項目資金來源與運(yùn)用平衡分析 以資金來源與運(yùn)用表的盈余資金中可以看出，項目從投產(chǎn)到達(dá)到盛果期的兩年資金有短缺，需要貸短期借款彌補(bǔ)運(yùn)營資金。項目進(jìn)入盛果期各年資金較為充裕。 經(jīng)濟(jì)效益評價結(jié)論 經(jīng)本報告對擬建項目全部投資，成本費(fèi)用，銷售收入的預(yù)測分析，按照國家規(guī)定的計算程序和方法，計算得出的反映項目在設(shè)定的計算期內(nèi)全部投資的盈利能力指標(biāo)： 全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為 %(所得稅前 )和 %(所得稅后 )均大于設(shè)定的 10%的基準(zhǔn)收益率。項目財務(wù)效益分析的結(jié)果是可以接受的。 37 第 九 章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 周圍環(huán)境對本項目產(chǎn)生的污染 本項目的實施是在已有農(nóng)田的基礎(chǔ)上對生產(chǎn)設(shè)施進(jìn)行進(jìn)一步配套建設(shè)完善， 項目區(qū) 昌吉華興種植基地，遠(yuǎn)離城市的污染，符合無公害食品、綠色食品生產(chǎn)對土地及其周邊環(huán)境的要求。 本項目對周圍環(huán)境產(chǎn)生的污染 本項目建設(shè)目的就是圍繞著綜合生態(tài)系統(tǒng)建立而設(shè)訂的，旨在提高昌吉市森林覆蓋率，綠化美化環(huán)境，創(chuàng)建綠色家園，同環(huán)境保護(hù)有同等重要意義，經(jīng)營管理中只要加強(qiáng)對污染的監(jiān)管，采取有效措施，減輕危害，完全可以控制對環(huán)境產(chǎn)生的不良影響和負(fù)作用。同時要加強(qiáng)對《森林法》、《環(huán)境保護(hù)法》、《土管法》、《水法》等相關(guān)法律、政策的宣傳和教育，增強(qiáng)市民對環(huán)保的自覺性，在全社會形成良好的風(fēng)尚，項目實施后植被受到保護(hù)和恢復(fù)，風(fēng)沙危害有所遏制，野生動植物數(shù)量大幅增長，生物多樣受到保護(hù)。 生態(tài)效益分析 通過昌吉市高效優(yōu)質(zhì)特色林果科技示范 基地的建設(shè)，使已遭破壞的自然生態(tài)系統(tǒng)得以修復(fù)，沙化、荒漠化對保護(hù)綠洲農(nóng)區(qū)的農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)造成的威脅得以減低，甚至解除。 蓄水效益 在所有生態(tài)系統(tǒng)中，森林的蓄水作用是最強(qiáng)的，森林可以減少地表蒸發(fā)量，林冠截留降水，枯枝落葉層和林地可蓄水，可改變徑流，增加地下徑流，增加土壤有機(jī)質(zhì)，改善土壤結(jié)構(gòu)，增加土壤持 38 水量，改善土壤水分狀況。 保土效益 昌吉市為干旱地區(qū)，缺少植被，大風(fēng)頻繁，土壤風(fēng)蝕，使土壤肥力降低，土壤沙化。而項目區(qū)建成后，在林木的保護(hù)下，將土壤受風(fēng)蝕的速度減弱到最低。 資源凈化大氣效益 林地在光和作用下，可吸收大量的二氧化碳，釋放氧氣，凈化大氣，改善氣候。 減少干熱風(fēng)危害效益 防沙治沙生態(tài)林建設(shè)，可有效改善昌吉市氣候條件，減少干熱風(fēng)的危害次數(shù)和程度約 5%。 提高森林覆蓋率 項目實施后可有效提高本地的森林覆蓋率 ,另外其他難以計量的效益還有降低噪音、降低濕度、減少蒸騰、增氧殺菌、增大空氣濕度待，生態(tài)效益十分明顯。 環(huán)保部門意見 本項目為 綠色環(huán)保 項目， 旨在提高昌吉市森林覆蓋率，綠化美化環(huán)境，創(chuàng)建綠色家園， 環(huán)境保護(hù)行政主管部門同意立項建設(shè)。 39 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 以本項目為基點(diǎn)，向全市農(nóng)戶和種植單位輻射推廣和傳授酒葡萄種植技術(shù)，以公司 +基地 +農(nóng)戶的經(jīng)營方式，建立起一個穩(wěn)定的綠色酒葡萄生產(chǎn)體系。幫助農(nóng)民發(fā)家致富，為城鎮(zhèn)下崗人員提供再就業(yè)機(jī)會，積極創(chuàng)造公司自身的經(jīng)濟(jì)效益和良好的社會效益。同時，牢固樹立品牌意識，發(fā)展名特品種，重視綠色生產(chǎn)。國際市場對葡萄酒商品的質(zhì)量要求高，檢測標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格，酒葡萄生產(chǎn)要嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，按綠色、無污染的要求，禁止使用高殘留農(nóng)藥，控制農(nóng)藥和化肥的使用，大力推廣腐熟有機(jī)肥和生物農(nóng)藥，減少污染，降低殘毒，實現(xiàn)酒葡萄的綠色栽培。 創(chuàng)新基地建設(shè)＋生態(tài)旅游的利益聯(lián)結(jié)情況 華興釀酒葡萄 種植 基地 立足于新疆獨(dú)具特色的 葡萄產(chǎn)業(yè)區(qū)域優(yōu)勢，建設(shè)以產(chǎn)業(yè)化和生態(tài)觀光為主體的示范基地，搶占西北地區(qū)乃至全國葡萄種植產(chǎn)業(yè)的制高點(diǎn)，形成超前性產(chǎn)業(yè)化開發(fā)優(yōu)勢，對實現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)的持續(xù)發(fā)展具有重要的意義 。 輻射帶動作用 本項目在昌吉華興種植基地新建 6000 畝 釀酒 葡萄生產(chǎn)示范基地。項目實施后將有效的輻射昌吉州八縣市及全區(qū)，帶動農(nóng)戶 1000 余戶進(jìn)行優(yōu)質(zhì)高效 林 果的種植與生產(chǎn)，并使輻射區(qū)從事優(yōu)質(zhì) 林 果生產(chǎn)的農(nóng)業(yè)人口達(dá)到 3000 人，每戶平均增加收入達(dá)到 1200 元以上。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況 40 該項目以公司的形式進(jìn)行規(guī)模化生產(chǎn)、集約化經(jīng)營，可極大地提高酒葡萄生產(chǎn)的市場化、組織化程度。對項目區(qū)昌吉州農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展具有積極的推動作用。 農(nóng)民增收 本項目以市場需求為導(dǎo)向，以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，建設(shè)綠色酒葡萄生產(chǎn)基地，對促進(jìn)項目區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，改善人們生活，提高人民生活質(zhì)量具有十分重要的意義。項目實施后，企業(yè)年新增利潤 0000 萬元，項目區(qū)農(nóng)民人均年新增收 入 0000 元。因此本項目實施是企業(yè)增效、農(nóng)民增收的有效途徑。項目的建設(shè)對增加農(nóng)民收入，振興昌吉市及周邊市區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)具有十分重要的意義。 41 第十 一 章 勞動組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 本項目組織管理采用先進(jìn)的勞動組織形式，科學(xué)地組織人們進(jìn)行勞動，合理地使用勞動力，合理的人員結(jié)構(gòu)，正確處理勞動者之間的分工與協(xié)作，充分發(fā)揮勞動者的技能和積極性，保證企業(yè)生產(chǎn)正常運(yùn)行，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。為此，在組織機(jī)構(gòu)設(shè)置中應(yīng)遵循因事設(shè)職與因人設(shè)職相結(jié)合原則；權(quán)責(zé)對等原則；命令統(tǒng)一原則。 項目由 新疆沃爾曼種業(yè)科技有限公司負(fù)責(zé)管理 ，公司將成立“ 綠色酒葡萄種植基地 ”項目領(lǐng)導(dǎo)小組及項目實施組。實行項目組長負(fù)責(zé)制 ，項目組長由公司總經(jīng)理兼任 ，下設(shè)辦公室、財務(wù)部、技術(shù)部。各部門設(shè)主管領(lǐng)導(dǎo) 1 人。 辦公室：協(xié)助項目組長工作。負(fù)責(zé)項目區(qū)計劃組織實施，負(fù)責(zé)組長安排的有關(guān)生產(chǎn)管理、協(xié)調(diào)分工，有計劃、有步驟地進(jìn)行各項工程建設(shè)、規(guī)劃及對外協(xié)調(diào)工作。 財務(wù)部：負(fù)責(zé)資金的籌集投入、核算和管理，生產(chǎn)計劃執(zhí)行的監(jiān)督，財務(wù)報表的匯總，產(chǎn)品成本管理，資金調(diào)配及資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況的協(xié)調(diào)。 生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)基地的生產(chǎn)管理，組織采摘運(yùn)輸管理。 技術(shù)部：負(fù)責(zé)優(yōu)質(zhì)水果新品種、新技術(shù)引進(jìn)、示范、推廣，新項目開發(fā)、科學(xué)試驗、技術(shù)攻關(guān)，并負(fù)責(zé)制定栽培技術(shù)規(guī)程， 并嚴(yán)格實施，做產(chǎn)前、 產(chǎn)中、產(chǎn)后技術(shù)跟蹤服務(wù)，進(jìn)行全程技術(shù)指導(dǎo)。 銷售部：負(fù)責(zé)銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)及產(chǎn)品銷售。 42 根據(jù)經(jīng)營管理的需要，本著高效、精簡、合理的原則進(jìn)行人員的配置。以較少的人員、較高的工作效率來保證勞動生產(chǎn)率的提高。經(jīng)測算本項目定員 24 人，其中管理人員 15 人，技術(shù)人員 4 人，銷售人員 5 人。生產(chǎn)人員按照“股田制”模式和季節(jié)性雇工方式 ,。詳見勞動定員配置表 。 勞動定員配置表 為保證項目的順利實施，達(dá)到預(yù)期效果，必須使職工掌握生產(chǎn)經(jīng)營、管理等方面的知識。職工主要以面向社會公開招聘，以吸收優(yōu)秀員工。招聘各部門管理人員及技術(shù)人員時，應(yīng)擇優(yōu)錄用技術(shù)性、專業(yè)性強(qiáng)，具備相應(yīng)業(yè)務(wù)知識的人員。通過培訓(xùn)使職工掌握技能，了解企業(yè)生產(chǎn)特點(diǎn)，熟悉本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)。 項目經(jīng)營管理模式 本項目建成后，將通過進(jìn)一步改革，實現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)制度，實行成本核算、目標(biāo)責(zé)任制等經(jīng)營管理模式，以實現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營的利潤最大化。 部 門 管理人員 技術(shù)人員 銷售人員 小計 正副經(jīng)理 2 2 辦公室 1 1 財務(wù)部 2 2 生產(chǎn)部 10 10 技術(shù)部 4 4 銷售部 5 5 合 計 15 4 5 24 43 經(jīng)營管理措施 項目組織管理 項目管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置遵循“務(wù)實、高效、精干”的原則，成立項目部。項目部負(fù)責(zé)項目的計劃、財務(wù)、物資等管理，建立健全項目監(jiān)管制度，嚴(yán)格按計劃執(zhí)行，按工程進(jìn)度安排資金。按基本建設(shè)管理程序，負(fù)責(zé)對建設(shè)工程進(jìn)行檢查、定期向有關(guān)部門匯報項目的實施進(jìn)展情況。 項目管理辦公室負(fù)責(zé)項目的具體實施，明確目標(biāo)責(zé)任和獎懲制度，實行建設(shè)項目法人責(zé)任終身追究制。 項目財務(wù)管理 本項目資金實行?？顚Ｓ?。加強(qiáng)對建設(shè)項目的執(zhí)法監(jiān)督，充分發(fā)揮審計及投資和資金管理部門的監(jiān)督作用，以確保項目的 順利進(jìn)行及效益的正常發(fā)揮。 技術(shù)培訓(xùn) 在技術(shù)引進(jìn)和培訓(xùn)服務(wù)上，注重國內(nèi)外新技術(shù)、新品種的引進(jìn)、應(yīng)用和推廣，根據(jù)生產(chǎn)需要，由技術(shù)依托單位和國內(nèi)專家組成技術(shù)顧問組針對實用技術(shù)，舉辦各種類型的技術(shù)培訓(xùn)班，對項目區(qū)農(nóng)民及員工進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)服務(wù)，為基地生產(chǎn)提供強(qiáng)有力的技術(shù)和服務(wù)保證。 勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生 本項目正式投產(chǎn)以前，對職工進(jìn)行勞動保護(hù)、安全及衛(wèi)生的專 44 項培訓(xùn)，并制定相關(guān)的勞動保護(hù)與安全措施和辦法。按照國家和自治區(qū)的有關(guān)規(guī)定，職工全員納入社會勞保統(tǒng)籌，定期為職工檢查身體，提高職工的勞保福利水平 。 45 第十 二 章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 項目符合國家和地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，適應(yīng)我國和新疆維吾爾自治區(qū)葡萄種植新形勢，能促進(jìn)新疆葡萄產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，建設(shè)意義重大，華興釀酒葡萄 種植基地 立足于新疆獨(dú)具特色的葡萄產(chǎn)業(yè)區(qū)域優(yōu)勢，建設(shè)以產(chǎn)業(yè)化和生態(tài)觀光為主體的示范基地，搶占西北地區(qū)乃至全國葡萄種植產(chǎn)業(yè)的制高點(diǎn)，形成超前性產(chǎn)業(yè)化開發(fā)優(yōu)勢，對實現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)的持續(xù)發(fā)展具有重要的意義，立項建設(shè)十分必要。 項目建設(shè)規(guī)模適中，投資結(jié)構(gòu)合理，產(chǎn)品具有廣闊的市場前景。項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期短，并且具有一定的抗風(fēng)險能力。 通過上述各章可行性分析研究，結(jié)論是項目可行。 存在的問題與建議 項目建設(shè)面臨的主要問題是，目前昌吉州內(nèi)具有一定規(guī)模按照無公害、綠色食品標(biāo)準(zhǔn)化種植生產(chǎn)的林果基地少，缺乏這方面可借鑒的經(jīng)驗。因此，項目在實施過程中一定要按照設(shè)計方案，精心設(shè)計，精心施工，科學(xué)管理，力爭早日達(dá)產(chǎn)，取得良好的經(jīng)濟(jì)和社會效益。 項目符合國家和地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，適應(yīng)我國和新疆維吾 爾自治區(qū)葡萄種植新形勢，能促進(jìn)新疆葡萄產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，建設(shè)意義重大，華興釀酒葡萄 種植基地 立足于新疆獨(dú)具特色的葡萄產(chǎn)業(yè)區(qū)域 46 優(yōu)勢，建設(shè)以產(chǎn)業(yè)化和生態(tài)觀光為主體的示范基地，搶占西北地區(qū)乃至全國葡萄種植產(chǎn)業(yè)的制高點(diǎn)，形成超前性產(chǎn)業(yè)化開發(fā)優(yōu)勢，對實現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)的持續(xù)發(fā)展具有重要的意義 。