【導(dǎo)讀】加工和銷售以及中草藥種植、推廣、收購為一體的企業(yè)。芍、白鮮皮、升麻、蒼術(shù)。等獎，20xx年被認定為“呼倫貝爾市民營科技企業(yè)”。評為“農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)”。公司已先后獲得了內(nèi)蒙古自治區(qū)。的藥品“GMP認證證書”。多位有多年中藥材培植經(jīng)驗的專家。在鄂倫春自治旗旗委、旗政府。鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委的鼓勵和支持下，遵照中藥材生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范，和培育中藥材優(yōu)良、高產(chǎn)品種。協(xié)助幾百戶農(nóng)民示范種藥，現(xiàn)已掌。公司立足于鄂倫春自治旗廣闊的土地優(yōu)。的一體化經(jīng)營格局。益率35%，資產(chǎn)負債率40%。益率%，資產(chǎn)負債率26%。農(nóng)村建設(shè)名譽村長。公司自建立以來，先后提供了多種就業(yè)崗。會，使下崗失業(yè)、待業(yè)人員有了一定的生活收入來源。銀行欠資等不良現(xiàn)象。培植繁育中草藥種苗300萬株。主要品種有防風(fēng)、赤芍、白鮮皮、升麻、蒼術(shù)。10臺套，高效液相色譜儀主要用來測定中草藥含量及鑒別真?zhèn)危瑱z測農(nóng)藥殘留物是否超標(biāo)等。建設(shè)期1年，20xx年8月-20xx年7月。

　　

【正文】 的要求。本項目充分依托現(xiàn)有企業(yè)的業(yè)務(wù)部門，不再增設(shè)管理 機構(gòu)，只新增部分技術(shù)人員和操作工人。 財務(wù)管理 本項目為 培植繁育 新建項目。公司已建立了完善的財務(wù)管理制度。隨著新建項目的投產(chǎn)，將繼續(xù)加強財務(wù)管理，提高公司的運營第七章 項目組織與管理 40 水平。 營銷管理 本項目經(jīng)營方式是供、產(chǎn)、銷一體化經(jīng)營模式。 (1)建設(shè)前期，采取開發(fā)目標(biāo)市場的策略，有選擇地開辟銷售網(wǎng)點和確定銷售單位。 (2)樹立品牌形象，利用呼倫貝爾大草原擴大知名度，打造自己的拳頭產(chǎn)品。以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品占領(lǐng)市場份額，高起點的走進國內(nèi)外各中藥材市場，形成擁有健全的網(wǎng)絡(luò)渠道及多元化結(jié)構(gòu)。 (3)通過市場的情況來采購種子等生產(chǎn)資料 。 培植繁育 時根據(jù)市場情況來確定產(chǎn)品品種，做到供需平衡。 技術(shù)培訓(xùn) 根據(jù)生產(chǎn)需要，按照新型現(xiàn)代化企業(yè)發(fā)展的要求，在項目建設(shè)的同時，對技術(shù)人員和工人有計劃的進行培訓(xùn)，管理人員出去進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，經(jīng)嚴(yán)格考核后持證上崗，并簽定聘任和勞動合同。 每年對從事 培植繁育和 種植的人員進行一到兩次培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，使員工充分了解藥材 培植繁育和 種植知識，提高員工的 培植繁育和種植水平。 在基地區(qū)內(nèi)開展廣泛的技術(shù)培訓(xùn)，并印發(fā)相關(guān)技術(shù)資料，提高勞動者的生產(chǎn)技能，保證每戶種植戶都能有一個明白人。以印發(fā)教材、印發(fā)技術(shù)資料、聘請專家 等方式進行培訓(xùn)。 本項目計劃培訓(xùn) 15 人次。由本項目技術(shù)提供方對技術(shù)人員和生產(chǎn)人員分別進行培訓(xùn)。 第七章 項目組織與管理 41 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動安全衛(wèi)生 依據(jù) (1)勞動部《建設(shè)項目 (工程 )勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》； (2)《內(nèi)蒙古自治區(qū)企業(yè)建設(shè)項目勞動保護設(shè)施與主體工程同時設(shè)計、施工、投產(chǎn)使用辦法》； (3) GBZ1— 20xx《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》； (4) GBJ87— 85《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》。 原則 貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的方針。安全衛(wèi)生設(shè)施必須執(zhí)行與主體工程同時設(shè)計，同時施工， 同時投產(chǎn)的“三同時”制度， 以保障勞動者在勞動過程中的安全與健康，保證長周期安全生產(chǎn)。 生產(chǎn)中不安全因素及職業(yè)危害 (1)不安全因素 ①在運轉(zhuǎn)設(shè)備操作過程中，操作人員接觸起動設(shè)備，如操作不慎或違反操作規(guī)程，易造成機械損傷。 ②在有電器設(shè)備或電線的地方可能發(fā)生的觸電事故。 (2)職業(yè)危害 噪聲和振動的環(huán)境對職工身體的危害。 安全衛(wèi)生措施 (1)所有設(shè)備操作人員都應(yīng)接受和通過安全操作規(guī)程的培訓(xùn)。沒有經(jīng)過相應(yīng)安全技術(shù)指導(dǎo)的工人不許操作設(shè)備。 第七章 項目組織與管理 42 (2)所有轉(zhuǎn)運機械外露部分均設(shè)防護罩或采取其它防護措施，留有安全活 動空間。 (3)所有用電設(shè)備均作接地保護裝置，凡在進行設(shè)備檢修時，要切斷電源，以確保安全。 (4)對有可能與人體接觸的高溫設(shè)備和管道，應(yīng)合理布置，盡量避開人行通道，并采取防燙、保溫、絕熱措施，以防燙傷。 (5)在進行設(shè)備、管道安裝時，應(yīng)合理規(guī)劃設(shè)計，預(yù)留出足夠?qū)挾鹊娜诵械馈? (6)采光、照明分別按 GB50033— 1991《工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》和 GB50034— 92《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行，事故照明應(yīng)在人員通道、門口等處設(shè)置相應(yīng)的應(yīng)急照明燈，照明時間不應(yīng)少于30秒。 (7)在容易引發(fā)火災(zāi)的環(huán)節(jié)和場所，配 備必要的消防器材。對全體員工進行安全防火教育，杜絕火災(zāi)隱患。 (8)為員工配備適用的勞保用品，每年都為職工辦理人身意外傷害保險。 (9)設(shè)勞動安全管理組織，設(shè)兼職安全員，定期對人員進行安全 教育及安全檢查。 消防 設(shè)計依據(jù)及原則 (1)設(shè)計依據(jù) ① GB50016— 20xx《建筑設(shè)計防火規(guī)范》； 第七章 項目組織與管理 43 ② GB50140— 20xx《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》； ③ GB50222— 95《建筑內(nèi)部裝修設(shè)計防火規(guī)范》（ 20xx年修訂版）。 (2)設(shè)計原則 本工程從平面布局、建筑平面布置、細部構(gòu)造、設(shè)備等各方面統(tǒng)籌 考慮，全面滿足防火規(guī)范及安全生產(chǎn)的要求。 防火措施 (1)總體布置防火 按照防火規(guī)范，原廠區(qū)建筑物之間已留有防火建筑，能保證消防通道的暢通。 (2)建筑物防火 ①建 (構(gòu) )筑物最小等距按 GB50016— 20xx《建筑設(shè)計防火規(guī)范》及 GB50222— 95《建筑內(nèi)部裝修設(shè)計防火規(guī)范》（ 20xx年修訂版）等國家標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定執(zhí)行。 ②主要通道、疏散走道均設(shè)事故照明，安全出口、疏散走道及轉(zhuǎn)彎處設(shè)疏散標(biāo)志燈。 消防設(shè)施 (1)室外消防系統(tǒng) 各建筑物均不設(shè)室內(nèi)消火栓。室外消火栓用水量為 15L/s，原廠區(qū)內(nèi)設(shè)有室外消防 給水管及室外消火栓，本工程在廠區(qū)已建消火栓保護范圍之內(nèi)。 (2)手提滅火器配置 第七章 項目組織與管理 44 ①按 GB5014— 20xx《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》要求進行配置，火災(zāi)類型為 A 類火災(zāi)，滅火器采用磷酸銨鹽干粉滅火器。 ②手提滅火器的每個配置點最大保護距離 15m，每個配置點配兩瓶型號為 MF/ABC5 的滅火器。 第八章 投資估算與資金來源 45 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 國家計委、建設(shè)部《投資項目可行性研究指南 (試用版 )》； QBJS10— 20xx《輕工業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法》； 各種機械設(shè)備按照國內(nèi)市場設(shè)備現(xiàn)行價格估算 各種流動資金、原輔材料按當(dāng)前市價估算 項目承辦單位提供的投資估算基礎(chǔ)資料。 投資估算 總投資 本項目總投資為 。其中建設(shè)投資 。流動資金 萬元。 按照《投資項目可行性研究指南》的規(guī)定，結(jié)合項目具體特點，將建設(shè)投資的估算分為工程費用、生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)費用、工程建設(shè)其他費和預(yù)備費四個部分分別估算。工程費又分為建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費和安裝工程費三部分。 （ 1）建筑工程費 建筑工程費依據(jù)相關(guān)專業(yè)所提供的建 (構(gòu) )筑工程量和 單位造價指標(biāo)計算，單位造價指標(biāo)的確定參照內(nèi)蒙古自治區(qū)土建工程定額和同類項目造價指標(biāo)，并按現(xiàn)行材料價格水平予以調(diào)整。本項目建筑工程費總額估算為 。 （ 2）設(shè)備及工器具購置費 第八章 投資估算與資金來源 46 設(shè)備采用詢 (報 )價，或參照近期同類工程的訂貨價水平。不足部分參考近期有關(guān)工程經(jīng)濟信息價格資料估算 (調(diào)整到目前價格水平 )。本項目設(shè)備購置費總額估算 萬元。 根據(jù)同類項目估算本項目所需流動資金為 ，主要用于人員工資、燃料動力等費用 。 資金來源 財政資金 申請財政資金 150 萬元。 自籌 資金 企業(yè)自籌 萬元。 財政資金的使用范圍 使用范圍： 項目申請財政扶持資金 150 萬元， 主要用于設(shè)施 、設(shè)備、種子生產(chǎn)基地。 其中：土建工程財政投資 15 萬元 （ 塑料大棚 15 萬元）；設(shè)備財政投資 135 萬元（高效液相色譜儀 30 萬元、 熱風(fēng)循環(huán)烘箱 35 萬元， 箱式電阻爐 30 萬元 ， 臺式干燥箱 20萬元、數(shù)顯分光光度計 20 萬元 ）； 資金管理：項目資金實行專人管理， 專賬 核算，?？顚Ｓ谩?yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度管理，按規(guī)定用途使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。認真實行縣級報帳制 ，嚴(yán)格按規(guī)定的程序和手續(xù)辦理報賬。 第九章 財務(wù)評價 47 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 項目計算期 項目計算期為 10 年，其中建設(shè)期 1 年，運行期 9 年。 生產(chǎn)負荷 本項目按照每三年為一個生產(chǎn)周期。為了便于財務(wù)評價，將每個生產(chǎn)周期的銷售收入和總成本費用平均攤?cè)肷a(chǎn)周期的每一年進行估算。因此，計算期內(nèi)，從第二年開始，各年生產(chǎn)負荷均可計為 100%。 產(chǎn)品價格 （ 1）防風(fēng)：出售價格按 元 /株估算； （ 2）赤芍：出售價格 元 /株估算； （ 3）白鮮皮 :出售價格 元 /株估算； （ 4）升麻：出售價 格 元 /株估算； （ 5）蒼術(shù)：出售價格 元 /株估算。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率 財務(wù)基準(zhǔn)收益率為 8%。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加的估算 營業(yè)收入 本項目按照每年為一個生產(chǎn)周期。各種中藥材種苗在每個生產(chǎn)周期的產(chǎn)量按 300 萬株估算。 種植中草藥 基地 5000 畝 。 實現(xiàn)銷售收入 。 第九章 財務(wù)評價 48 稅金及附加 根據(jù)項目特點，本項目免征營業(yè)稅稅金及附加和企業(yè)所得稅。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 每株中藥材種苗的成本費用為 元。 項目總成本 估算 本項目總成本費用各年基本相同， 達產(chǎn) 年總成本費用 萬元。 經(jīng)營成本估算 正常年份，項目經(jīng)營成本為 萬元。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 利潤估算 ： 本項目 達產(chǎn) 年利潤總額 萬元 。 財務(wù)內(nèi)部收益率 ： 稅前 %，大于基準(zhǔn)收益率 8%。 財務(wù)凈現(xiàn)值 ： 稅前 。 投資回收期 ： 稅前 年。 投資利潤率 投資利潤率 =年利潤 247。項目投入總資 金 100%=% 不確定性分析 盈虧平衡分析 %100????? 年增值稅年銷售稅金及附加年可變成本年銷售收入 年固定成本BEP，則 BEP=% 第九章 財務(wù)評價 49 從盈虧平衡分析可知，項目達到設(shè)計能力的 %，能保證盈虧平衡，企業(yè)即可保本。 敏感性分析 考慮到項目實施過程中可能遇到的情況，確定固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品銷售銷售收入、經(jīng)營成本三因素為敏感性因素，對上述三要素分別增加和減少 10%后，對項目收益的影響進行了分析。 項 目 基本方案 敏感性因素 銷售收入下降 5% 成本上升 5% 建設(shè)投資增 加 5% 內(nèi)部收益率 %（稅前） 投資回收期（稅前、靜態(tài)）（年） 財務(wù)凈現(xiàn)值（稅前）（萬元，ic=8%） 從結(jié)果看，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率。上述三要素分別增加和減少 10%，財務(wù)內(nèi)部收益率都大于 8%，表明項目具有較強的抗風(fēng)險能力，其整個項目風(fēng)險較小。 財務(wù) 評價 結(jié)論 通過對以上各項財務(wù)指標(biāo)的詳細結(jié)算，各項財務(wù)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)，顯示出項目具有較好的盈利能力，說明該項目在財務(wù)上是可行的。 第十章 社會效益分析 50 第十章 社會效益分析 對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響 本項目立足于鄂倫春自治旗廣闊的土地優(yōu)勢，豐富的天然水源，適宜的氣候等各方面資源條件，在當(dāng)?shù)刂兴幉姆N苗培植繁育企業(yè)的帶動下，建設(shè)中藥材種植基地，進而形成中藥材產(chǎn)、加、銷一條龍經(jīng)濟紐帶。項目建設(shè)能夠加快資源轉(zhuǎn)換增值，調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高項目區(qū)農(nóng)民收入和水平。項目建成后，必將促進當(dāng)?shù)氐闹兴幉姆N植向產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；⒓s化經(jīng)營，從而擴大市場，通過內(nèi)外各營銷網(wǎng)把市場做大、做強，保證綠色無污染的品牌質(zhì)量，在國內(nèi)將占有一席之地。 與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機制 本項目運行模式為“公司 +基地 +農(nóng)戶 ”，做到了一頭連接項目區(qū)及輻射區(qū)銷售市場，一頭連農(nóng)民種植戶。公司與中藥材種植戶簽訂中藥材收購合同，確保產(chǎn)品銷售暢通。通過這樣的運行模式，能夠促使中藥材培植繁育種植市場化、組織化程度明顯提高。 帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 目前，農(nóng)民種植糧食每畝土地年收入約為 300 元，而提供土地從事中藥材種植每畝可獲近 3000 元的收入，節(jié)約的勞動力可外出打工或從事其他工作，年可創(chuàng)收 40005000 元?？蓭尤?5000畝約 1000 戶農(nóng)民從事中藥材規(guī)范種植， 有利于促進農(nóng)民增收致富。人均收入達到 1500 元以上。推動農(nóng)村小康社會的建設(shè)。第十章 社會 效益分析 51 其他社會影響 該項目的實施，可安置當(dāng)?shù)孛Ｓ鄤趧恿?，從而緩解了由于大量勞動力涌向城市而給城鎮(zhèn)帶來的社會壓力，促進了農(nóng)村繁榮和社會穩(wěn)定。該項目是一項利國利民的特色產(chǎn)業(yè)，可帶動項目區(qū)農(nóng)民共同致富，加快產(chǎn)業(yè)建設(shè)步伐，使黨在農(nóng)村的各項經(jīng)濟政策真正落到實