庫存現(xiàn)金管理規(guī)定-資料下載頁
2025-09-01 11:07本頁面
【導(dǎo)讀】律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合集團實際情況，特制定本規(guī)定。司財務(wù)部門由出納人員經(jīng)管的現(xiàn)金，包括人民幣現(xiàn)金和外幣現(xiàn)金。第三條本規(guī)定是對各公司涉及現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)進行管理、控制和監(jiān)督。司財務(wù)部是具體辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的管理部門，出納員是負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金安全的保管人。第四條各公司的庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足公司3-5天日常零星開支為標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)務(wù)需要支付大額現(xiàn)金，應(yīng)按規(guī)定上報批示，可以不包括在庫存現(xiàn)金限額內(nèi)。第五條各公司必須嚴(yán)格遵守，每日現(xiàn)金的結(jié)存數(shù)不得超過核定的限額。取送款中途原則上不準(zhǔn)任何無關(guān)人員搭車，且未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)在途中辦理任何與此項工。第十六條凡不符合上述第十三條規(guī)定的現(xiàn)金支付范圍的，均應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬辦理結(jié)算。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報總經(jīng)理、定審批權(quán)限的,出納員堅決不予現(xiàn)金付款。發(fā)現(xiàn)偽造變造憑證、虛報冒領(lǐng)款項，應(yīng)及時書面。不準(zhǔn)未經(jīng)批準(zhǔn)任意坐支現(xiàn)金；免現(xiàn)金錯、短款的發(fā)生。
【正文】 在銀行開立賬號為的現(xiàn)金存折或銀行卡，該賬號為公司臨時現(xiàn)金存款專用，該賬號名下存款所有權(quán)屬為公司，本人自愿放棄該賬戶的所有權(quán)屬，無權(quán)自行對該賬戶進行存取及注銷。 特此聲明。 共同聲明人： 公司 年月日 附件 3： xxxxxxxx 集團有限公司 8 庫存現(xiàn)金盤點表 編號 : 公司名稱 : 盤點日 : 年 月 日 現(xiàn)金保管人 崗位 出納員【 】結(jié)算員【 】 現(xiàn)金檢查核對記錄 實有現(xiàn)金盤點記錄 項 目 張數(shù) 金 額 序號 貨幣面值 張數(shù) 金額 現(xiàn)金賬面余額 1 100 元 0 加 :收入憑證未記賬 2 50 元 0 減 :支出憑證未記賬 3 20 元 0 加 :已記賬未支出金額 4 10 元 10 減 :已記賬未收入金額 5 5 元 0 調(diào)整后現(xiàn)金余額 6 2 元 0 長款 7 1 元 0 短款 8 5 角 現(xiàn)金盤點差異情況分析 9 2 角 10 1 角 長款原因： 11 5 分 12 2 分 13 1 分 短款原因： 現(xiàn)金實點小計 臨時存折 現(xiàn) 金 合 計 現(xiàn)金差異擬調(diào)整及調(diào)整結(jié)果 : 注 :后附顯示盤點當(dāng)日“現(xiàn)金日記賬”余額的賬頁一并存檔。 保管人簽字 : 監(jiān)盤人簽字 : 監(jiān)盤人崗位 : 復(fù)核人簽字 : 復(fù)核人崗位 : xxxxxxxx 集團有限公司 9 填表說明： 、結(jié)算人員進行現(xiàn)金實地盤點 。 ，財務(wù)經(jīng)理需對盤點報告進行復(fù)核 。 ，現(xiàn)金盤點人、復(fù)核人必須簽字確認(rèn)，財務(wù)保管存檔的期限及方式參照《銀行余額調(diào)節(jié)表》執(zhí)行 。 、準(zhǔn)確填列，不準(zhǔn)缺項或省略 。 ，需次日再轉(zhuǎn)存銀行賬面而開立的的臨時存款。如月末現(xiàn)金及時交存銀行，沒有形成余額，則填列零 。 ，如果無長短款，即填“零”，原因則填“無” 。 現(xiàn)金合計 =臨時存折 +現(xiàn)金實點小計 。 此表也可用于不定期盤點使用。定期月末盤點表需上報集團計劃財務(wù)部備案，不定期盤點表各公司自行保存。 xxxxxxxx 集團有限公司 10 附件 4： 銀行現(xiàn)金提取申請單 編號 : 年 月 日 開戶 銀 行 銀行 賬 號 申請金額 大寫 : 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分 (小寫 )￥ 款項用途 現(xiàn)金支票號碼 總經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理 出納員
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