【導(dǎo)讀】 1 芀薇袀膃蒂莀螆膃膂蚆螞膂芄蒈羀膁莇蚄袆膀葿蕆螂艿腿螞蚈袆芁蒅薄裊莃蝕羃襖膃蒃衿袃芅蝿螅袂莈薂蟻袁蒀莄罿袁膀薀裊羀節(jié)莃螁罿莄薈蚇羈肄莁薃羇芆薆羆莈葿袈羅蒁蚅螄羅膀蒈蝕羄芃蚃薆肅蒞蒆裊肂肅蟻螁肁膇蒄螇肀荿螀螞聿蒂薂羈聿膁蒞袇肈芄薁螃肇莆莄蠆膆肅蕿薅膅膈莂襖膄芀薇袀膃蒂莀螆膃膂蚆螞膂芄蒈羀膁莇蚄袆膀葿蕆螂艿腿螞蚈袆芁蒅薄裊莃蝕羃襖膃蒃衿袃芅蝿螅袂莈薂蟻袁蒀莄罿袁膀薀裊羀節(jié)莃螁罿莄薈蚇羈肄莁薃羇芆薆羆莈葿袈羅蒁蚅螄羅膀蒈蝕羄芃蚃薆肅蒞蒆裊肂肅蟻螁肁膇蒄螇肀荿螀螞聿蒂薂羈聿膁蒞袇肈芄薁螃肇莆莄蠆膆肅蕿薅膅膈莂襖膄芀薇袀膃蒂莀螆膃膂蚆螞膂芄蒈羀膁莇蚄袆膀葿蕆螂艿腿螞蚈袆芁蒅薄裊莃蝕羃襖膃蒃衿袃芅蝿螅袂莈薂蟻袁蒀莄罿袁膀薀裊羀節(jié)莃螁罿莄薈蚇羈肄莁薃羇芆薆羆莈葿袈羅蒁蚅螄羅膀蒈蝕羄芃蚃薆肅蒞蒆裊肂肅蟻螁肁膇蒄螇肀荿螀螞聿蒂薂羈聿膁蒞袇肈芄薁螃肇莆莄蠆膆肅蕿薅膅膈莂襖膄芀薇袀膃蒂莀螆膃膂蚆螞膂

　　

【正文】 31 日前、 12月 31日前分別對(duì)產(chǎn)品庫(kù)進(jìn)行全盤。 產(chǎn)品庫(kù)的盤存管理：財(cái)務(wù)部每月 30 日前應(yīng)對(duì)產(chǎn)品庫(kù)進(jìn)行抽查盤點(diǎn)，至少每月抽查盤點(diǎn)兩家以上的供應(yīng)商產(chǎn)品； 每半年進(jìn)行一次全盤，其中每年 7月 31 日前、 12月 31日前分別對(duì)產(chǎn)品庫(kù)進(jìn)行全盤。 固定資產(chǎn)、低值易耗品庫(kù)的盤點(diǎn)管理：財(cái)務(wù)部每月 30 日前對(duì)行政部的低值易耗品領(lǐng)用記錄進(jìn)行一次核對(duì)，在每年的 6 月 30 日、 12 月 31 日前對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行一次全盤。 物料庫(kù)盤存管理：財(cái)務(wù)部在收到物流部申請(qǐng)第二次采購(gòu)物料時(shí)，應(yīng)對(duì)上一批次的物料使用期間、打包數(shù)量進(jìn)行復(fù)核。 無形資產(chǎn)的盤存管理：財(cái)務(wù)部應(yīng)在每年 7 月 31 日、次年 1月 31 日對(duì)無形資產(chǎn)進(jìn)行一次盤存； 三、盤點(diǎn) 結(jié)束后，必須編制盤點(diǎn)報(bào)表。如有差異，應(yīng)查明原因，對(duì)于盤虧 情況，應(yīng)查明原因，落實(shí)責(zé)任人，由責(zé)任人按照禮儀之邦價(jià)進(jìn)行賠償。 四 、快遞費(fèi)報(bào)銷： 因公司產(chǎn)品質(zhì)量、貨損等原因，客戶需要退回所發(fā)生的快遞費(fèi)，客服部填寫請(qǐng)款單并附上退回的快遞面單一起，經(jīng)部門主管、物流部收貨人 確認(rèn)退回產(chǎn)品已收到 、會(huì)計(jì)復(fù)核快遞金額 、分管副總簽字后，方可交由出納進(jìn)行報(bào)銷。 因給分公司快遞產(chǎn)品、樣冊(cè)、資料等所產(chǎn)生的快遞費(fèi)，先由市場(chǎng)部經(jīng)辦人員自行墊 25 付，待財(cái)務(wù)部收到分公司的款項(xiàng)后，市場(chǎng)部經(jīng)辦人員才能填寫報(bào)銷單連同快遞面單一起，交由會(huì)計(jì)經(jīng)辦人登記、會(huì)計(jì)姜真復(fù)核簽字后，交由出納進(jìn)行報(bào)賬。 產(chǎn)品庫(kù)和 禮冊(cè)庫(kù) 進(jìn)行每月的快遞費(fèi)月結(jié)時(shí)， 物流部經(jīng)辦人 需先 交 由技術(shù)部或客服部按后臺(tái)記錄 復(fù)核快遞單數(shù)，且 自行進(jìn)行核對(duì) 后 并將快遞面單（快遞面單上必須注明重量）交由分管會(huì)計(jì)復(fù)核 金額 ，復(fù)核無誤后，物流經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單連同發(fā)票一起，經(jīng)部門主管、會(huì)計(jì)、分管總經(jīng)理簽字后，交由出納進(jìn)行報(bào)銷。 五 、辦公費(fèi)用報(bào)銷制度 車 輛油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)報(bào)銷： ① 油費(fèi)報(bào)銷：需由駕駛員到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取加油卡 （并綁定車輛 牌號(hào)） ，使用后應(yīng)在報(bào)銷單上注明行車起始路程，由聶軍根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時(shí)間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核，經(jīng)會(huì)計(jì)、總經(jīng)理簽字復(fù)核，最后交由出納。凡是自行在外面加油的（特殊情況需總經(jīng)理審批除外），財(cái)務(wù)部一律不給予報(bào)銷。②路橋費(fèi)報(bào)銷：其中路橋費(fèi)每年報(bào)銷一次，經(jīng)辦人應(yīng)填寫報(bào)銷單，附上相應(yīng)的發(fā)票，經(jīng)會(huì)計(jì)、總經(jīng)理審核簽字后，出納方可進(jìn)行報(bào)銷。③維修費(fèi)報(bào)銷：車輛維修前須提出書面報(bào)告 ，寫明原因（ 無論是否有保險(xiǎn)公司賠償屬于個(gè)人原因造成的，個(gè)人都應(yīng)承擔(dān)小額賠償責(zé)任；還 是由于車輛自身原因 ）， 導(dǎo)致車輛需要維修的，駕駛員個(gè)人原因的維修 費(fèi)由自己承擔(dān) ， 如果是公司原因需要維修的請(qǐng)寫明 預(yù)計(jì)費(fèi)用，報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單，由 聶軍 根據(jù)車輛維修情況復(fù)核，經(jīng)會(huì)計(jì)、總經(jīng)理審核簽字，交由出納付款。 ③車輛保養(yǎng)費(fèi)、洗車費(fèi)報(bào)銷：駕駛員填寫報(bào)銷單，附上發(fā)票，交由會(huì)計(jì)復(fù)核票據(jù)是否齊全、核對(duì)金額是否正確，然后經(jīng)分管總經(jīng)理簽字，最后交由出納付款。 差旅費(fèi)報(bào)銷： 員工因公外出或公司安排加班同意報(bào)銷差旅費(fèi)的，員工可憑乘車發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷。員工填寫費(fèi)用報(bào)銷單（車票金額未滿一元的，進(jìn)行四舍五入），經(jīng)部門主 26 管和安排任務(wù)的部門主管復(fù)核證明情況屬實(shí)、會(huì)計(jì)復(fù)核票據(jù)是否齊全、規(guī)范和金 額是否正確、總經(jīng)理審核簽字后，連同車票（車票日期應(yīng)與外出或加班日期一致，否則不予報(bào)銷）一起交由出納進(jìn)行報(bào)銷。對(duì)于無車票的和車票不對(duì)應(yīng)的， 一律不能 給予報(bào)銷。 會(huì)議費(fèi)開支報(bào)銷： 針對(duì)每月的招商會(huì)議、神兵特訓(xùn)營(yíng)一般在定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行，所產(chǎn)生的會(huì)場(chǎng)費(fèi)、食宿費(fèi)在簽單結(jié)算后，經(jīng)辦人根據(jù)實(shí)際發(fā)生的金額填寫報(bào)銷單，并附上相應(yīng)的發(fā)票及收據(jù)，報(bào)商學(xué)院助理核實(shí)、會(huì)計(jì)復(fù)核手續(xù)是否齊全、規(guī)范及金額是否正確、分管總經(jīng)理簽字，方可進(jìn)行支付，原則上不采用現(xiàn)金結(jié)算，一般結(jié)算采購(gòu)支票、轉(zhuǎn)賬方式。 水費(fèi)、花卉租賃費(fèi)、清潔費(fèi)報(bào)銷：由經(jīng)辦人 員填寫報(bào)銷單，并附上票據(jù)，報(bào)會(huì)計(jì)復(fù)核金額，經(jīng)總經(jīng)理簽字，交由出納付款。 所有的費(fèi)用統(tǒng)一規(guī)定在每周四下午進(jìn)行報(bào)銷。 費(fèi)用報(bào)銷單的填寫格式 費(fèi)用報(bào)銷單填制示例 費(fèi)用報(bào)銷單 2020 年 4 月 24 日 費(fèi)用名稱 摘要 金額 車費(fèi) 4月 12日開會(huì)晚高新園到工業(yè)園區(qū)市內(nèi)出租車費(fèi) 40 27 總計(jì)金額（大寫）：肆拾元整 ￥ 40 主管 XX 會(huì)計(jì) XX 復(fù)核 XX 報(bào)銷人 XX 注 :金額需頂格填寫 ,不能有空格。 六 、借款管理制度 什么時(shí)候使用借 款單 公司員工因公事需要借取備用金的或者員工因個(gè)人原因需要在公司借取一定資金的，使用借款單。 員工私人借款金額的范圍：一般不主張預(yù)借款項(xiàng)，若非需借款不可，金額不超過未領(lǐng)工資工作日之預(yù)算工資的一半，若在領(lǐng)取工資前未及時(shí)歸還，出納就在當(dāng)月工資結(jié)算中扣除所借款項(xiàng)。 借款單簽字流程 申請(qǐng)人按規(guī)范要求填制領(lǐng)款單→主管審批 同意借款 →財(cái)務(wù)審核 借款金額是否符合公司規(guī)定 →公司領(lǐng)導(dǎo)審批 同意→出納付款 審批權(quán)限 ： 借款單的最終審批權(quán)原則上屬公司領(lǐng)導(dǎo)，但在公司領(lǐng)導(dǎo)未在公司不能簽字處理時(shí)，分管經(jīng)理 （主管） 有權(quán)簽字 同意本部門員工 500 元及以下的借款，事后需公司領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)簽；超過限額的，分管經(jīng)理 （主管） 可以簽字，但出納必須向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示后方能 付 款，事后需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)簽。 領(lǐng)借款單的填制規(guī)范 領(lǐng)（借）款申請(qǐng)單 科目： 2020 年 4 月 24 日 28 原因或用途 用于個(gè)人交房租 金額（大寫） 伍佰元整 ￥ 主管批示 財(cái)會(huì)意見 單位負(fù)責(zé)人簽章 申請(qǐng)人 注 :金額需頂格 填寫 ,不能有空格。 七 、制度中所有的簽字復(fù)核人對(duì)自己所復(fù)核審批的事項(xiàng)，需謹(jǐn)慎細(xì)致，簽字生效后，發(fā)生的一切責(zé)任自行承擔(dān)。 八 、 本辦法從批準(zhǔn)之日起即行實(shí)施。 九 、 本辦法解釋權(quán)歸重慶市禮儀之邦電子商務(wù)有限公司財(cái)務(wù)部。 十、 財(cái)務(wù)部有權(quán)根據(jù)公司情況對(duì)本制度作出調(diào)整修改。 重慶市禮儀之邦電子商務(wù)有限公司 2020 年 4 月 24 日 主題詞： ───────────────────────── ─────── 報(bào)送：董事長(zhǎng) 總經(jīng)理 抄送：各部門 共打印 *份 29 采購(gòu)合同 需貨方（以下簡(jiǎn)稱甲方）： 供貨方（以下簡(jiǎn)稱乙方）： 茲因甲方購(gòu)買乙方產(chǎn)品，經(jīng)雙方議妥條款如下，以資共同遵守： 產(chǎn)品明細(xì)規(guī)格數(shù)量?jī)r(jià)格如下： 品名（品牌） 規(guī)格型號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià)（元） 金額（元） 備注 合計(jì)人民幣（大寫）： 交貨時(shí)間及交貨方式： 制作及包裝： 材料及工藝等質(zhì)量要求： 驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)： 30 付款方式： 乙方指定賬戶： 違約責(zé)任：自協(xié)議生效后，雙方應(yīng)本著互相信任互惠互利的原則履行各自的義務(wù)。到期不能按本合同約定的制作、包裝、質(zhì)量、交貨時(shí)間等要求交貨（不可抗拒因素除外）或到期不付款均視為違約，對(duì)交貨時(shí)間和付款時(shí)間違約者，逾期每天按合同總額的千分之壹拾的違約金賠償給對(duì)方；對(duì)因乙方未按合同約定的制作、包裝、質(zhì)量等要求交貨而給甲方造成損失全部由乙方按假一賠十的標(biāo)準(zhǔn)賠償給甲方。 解決糾紛方式：盡可能協(xié)商解決。如協(xié)商不成，任何一方均可向甲方所在地的人民法院提請(qǐng)?jiān)V訟。 本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，雙方蓋章簽字生效。傳真件 具有同等法律效力。 11．收貨地址和姓名：重慶市北部新區(qū)海王星 E區(qū)二樓 聶軍 13368060296 02363118581 甲方： 乙方： 經(jīng)辦人： 經(jīng)辦人： 地址：重慶市北部新區(qū)海王星 E 區(qū)二樓 地址： 電話： 傳真： 02363118577 電話： 傳真： 簽定日期： 年 月 日 簽定日期： 年 月 日 莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿芆芅蝿螅 芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿芆 芅蝿螅芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆 薃衿芆芅蝿螅 芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿芆 芅蝿螅芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆 薃衿芆芅蝿螅 芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿芆 芅蝿螅芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆 薃衿芆芅蝿螅 芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿芆芅蝿螅芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿 薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿芆芅蝿螅 芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿芆 芅蝿螅芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆 薃衿芆芅蝿螅 芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿芆 芅蝿螅芅莈薂肅莄蒀螇罿莃薂薀裊莂節(jié)螅螁罿蒄薈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈羅蒁蚅螄羅薃蒈肅肄芃蚃罿肅蒞蒆裊肂薇蟻袁肁芇薄螆肀荿螀肅聿蒂薂羈聿薄螈袇肈芄薁螃膇莆螆蠆膆蒈蕿羈膅膈螄羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆膃薅蚆肄膂芄蒈羀膁莇蚄袆芀葿蕆螂艿腿螞蚈羋莁蒅肇芇蒃螀羃芇