北京李寧公司2004年預(yù)算編制戰(zhàn)略指導(dǎo)框架-資料下載頁
2025-05-12 18:54本頁面
【正文】 性投資的階段，其投入比例必須提前于或者超過現(xiàn)有業(yè)務(wù)中的一定比例，以保證我們業(yè)務(wù)的增長要求。 – 根據(jù)公司業(yè)務(wù)規(guī)劃，現(xiàn)有人員規(guī)劃優(yōu)先考慮大區(qū)渠道管理人員，其次是市場和產(chǎn)品人員。 – 在關(guān)鍵崗位上要進(jìn)行人員優(yōu)化和素質(zhì)提升。 一切皆有可能 公司整體預(yù)算目標(biāo) 銷售收入以 35%40%的速度增長 銷售 毛利保持在 45%左右 市場銷售費(fèi)用保持在14% （ 對于 2021年有額外預(yù)算） 管理費(fèi)用保持在 21% 凈利潤指標(biāo)為 8% 一切皆有可能 公司預(yù)算目標(biāo) 整體現(xiàn)金流量預(yù)測 現(xiàn)金流入的主要組成是銷售收入 經(jīng)營性現(xiàn)金流出占收入的90%。 資本性投入對于經(jīng)營性資金的流動壓力不大。 現(xiàn)金凈流量發(fā)展穩(wěn)定 一切皆有可能 實(shí)現(xiàn)預(yù)算的關(guān)鍵因素 ? 開店數(shù)量：渠道開拓依然是推動公司 2021年銷售增長的重要因素。但是 單店的投資成本隨著網(wǎng)絡(luò)規(guī)模的擴(kuò)大，將呈倍數(shù)遞增，鋪貨成本和單店運(yùn)營成本將直接影響正常的現(xiàn)金流量，并造成收益的延緩。因此，我們需要不斷評估渠道開拓的效率。 ? 平均面積和平效：是保證銷售收入完成的關(guān)鍵要素 ? 庫存周轉(zhuǎn)率的控制： 期貨執(zhí)行率的提高是改善存貨問題的關(guān)鍵。 ? 毛利率：在費(fèi)用（銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用）相對穩(wěn)定的情況下，維持穩(wěn)定的毛利率是公司盈利的基本條件。 一切皆有可能 公司風(fēng)險預(yù)測 ? 積極參與與推動體育產(chǎn)業(yè)在中國的發(fā)展 ? 建立危機(jī)管理機(jī)制 ? 通過搶占通路資源，制約國際競爭對手的發(fā)展 ? 大力提高產(chǎn)品的競爭力 ? 在產(chǎn)品的功能實(shí)現(xiàn)和設(shè)計(jì)風(fēng)格的統(tǒng)一 ? 建立品類價格的矩陣。 ? 合理支配與使用市場推廣資源，不斷提升品牌認(rèn)知度 ? 搶占通路資源，高速擴(kuò)大網(wǎng)絡(luò)規(guī)模 ? 整合供應(yīng)鏈以保證生產(chǎn)、原材料采購規(guī)模 ? 加強(qiáng)與 OEM廠商與原材料供應(yīng)商的協(xié)作 ? 培養(yǎng)企業(yè)核心競爭力，在管理層培養(yǎng)核心技能，繼續(xù)引進(jìn)職業(yè)經(jīng)理人與先進(jìn)的管理機(jī)制 ? 通過財(cái)務(wù)控股公司規(guī)范資本運(yùn)營，加強(qiáng)與資本市場的溝通與合作 應(yīng)該考慮的規(guī)避措施 風(fēng)險 影響 體育用品行業(yè)能否穩(wěn)定、持續(xù)地增長與擴(kuò)大？是否存在意外的恐怖事件或者其他大型傳染病？ 李寧公司能否在日益激烈的國際化競爭中維持現(xiàn)有市場份額并健康增長 公司能否不斷提高李寧品牌的含金量與附加值空間以提升產(chǎn)品毛利率？ 公司能否迅速在銷售網(wǎng)絡(luò)、生產(chǎn)、采購等方面實(shí)現(xiàn)預(yù)期的規(guī)模效應(yīng) 公司能否在業(yè)務(wù)擴(kuò)張和品牌提升的同時很好地控制產(chǎn)品成本 公司能否不斷提升管理能力、完善管理體制 公司是否有足夠的資金來支撐高速的成長 行業(yè)風(fēng)險 市場風(fēng)險 價格風(fēng)險 規(guī)模風(fēng)險 成本風(fēng)險 管理風(fēng)險 資金風(fēng)險 一切皆有可能 預(yù)算的戰(zhàn)略管理原則和流程 ? 預(yù)算指導(dǎo)意見 ? 7月 18日 ? 對整體預(yù)算制訂確定初步框架 ? 預(yù)算指導(dǎo)終案 ? 8月 1日 ? 與各個部門協(xié)商并最終確認(rèn) ? KPI確認(rèn) ? 12月 ? 確定公司關(guān)鍵部門 KPI指標(biāo) ? 預(yù)算調(diào)整 ? 12月 ? 預(yù)算細(xì)化和調(diào)整 ? 預(yù)算調(diào)整 ? 04年 7月 ? 預(yù)算調(diào)整 ? 工作 時間 目標(biāo) 一切皆有可能 公司增長預(yù)測 附件： 體育用品消費(fèi)市場增長及容量與分析一 年代 按 35 ％增長率 按 30% 的增長2021 129, 129, 2021 174, 168, 2021 235, 218, 2021 318, 284, 2021 429, 369, 2021 580, 480, 2021年完成 （含稅）； 2021年完成 （含稅） 2021年完成 （含稅）； 2021年完成 56億元（含稅） 一切皆有可能 公司 2021年市場占有率 6% 公司 2021年市場占有率為 7% 公司 2021年市場占有率接近 10% 體育用品消費(fèi)市場增長及容量與分析 續(xù)一 附件： 體育用品消費(fèi)市場增長及容量與分析二 年代國內(nèi) GDP 按照7% 增長體育用品產(chǎn)業(yè)= G D P * 0 .2 % * 0 .5假設(shè)體育用品 20% 增長體育用品產(chǎn)業(yè)= G D P * 0 .2 % * 0 .8假設(shè)體育用品20% 增長2021 104, 2021 111, 2021 119, 2021 128, 2021 137, 2021 146, 2021 156, 體育用品占 GDP % % % %
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