創(chuàng)業(yè)板和中小板的比較定稿-資料下載頁
2025-05-12 08:25本頁面
【正文】 第一百條 募集資金擬用于收購資產(chǎn)， 且已確定的 ，應(yīng)披露 ……（后同） 第一百零八條 募集資金擬用于向其他企業(yè)增資或收購其他企業(yè)股份的，應(yīng)披露 ……（后同） 第十一節(jié)募集資金運用 用于償還債務(wù)、補充營運資金的資金募集 第一百零一條 募集資金用于償還債務(wù)的，應(yīng)披露償債的總體安排及對發(fā)行人財務(wù)狀況、償債能力和財務(wù)費用的具體影響。 第一百零二條募集資金用于補充營運資金的，發(fā)行人應(yīng)披露補充營運資金的必要性和管理運營安排，說明對公司財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響和對提升公司核心競爭力的作用。 無此要求 章節(jié)項目 （此章節(jié)按照創(chuàng)業(yè)板目錄） 創(chuàng)業(yè)板 中小板 第十二節(jié) 未來發(fā)展與規(guī)劃 章節(jié)變化 這部分由中小板中的“十二節(jié) 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)”調(diào)整而來。 ― 第十二節(jié) 未來發(fā)展與規(guī)劃 未來發(fā)展計劃的披露 第一百零五條 應(yīng)披露發(fā)行當(dāng)年和未來 三年的發(fā)展規(guī)劃及發(fā)展目標(biāo)，說明發(fā)行人在增強成長性、增進(jìn)自主創(chuàng)新能力、提升核心競爭優(yōu)勢等方面擬采取的措施。 第九十八條 應(yīng)披露發(fā)行當(dāng)年和未來兩年 的發(fā)展計劃，包括提高競爭能力、市場和業(yè)務(wù)開拓、籌資等方面的計劃。 第十二節(jié) 未來發(fā)展與規(guī)劃 未來發(fā)展情況的說明 新增： 第一百零六條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)結(jié)合募集資金運用，審慎 分析說明發(fā)行人的未來發(fā)展及在增強成長性和自主創(chuàng)新方面的情況 ，具體分析說明可能涉及擴大市場規(guī)模、提高市場占有率、實現(xiàn)現(xiàn)有產(chǎn)品或服務(wù)升級、進(jìn)行技術(shù)開發(fā)和持續(xù)創(chuàng)新、加強管理和技術(shù)團隊建設(shè)、改善公司財務(wù)結(jié)構(gòu)等情況。 第一百零七條 發(fā)行人應(yīng)聲明在上市后通過定期報告持續(xù)公告規(guī)劃實施和目標(biāo)實現(xiàn)的情況。 無此要求 第十三節(jié) 其他重要事項 合同內(nèi)容的披露 第一百一十條 應(yīng)披露對其生產(chǎn)經(jīng)營活動、未來發(fā)展或財務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容及其履行情況。 第一百一十六條 應(yīng)披露交易金額 在500萬元以上 或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對生產(chǎn)經(jīng)營活動、未來發(fā)展或財務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。 總資產(chǎn)規(guī)模為 10億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報時說明。 章節(jié)項目 （此章節(jié)按照創(chuàng)業(yè)板目錄） 創(chuàng)業(yè)板 中小板 第十三節(jié) 其他重要事項 重大訴訟或仲裁事項 新增： 發(fā)行人應(yīng)披露控股股東、實際控制人最近三年內(nèi)是否存在 重大違法行為 ，如不存在，應(yīng)作聲明。 （ 第一百一十三條） 第一百一十四條發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他核心人員涉及刑事訴訟 的情況。 第一百一十九條 應(yīng)披露控股股東或?qū)嶋H控制人、控股子公司，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項。 第十四節(jié)有關(guān)聲明 相關(guān)聲明 由中小板中的“第十六節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員及有關(guān)中介機構(gòu)聲明”調(diào)整得到。其中調(diào)整了聲明內(nèi)容，創(chuàng)業(yè)板的聲明內(nèi)容中無“及其摘要”字樣，其他一致 。 ― 第十五節(jié)附件 相關(guān)附件 第一百二十二條招股說明書結(jié)尾應(yīng)列明的附件中新增： （一） 發(fā)行人成長性專項意見； （二） 發(fā)行人關(guān)于公司設(shè)立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級管理人員的確認(rèn)意見； （三） 發(fā)行人控股股東、實際控制人對招股說明書的確認(rèn)意見。 ―
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