【正文】 理。 （二）省環(huán)保局針對存在的問題，專門 召開中層干部會議研究整改工作，逐條對照進行落實。對滯留設備購置經(jīng)費 1315 萬元的問題，專門成立了在線監(jiān)測設備招標領導小組，在整改期內(nèi)資金已撥付到位；擴大開支范圍 287 萬元問題已糾正，歸還原資金渠道；對收入未計財務賬 126 萬元，已納入機關財務進行了管理。 （三）省國防科工委下屬河南工業(yè)職業(yè)技術學院老校區(qū)土地出讓金 1998 萬元、上級撥入的新校區(qū)建設資金 250 萬元、財政撥款 1265萬元未計入學院收入的問題已全部納入財務管理。 （四）省有色金屬地質(zhì)礦產(chǎn)局未經(jīng)財政部門批準，要求所屬單位上繳 2021 年資 產(chǎn)占用費 153 萬元、計劃節(jié)余款 129 萬元、國家基金 703萬元、礦權轉(zhuǎn)讓收益 295 萬元，合計 1280 萬元。省有色金屬地質(zhì)礦產(chǎn)局按照審計決定立即停止向所屬單位收取資產(chǎn)占用費、計劃節(jié)余等款項，并將糾正和整改結果函告財政主管部門。 （五）省民政廳以收取事業(yè)發(fā)展基金的名義向所屬事業(yè)單位收取費用 223 萬元的問題，省民政廳已按照審計決定進行了糾正并追回了資金。 （六）省外僑辦將土地使用權轉(zhuǎn)讓補償費 80 萬元、外事僑務服務中心出國人員組團費 90 萬元、省財政撥入的建房補助和預算內(nèi)供熱改造款 337 萬元，挪用于興建 省外事僑務服務中心綜合樓基建項目，該問題已根據(jù)審計決定進行了調(diào)整并按使用及投資情況分別列入“固定資產(chǎn)”，已報有關部門批準。 （七）省信息產(chǎn)業(yè)廳挪用河南省無線電監(jiān)測中心項目中的設備購置等資金 2919 萬元，擴大中心建設規(guī)模的問題。目前，省信息產(chǎn)業(yè)廳已追回設備款 1600 萬元，剩余部分資金正積極籌措回收，確?；厥召Y金盡快到位。 （八）省科技廳未報經(jīng)財政部門批準，動用以前收回的科技周轉(zhuǎn)金安排省屬科研單位科技項目支出 107 萬元的問題，省科技廳制定整改措施，要求嚴格按照《預算法》安排預算支出，對需要調(diào)整的 預算支出必須報經(jīng)財政部門批準，未經(jīng)財政部門同意的超預算支出，堅決不予安排。 （九）省統(tǒng)計局下屬省信息管理學校滯留應繳財政專戶的學費住宿費 345 萬元的問題，省信息管理學校已于 2021 年 12 月將應繳專戶款 345 萬元全部上繳財政。 三、關于國有企業(yè)財務收支中審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和整改情況 （一）關于洛陽銅加工集團有限責任公司存在的問題，包括少計各項稅金及附加 萬元已全部上繳；因管理不善、對外投資擔保決策失誤造成企業(yè)資產(chǎn)損失，包括債務人破產(chǎn)倒閉等造成的呆壞賬損失 9415 萬元，因存貨計 量不準確、技術淘汰、產(chǎn)品質(zhì)量不合格等致使產(chǎn)品長期積壓造成的損失 9251 萬元，對外投資及擔保損失 1232 萬元等，公司對造成后果的原因進行了分析，加強了投資和資金管理。審計查出該公司下屬單位私設“小金庫” 1000 萬元的問題，已將涉嫌違紀的責任人移交紀檢監(jiān)察部門，并做出了處理。 （二）洛陽單晶硅有限責任公司違規(guī)申報核銷資產(chǎn)的問題，該公司將已提足折舊的固定資產(chǎn)剩余的殘值 萬元，按規(guī)定申報予以核銷，進行了糾正。該公司下屬單位違規(guī)賬外核算， 2021 年末余額 39 萬元未上交公司財務。該公司為兩戶企業(yè)提供擔保， 由于企業(yè)已宣告破產(chǎn)，造成國有資產(chǎn)潛在損失 2725 萬元。吸取教訓，加強擔保管理。 四、高校財務收支審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和整改情況省教育廳督促所屬高校認真整改，將審計結果通報有關高校，對其他學校也提出嚴格要求。省教育廳還根據(jù)高校審計反映的問題，印發(fā)了《關于加強省屬高等學校財務管理工作的若干意見》，從 8 個方面就如何加強省屬高等學校財務管理工作提出要求。違規(guī)收費的 3770 萬元，省教育廳要求各高校學生處牽頭堅決清退，目前各高校已按照審計決定要求全部清退。 7 所高校滯留應繳財政專戶資金 3150 萬元，各高校已按照審計 決定要求落實，上繳財政專戶不及時問題已得到糾正，并制定整改措施，今后堅決予以制止。 10 所高校收入不入財務賬、賬外核算 663 萬元，省教育廳高度重視，專門下文糾正，有關高校均已按決定要求收繳了賬外資金 ,健全了收支管理制度。對涉嫌違紀的 2 起經(jīng)濟案件線索，已移交有關紀檢監(jiān)察部門進一步查處。 3所高校違規(guī)向教職工集資 萬元。各高校已制定清理計劃，正在逐步清理過程中。 五、交通規(guī)費審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和整改情況 全省交通規(guī)費審計查出違規(guī)少征、漏征、免征交通規(guī)費 萬元，已糾正 萬元。隱瞞、截留交通規(guī)費收入 萬元，已追交 萬元。欠解交通規(guī)費 ，落實 萬元。交通規(guī)費未按規(guī)定上解財政專戶 萬元，落實 萬，虛列交通規(guī)費支出 萬元，給予糾正 萬元。違規(guī)拆借交通規(guī)費投資辦實體 萬元，已追回 萬元。違規(guī)挪用交通規(guī)費投資樓堂館所、購置汽車 萬元，糾正 萬元。違規(guī)出借交通規(guī)費 萬元，追回 萬元。隱瞞收入、漏交稅金等 萬元，落實 萬元。違規(guī)集資 萬元，糾正1212 萬元。公款私存、設小金庫、亂收費、罰款 萬元，追回糾正 903 萬元。 六、海河流域水污染防治資金管理使用審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和整改情況新鄉(xiāng)、安陽、焦作、鶴壁、濮陽五市 2021 至 2021 年海河流域水污染防治資金及污水處理費、排污費的征收、管理和使用情況審計中發(fā)現(xiàn)的欠征污水處理費 萬元、排污費 億元；污水處理費應繳未繳財政專戶 3700 萬元；挪用排污費 424 萬元，其中濮陽市欠征污水處理費 2125 萬元，鶴壁市欠征排污費 億 元；安陽市水務總公司應繳未繳財政專戶 498 萬元。鶴壁市及淇縣、?？h環(huán)保局挪用環(huán)境保護補助資金購置小汽車和修建辦公樓等 110 萬元；新鄉(xiāng)市紅旗區(qū)建設局將污染綜合整治費 180 萬元用于汲詹路拆遷補償?shù)葐栴}，省政府要求水污染治理項目要加快建設速度，加大污水處理費和排污費的征繳力度；安陽市水務總公司已于 2021 年 9 月 16 日，應繳未繳財政專戶 498 萬元上繳了安陽市預算外資金管理局財政專戶。鶴壁市及淇縣、?？h環(huán)保局挪用環(huán)境保護補助資金購置小汽車和修建辦公樓等110 萬元；新鄉(xiāng)市紅旗區(qū)建設局將污染綜合整治費 180 萬元用于汲詹路拆遷補償。已全部歸還原資金渠道。省政府于 2021 年 8 月 2 日，向?qū)徲嬍饒笏偷摹逗幽鲜『：恿饔蛩廴痉乐钨Y金審計決定整改情況的函》（豫政函〔 2021〕 69號），有關問題得到了全面糾正和整改。 七、新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金和農(nóng)村衛(wèi)生資金管理使用審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和整改情況 對我省 24 個試點縣（市） 2021 至 2021 年新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金和農(nóng)村衛(wèi)生資金的管理、使用情況審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題，包括截留、挪用農(nóng)村衛(wèi)生資金 415 萬元，輝縣欠撥 106 萬元，新安縣衛(wèi)生局截留應撥所屬二級單位的事業(yè)費 209 萬元；新農(nóng)合資 金使用中存在弄虛作假、冒名頂替套取補助，新安縣人民醫(yī)院財務科長虛開住院收費票據(jù)13 萬元以及少數(shù)農(nóng)村衛(wèi)生項目建設進展緩慢等問題，省政府領導高度重視，批示有關部門和地方政府嚴肅查處審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問題，進一步加強農(nóng)村衛(wèi)生資金的管理。河南省衛(wèi)生廳下發(fā)通知責成有關市、縣采取具體措施予以落實，并上報整改結果。對發(fā)現(xiàn)的涉嫌違規(guī)違紀的 7 起經(jīng)濟案件線索，移交當?shù)卣M行了查處，其中： 4 人受到政紀處分， 3 人作出書面檢查，對 3 個單位進行了通報批評。目前這次審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問題已整改到位，為農(nóng)民墊資等問題已得到了糾正 ，套取擠占挪用的新農(nóng)合基金予以了歸還；截留的醫(yī)療補助資金予以了支付；對有關責任人進行了處理。有關縣（市）針對基金結余大等問題進一步完善了制度。如新安縣針對審計調(diào)查中揭示的問題，兩次召開縣政府常務會議研究縣合管辦還制訂了《新安縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療防假治假工作方案》、《新安縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療補助工作規(guī)程》等制度，進一步加強對新農(nóng)合工作的管理。 八、其他專項資金管理使用審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正情況 （一）關于省級墻體材料專項基金征收、管理和使用中專項支出預算沒有具體到項目、專項支出比例低的問題。省財政廳、建設廳將通過進一步推進預算管理改革，提高預算管理水平，加強專項資金的使用管理，規(guī)范各項支出，切實保證?？顚Ｓ谩? （二）關于 2021 年在福利彩票公益金的管理使用中部分地方或單位擠占挪用公益金用于非規(guī)定用途的問題，有關單位已按照審計決定進行了糾正，如尉氏縣募捐委員會挪用公益金 38 萬元彌補本單位事業(yè)經(jīng)費不足，已通過縣財政增加財政撥款的方式進行了追回；滑縣民政局撥出公益金 56 萬元，用于縣康復醫(yī) 院綜合樓的建設及裝修的問題，安陽市審計局已責令有關人員寫出深刻檢查，省民政廳已對滑縣民政局進行了通報批評。 （三）關于 2021 年下半年，有關市、縣的配套資金應為 6961 萬元，已落實到位 3187 萬元，資金到位率為 46%，撥付不及時的問題，省民政廳按照李成玉省長、劉新民副省長的批示要求，派出了督查組，督促整改，撥付不及時和擴大資金使用范圍的問題，有關單位已經(jīng)整改，有關市、縣少配套資金的問題，省救災工作領導小組辦公室進行了通報。