辦事處財(cái)務(wù)管理規(guī)定-資料下載頁
2025-04-23 10:21本頁面
【正文】 對 賬 辦事處在向客戶發(fā) 、 退貨時(shí) ， 負(fù)責(zé)銷售賬單處理的部門（客服或文員），應(yīng) 負(fù)責(zé) 對客戶 收貨憑證和退貨憑證進(jìn)行數(shù)量、單價(jià)、金額的核對，對于提供網(wǎng)上對帳業(yè)務(wù)并以網(wǎng)上顯示的收 、 退貨憑證為開票依據(jù)的客戶，還應(yīng)針 8 對發(fā) 、 退貨業(yè)務(wù)及時(shí)進(jìn)行網(wǎng)上對帳 。財(cái)務(wù)部門應(yīng)就雙方單據(jù)一致性進(jìn)行復(fù)核 ， 發(fā)現(xiàn)雙方總金額不一致的送、退貨業(yè)務(wù)，應(yīng)提交 負(fù)責(zé) 賬單 的 部門重新核對并調(diào)整。 辦事處 財(cái)務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé) 向總部提供開票金額和明細(xì)數(shù)據(jù)。 辦事處 財(cái)務(wù) 應(yīng)每月與總部進(jìn)行發(fā)、退貨的核對并及時(shí)進(jìn)行差異調(diào)整?？偛控?cái)務(wù)部相關(guān)會(huì)計(jì)人員 應(yīng) 于 每月 12 日之前將辦事處的相關(guān)核算科目明細(xì)賬發(fā)給辦事處進(jìn)行帳務(wù)核對 。發(fā)現(xiàn)差異的，辦事處應(yīng)及時(shí)與總部聯(lián)系 調(diào)整。 辦事處會(huì)計(jì) 主管 依據(jù)公司管理、核算要求，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督落實(shí)公司對業(yè)務(wù)記錄單證格式、流程的規(guī)范工作。辦事處經(jīng)理負(fù)責(zé)辦事處對帳工作的組織、協(xié)調(diào)工作，會(huì)計(jì) 主管 負(fù)責(zé)具體安排實(shí)施和報(bào)告。 開票 辦事處的銷售業(yè)務(wù)統(tǒng)一由總部對外開具發(fā)票?？偛恳罁?jù)辦事處 財(cái)務(wù) 提供的開票金額和明細(xì)開票，并在 開票后的 一個(gè)工作日內(nèi)將發(fā)票寄出并將開票信息以電子郵件形式通知辦事處。需要辦事處分送發(fā)票的，辦事處在收到總部寄來的發(fā)票后，分送 給 客戶時(shí)，應(yīng)做好發(fā)票領(lǐng)出登記。 貨 款 辦事處 收款和費(fèi)用支出實(shí)行 “收支兩條線”原則。 辦事處有貨款收入的，應(yīng)與費(fèi)用款分開存放。辦事處用于存儲(chǔ)收入款項(xiàng)的銀行卡，與存儲(chǔ)費(fèi)用資金的銀行卡應(yīng)有所區(qū)別。 辦事處的超市銷售回款直接回到公司銀行賬戶 。 有批發(fā)業(yè)務(wù)的辦事處， 所收 銷售 貨 款 ， 不能用于 辦事處的任何 支出 。 達(dá)到 50000 元以上的貨款 、或者未劃回公司的貨款余額達(dá)到 50000 元的 ， 應(yīng) 于一個(gè)工作日內(nèi) 劃回 公司， 所收貨款金額較小時(shí)， 每周至少 向公司劃款 一次。 辦事處 銷售部門 應(yīng)負(fù)責(zé)所經(jīng)辦銷售貨款的催收。對于超市從應(yīng)回款中直接扣款的項(xiàng)目，在會(huì)計(jì) 對 費(fèi)用項(xiàng)目有疑問時(shí)，辦事處 銷售部門 應(yīng)負(fù)責(zé)進(jìn)行落實(shí)。 對 于部分 超市在扣費(fèi)用時(shí)有跨區(qū)域扣款現(xiàn)象的，各辦事處應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行調(diào)整。 資產(chǎn)管理 9 辦事處購置 2021 元以上的資產(chǎn) ， 應(yīng)向總部辦理審批手續(xù)，經(jīng)過 總經(jīng)理 批準(zhǔn)以后方可購買。 辦事處應(yīng)設(shè)專人對資產(chǎn)進(jìn)行管理，并建立資產(chǎn)管理清單。 辦事處資產(chǎn)清單和管理人應(yīng)報(bào)總部備案。 辦事處 每年 末 應(yīng)對庫存商品之外的 資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，并于 盤點(diǎn)后 5 個(gè)工作日內(nèi)向 公司 財(cái)務(wù)部門報(bào)送盤點(diǎn)表。 資產(chǎn)的處置應(yīng)經(jīng)過總部審批后進(jìn)行。辦事處與總部之間的資產(chǎn)調(diào)撥應(yīng)開具內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥單并由雙方經(jīng)辦負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。 報(bào)表 庫存 盤點(diǎn)表 。 辦事處 財(cái)務(wù) 相關(guān)的賬 表 。 公司 要求的其他報(bào)表。 本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋， 修訂文件從 下發(fā)之日起 執(zhí)行 ，原辦事處財(cái)務(wù)管理規(guī)定同時(shí)停止執(zhí)行 。 XXX 有限公司 20210421
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1