【導(dǎo)讀】能利用負(fù)債進(jìn)行（），并能向客戶(hù)提供（）服務(wù)的金融企業(yè)。用，這種功能被稱(chēng)為（）功能?？?，擴(kuò)大社會(huì)貨幣供給量。

　　

【正文】 ，表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末余額為 1208 萬(wàn)元人民幣；各項(xiàng)貸款期末余額為 950 萬(wàn)，各項(xiàng)存款余額為 1200 萬(wàn)元，該銀行有一重點(diǎn)客戶(hù) —— 某棉紡廠，該廠在該銀行貸款余額為11 萬(wàn)元人民幣，試計(jì)算該行的資本充足率、單個(gè)貸款比例和存貸款比例并做簡(jiǎn)要分析。 第十二章 商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估 一、名詞解釋 資產(chǎn)負(fù)債表 損益表 現(xiàn)金流量表 績(jī)效評(píng)價(jià) 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 杜邦分析法 二、填空 銀行資產(chǎn)負(fù)債表包括（ ）、（ ）、和（ ）三部分。 編制資產(chǎn)負(fù)債表所依據(jù)的平衡公式是（ ）。 損益表又稱(chēng)利潤(rùn)表，包括（ ）、（ ）和（ ）。 編制損益表所依據(jù)的平衡公式是（ ）。 現(xiàn)金流量表由（ ）和（ ）兩部分構(gòu)成，按等式（ ）進(jìn)行編制。 商業(yè)銀行的現(xiàn)金來(lái)源主要有三條途徑（ ）、（ ）和（ ）。 商業(yè)銀行的現(xiàn)金運(yùn)用也分為三部分（ ）、（ ）和（ ）。 從企業(yè)價(jià)值的貼現(xiàn)模型中可看出，考查銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度可從兩個(gè)方面入手：（ ）和（ ），這是設(shè)計(jì)績(jī)效評(píng)估指標(biāo)的基本出發(fā)點(diǎn)。 商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估體系是一組財(cái)務(wù)比率指標(biāo)，按實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)總目標(biāo)過(guò)程中所受的制約因素分為四類(lèi)，（ ）、（ ）、（ ）和（ ）。 銀行績(jī)效評(píng)價(jià)方法主要指（ ）和（ ）。 1相關(guān)的商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)告包括三種：（ ）、（ ）和股東大會(huì)報(bào)告。 三、不定項(xiàng)選擇 商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表中是流量報(bào)表的是（ ）。 A 資產(chǎn)負(fù)債表 B 現(xiàn)金流量表 C 損益表 D 利潤(rùn)分配表 衡量商 業(yè)銀行運(yùn)用資金賺取收益同時(shí)控制成本費(fèi)用支出能力的指標(biāo)是（ ）。 A 盈利性指標(biāo) B 流動(dòng)性指標(biāo) C 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) D 清償力及安全指標(biāo) 下列指標(biāo)中用于分析商業(yè)銀行流動(dòng)性的指標(biāo)是（ ）。 A 資產(chǎn)收益率 B 現(xiàn)金資產(chǎn)比率 C 貸款損失保障倍數(shù) D 資產(chǎn) 按照我國(guó)《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)必須提供的財(cái)務(wù)報(bào)表有（ ）。 A 資產(chǎn)負(fù)債表 B 損益表 C 現(xiàn)金流量表 D 利潤(rùn)分配表 四、判斷并說(shuō)明理由 損益表是反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的動(dòng)態(tài)報(bào)表。 銀行現(xiàn)金資產(chǎn)越多，其流動(dòng)性越強(qiáng)，因此銀行應(yīng)保留較多的現(xiàn)金資產(chǎn)。 五、問(wèn)答 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表有哪幾類(lèi)，分別反映什么內(nèi)容？ 商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系由哪幾類(lèi)構(gòu)成，各自側(cè)重分析哪些方面？ 簡(jiǎn)述杜邦分析法評(píng)價(jià)要素的分解和組合。 第十三章 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制 一、名詞解釋 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性需求 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 投資風(fēng)險(xiǎn) 匯率風(fēng)險(xiǎn) 資本風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) 定量分析 定性分析 自我約束和控制機(jī)制 風(fēng)險(xiǎn)控制法 風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)法 內(nèi)部稽核 二、填空 商業(yè) 銀行風(fēng)險(xiǎn)涵義涉及四個(gè)基本要素，即商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承受者、（ ）、（ ）和風(fēng)險(xiǎn)量度。 從系統(tǒng)論而言，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)源于（ ）和（ ）。 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)按其性質(zhì)分為（ ）和（ ）。 商業(yè)銀行按業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)可分為（ ）、（ ）、（ ）、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和資本風(fēng)險(xiǎn)。 評(píng)判商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其程度的指標(biāo)主要有（ ）、（ ）、大面額負(fù)債率和存貸變動(dòng)率等。 商業(yè)銀行的投資風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自 四 方面，即（ ）、（ ）和道德 、法律風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) 為 風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)環(huán)節(jié)，也是風(fēng)險(xiǎn)控制的前提條件，它主要由（ ）和（ ）兩個(gè)步驟組成。 銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)有（ ）和（ ）兩類(lèi)手段。 定量分析法是指利用歷史數(shù)據(jù)資料，通過(guò)數(shù)學(xué)推算來(lái)估算商業(yè)銀行未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，比較常見(jiàn)的定量分析法有（ ）、回歸分析預(yù)測(cè)法、（ ）、（ ）和累積頻率分析法。 定性分析常用的方法有專(zhuān)家意見(jiàn)法、（ ）、（ ）和（ ）。 1商業(yè)銀行內(nèi)部控制是對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的控制，它通過(guò)建立（ ）發(fā)揮 作用。 1 我國(guó) 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的 原則 體現(xiàn)在 四 個(gè)方面：一是（ ）；二是（ ） ；三是（ ）；四是（ ） 。 1商業(yè)銀行內(nèi)部控制按技術(shù)類(lèi)型可分為（ ）、同步內(nèi)部控制和（ ）。 1商業(yè)銀行內(nèi)部控制按功能類(lèi)型可分為業(yè)務(wù)控制、（ ）、（ ）、（ ）、物品控制、人事控制、組織控制等。 1商業(yè)銀行內(nèi)部控制方法主要有（ ）和（ ）。 1銀行風(fēng)險(xiǎn)控制法主要包括（ ）和（ ）兩方面的內(nèi)容。 1銀行風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)法主要包括（ ）和（ ）兩方面的內(nèi)容。 三、 單 項(xiàng)選擇 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)按性質(zhì)可分為（ ） A 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) B 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn) D 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行狹義風(fēng)險(xiǎn)管理是研究（） A 外部風(fēng)險(xiǎn) B 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) C 控制風(fēng)險(xiǎn) D 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) 接受信貸者不能按約償付貸款 帶來(lái)?yè)p失 的可能性是（ ）。 A 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B 信貸風(fēng)險(xiǎn) C 利率風(fēng)險(xiǎn) D 資本風(fēng)險(xiǎn) 由于市場(chǎng)利率波動(dòng)造成銀行持有的資產(chǎn) 損失的金融風(fēng)險(xiǎn)是（ ）。 A 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B 信貸風(fēng)險(xiǎn) C 利率風(fēng)險(xiǎn) D 資本風(fēng)險(xiǎn) 由于銀行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金滿(mǎn)足客戶(hù)提現(xiàn) 和 銀行貸款的需求 而 造成 銀行損失 的金融風(fēng)險(xiǎn)是（ ）。 A 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B 信貸風(fēng)險(xiǎn) C 利率風(fēng)險(xiǎn) D 資本風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理程序首先是（ ） A 預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn) B 識(shí)別風(fēng)險(xiǎn) C 控制風(fēng)險(xiǎn) D 防范風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)自留是（ ）來(lái)承擔(dān)損失發(fā)生后財(cái)務(wù)后果的處理方式。 A 從外部籌集資金 B 自行設(shè)立資金 C 發(fā)行債券 D 發(fā)行股票 商業(yè)銀行的有效分散策略是（ ）來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)。 A 依靠資產(chǎn)數(shù)量增加 B 運(yùn)用資產(chǎn)組合 C 向保險(xiǎn)公司投保 D 出售貸款 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是一種（ ）。 A 事后控制 B 事中控制 C 事前控制 D 業(yè)務(wù)控制 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是一種事后控制風(fēng)險(xiǎn)的方法，以下（ ）屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。 A 呆賬準(zhǔn)備金 B 利潤(rùn)留存 C 抵押貸款 D 金融產(chǎn)品定價(jià) 1以下（ ），屬于技術(shù)控制類(lèi)型。 A 業(yè)務(wù)控制 B 同步控制 C 財(cái)務(wù)控制 D 風(fēng)險(xiǎn)控制 1商業(yè)銀行稽核屬于 （ ）。 A 外部控制 B 內(nèi)部控制 C 中間控制 D 同步控制 1衡量一家銀行總的風(fēng)險(xiǎn)程度的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)比例指標(biāo)一般認(rèn)為不超過(guò)（ ） A 75% B 60% C 80% D 50% 四、 多項(xiàng)選擇 商業(yè)銀行面臨的宏觀風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境是（ ）。 A 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) B 貨幣政策 C 經(jīng)濟(jì)政策 D 國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有（ ）。 A 利率風(fēng)險(xiǎn) B 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) C 競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) D 投資風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理程序是 ( )。 A 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 B 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) C 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) D 風(fēng)險(xiǎn)處理 商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)控制包括（ ）。 A 風(fēng)險(xiǎn)分散 B 風(fēng)險(xiǎn)抑制 C 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分散策略包括（ ）。 A 有效分散策略 B 幣種分散策略 C 隨機(jī)分散策略 D 結(jié)構(gòu)分散策略 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的具體方法有（ ）。 A 擔(dān)保 B 直接出售貸款 C 保函 D 期貨交易 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)闹饕椒ㄓ校? ）。 A 抵押貸款 B 金融產(chǎn)品定價(jià) C 提取準(zhǔn)備金 D 利潤(rùn)留存 商業(yè)銀行提取準(zhǔn)備金包括（ ），用于貸款的呆、壞賬。 A 呆賬準(zhǔn)備金 B 法定準(zhǔn)備金 C 超額準(zhǔn)備金 D 法定公積金 商業(yè)銀行內(nèi)部控制類(lèi)型按功能劃分為（ ）。 A 同步控制 B 事后控制 C 業(yè)務(wù)控制 D 財(cái)務(wù)控制 商業(yè)銀行稽核內(nèi)容包括（ ）。 A 會(huì)計(jì)核算稽核 B 現(xiàn)金出納稽核 C 財(cái)務(wù)收支稽核 D 資產(chǎn)負(fù)債稽核 1 以下屬于定性分析 常用的方法 是（ ）。 A 彈性分析法 B 德?tīng)柗品? C 交叉影響法 D 主觀概率法 五、 判斷并說(shuō)明理由 商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)時(shí)不會(huì)面臨信用 風(fēng)險(xiǎn)。 信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營(yíng)失敗的主觀原因，也有經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因。 由于目前我國(guó)的利率沒(méi)有市場(chǎng)化，所以國(guó)際市場(chǎng)利率變化還不足以使我國(guó)商業(yè)銀行產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)。 六 、問(wèn)答 銀行為何要保持一定的流動(dòng)性？銀行的流動(dòng)性和盈利性之間是什么關(guān)系？ 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別。 何為利率風(fēng)險(xiǎn)？試從利率風(fēng)險(xiǎn)函數(shù)出發(fā)討論影響市場(chǎng)利率的因素。 如何識(shí)別商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)？ 商業(yè)銀行 內(nèi)部控制 有風(fēng)險(xiǎn)控制法和財(cái)務(wù)法兩種做法，它們的適用對(duì)象分別是什么？ 商業(yè)銀行內(nèi)部稽核的內(nèi)容有哪些？ 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的含義及原則。 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)。 七 、案例分析 1995年 9月 26日，日本大和銀行紐約分行一位高級(jí)交易員通過(guò)做假賬的方式，在過(guò)去 11 年間隱瞞進(jìn)行未經(jīng)授權(quán)交易所造成的虧損達(dá) 11 億美元之多。其主要原因是（ ） Ａ缺乏必要的法律 Ｂ缺乏內(nèi)部控制 Ｃ管理素質(zhì)低下 Ｄ市場(chǎng)變化難以預(yù)測(cè) 第十四章 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì) 一、名詞解釋 ATM 銀行 POS 銀行再造 業(yè)務(wù)外包 二、問(wèn)答 商業(yè)銀行為何要確立全行風(fēng)險(xiǎn)管理思想？怎樣實(shí)行全行風(fēng)險(xiǎn)管理？ 商業(yè)銀行在加強(qiáng)營(yíng)銷(xiāo)管理時(shí)，確立新的“客戶(hù)群”觀念有什么意義？ 何為“全方為質(zhì)量管理”？它要注意哪些環(huán)節(jié)？ “銀行再造”的內(nèi)涵是什么？它對(duì)我國(guó)銀行改革有何啟示？ 簡(jiǎn)述業(yè)務(wù)外包的意義。 商業(yè)銀行客戶(hù)經(jīng)理制部分試題庫(kù) 第十五章 概論 一、名詞解釋 客戶(hù)經(jīng)理 客戶(hù)經(jīng)理制 商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) 市場(chǎng)細(xì)分 二、填空 直接接觸客戶(hù)并營(yíng)銷(xiāo)銀行產(chǎn)品與服務(wù)的專(zhuān)職人員被稱(chēng)為銀行的（ ）。 發(fā)展到今天，西方商業(yè)銀行的營(yíng)銷(xiāo)觀念經(jīng)歷了以下幾個(gè)階段：廣告與促銷(xiāo)階段、友好服務(wù)階段、產(chǎn)品 創(chuàng)新階段（ ）、（ ）和（ ）。 具體來(lái)說(shuō)，客戶(hù)經(jīng)理的任務(wù)主要有以下幾個(gè)方面：發(fā)展客戶(hù)、營(yíng)銷(xiāo)產(chǎn)品和服務(wù)、（ ）、（ ）、（ ）。 客戶(hù)經(jīng)理的作業(yè)支持條件包括：（ ）、（ ）、產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)和營(yíng)業(yè)部門(mén)的支持、強(qiáng)大的客戶(hù)信息支持系統(tǒng)、交通通訊工具和財(cái)務(wù)支持等。 商業(yè)銀行客戶(hù)經(jīng)理制的內(nèi)容包括：客戶(hù)部門(mén)和客戶(hù)經(jīng)理崗位的設(shè)置、客戶(hù)經(jīng)理工作制度、（ ）、（ ）。 銀行營(yíng)銷(xiāo)的目標(biāo)是（ ）。 商業(yè)銀行營(yíng)銷(xiāo)管理包括（ ）、（ ）、（ ）和銀行營(yíng)銷(xiāo)組織與控制四個(gè)部分。 銀行營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略的類(lèi)型包括：（ ）、（ ）、（ ）、市場(chǎng)進(jìn)攻型戰(zhàn)略、市場(chǎng)追隨者戰(zhàn)略、市場(chǎng)縫隙戰(zhàn)略、市場(chǎng)滲透者戰(zhàn)略等。 銀行營(yíng)銷(xiāo)組合的 7P 策略是指：（ ）、（ ）、（ ） 、（ ）、有形展示策略、過(guò)程管理策略和人員管理策略。 三、單項(xiàng)選擇 銀行營(yíng)銷(xiāo)的中心是（ ）。 A、客戶(hù) B、金融產(chǎn)品 C、占領(lǐng)市場(chǎng) D、金融服務(wù) 銀行營(yíng)銷(xiāo)的目標(biāo)是（ ）。 A、客戶(hù)價(jià)值最大 B、銀行與客