4、內(nèi)部銀行管理辦法-資料下載頁
2024-09-05 11:59本頁面
【導讀】用效率，降低資金使用成本，緩解資金供求矛盾，特制定本辦法。外部銀行開戶，統(tǒng)一公司的借、存、貸款，統(tǒng)一辦理公司內(nèi)部的銀行結算。及先收后支，以收定支，借貸有息，有償使用，利率統(tǒng)一的原則。資金狀況及其財務信息。講求原則，嚴格把關，減少或避免結算失誤。管理法規(guī)，內(nèi)部銀行不承擔對外營業(yè)和拆借業(yè)務。利用公司資信等級和整體經(jīng)營規(guī)模與優(yōu)勢，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和。重大項目籌措資金。按照公司內(nèi)部承包責任制確定的經(jīng)濟指標進行監(jiān)控，嚴格結。算制度和結算標準，監(jiān)督內(nèi)部獨立核算單位經(jīng)濟往來，保證公司經(jīng)營行為有序發(fā)展。內(nèi)部銀行是為公司內(nèi)部部門及下屬各單位提供服務的機構，隸屬公司財務部管理。負責現(xiàn)金保管和收付；負責登記現(xiàn)金日記帳；協(xié)助檢查。各開戶單位現(xiàn)金使用情況和核定庫存限額?？畹狡诤蟊窘鸹厥占袄⒔Y算。并有權予以糾錯。內(nèi)部支票分為轉帳支票和現(xiàn)金支票，是在內(nèi)部銀行的存款人簽發(fā)。帳交換結算；現(xiàn)金支票用于提取現(xiàn)金，不作轉帳之用。
【正文】 仲裁決定書確定的應收應付款額，直接從有關開戶單位帳戶中劃撥。 第九章 內(nèi)部銀行審批程序和權限 第四十六條：內(nèi)部銀行向銀行金融機構借款是代表公司對外借債，由內(nèi)部銀行按年編制銀行借款計劃，經(jīng)公司經(jīng)理辦會和公司董事會形成決定后，由內(nèi)部銀行實施對外借款。 第四十七條：內(nèi)部銀行不允許自行直接對外借款，如需直接對外借款，由內(nèi)部銀行提出申請，報公司財務部部長、內(nèi)部銀行副行長或行長審查，由公司法定代表人或委托代表人簽字審批。 第四十八條：開 戶單位需從內(nèi)部銀行借款的，由借款單位提出申請，經(jīng)內(nèi)部銀行主任簽署意見后，報請公司財務部部長、副行長審查，行長審批。 第四十九條：開戶單位如遇銀行透支緊急情況，需臨時借款的，由內(nèi)部銀行報財務部部長審批（額度在 5 萬元以下的）。 第五十條：凡屬以工程建設或重大項目投資名義所需固定資產(chǎn)貸款或長期貸款資金的投向，必須按照量入而出的原則，依據(jù)投資審議制度的程序，經(jīng)經(jīng)理辦公會討論審議、董事會審定后，方可辦理。 第十章 內(nèi)部銀行總稽核制度 第五十一條：內(nèi)部銀行實行資金收付總稽核。 7 一、對資金收入的稽核，審查 資金來源渠道是否合法，是否按照合同協(xié)議約定的要求給付資金。 二、對資金支付的稽核，審查資金支付是否按合同約定條款，是否按計劃、按標準支付，有無違反財經(jīng)紀律現(xiàn)象，支付材料物資采購資金點驗資料是否齊全，付款的原始憑證是否合法，各單位間同種商品質量價格比是否合理。 三、對內(nèi)部銀行會計憑證帳簿報表的稽核，審查會計帳簿與報表數(shù)字是否一致，真實準確，是否符合財務制度和會計制度，原始憑證是否合法。 四、對各類經(jīng)濟的稽核，審查取得的或簽訂的經(jīng)濟合同是否符合《經(jīng)濟合同法》和公司相關管理規(guī)定。 五、對內(nèi)部銀行業(yè)務管理的稽核，包 括對內(nèi)部存貸款計息、內(nèi)部銀行財務收支計劃執(zhí)行情況等。 第十一章 內(nèi)部銀行財務收支計劃 第五十二條：內(nèi)部銀行財務收支計劃主要是資金計劃安排，分為年度和月份資金計劃。 一、年度資金計劃，由內(nèi)部銀行依據(jù)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃安排和各內(nèi)部獨立核算單位的年度資金計劃（每年末月二十日上交）安排，匯總編制內(nèi)部銀行年度資金計劃。 二、月份資金計劃，由內(nèi)部銀行依據(jù)開戶單位的月份資金收支安排（每月末二十日上交）和內(nèi)部銀行當月資金狀況編制。 第五十三條：公司內(nèi)部獨立核 算單位，各項收支必須納入計劃管理，計劃準確率應達到90%以上，按規(guī)定時間上報內(nèi)部銀行，對于漏報計劃的項目要及時補報。內(nèi)部銀行嚴格按照計劃辦理結算，對予不報計劃、無計劃或不執(zhí)行計劃的開戶單位，內(nèi)部銀行有權拒絕辦理結算。 第十二章 附則 第五十四條：本章程由北京城建道橋工程有限公司財務部制定、修改。 第五十五條：凡以前公布的章程和規(guī)定與本章程有異之處，以本章程為準。 第五十六條：本辦法由公司財務部負責解釋工作。 第五十七條：本辦法自 2020 年元月 1 日起正式實施。
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