【導(dǎo)讀】?jī)糁?，資產(chǎn)負(fù)債率%。20xx年公司實(shí)現(xiàn)銷售收入。萬元，創(chuàng)利稅萬元。建設(shè)規(guī)模：建設(shè)優(yōu)質(zhì)棉花基地2萬畝，年產(chǎn)籽棉5263噸。項(xiàng)目技術(shù)在抗蟲棉種植、工廠化育苗和機(jī)械化移栽等方面處于。建設(shè)期限：1年，即20xx年1月—12月。產(chǎn)品銷往國(guó)內(nèi)外，大部分產(chǎn)品將通過公司自己控制的直銷店銷售。萬元，流動(dòng)資金400萬元。中用于流動(dòng)資金100萬元）。及附加（正常年）萬元；年利潤(rùn)總額（正常年）萬元；限公司的銷售和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)以及省賀家山原種場(chǎng)的組織和協(xié)調(diào)作用，受，實(shí)現(xiàn)運(yùn)作無實(shí)質(zhì)性障礙，具有現(xiàn)實(shí)可操作性。建議政府有關(guān)部門加大對(duì)該項(xiàng)目建設(shè)的扶持力度，解決部分。全質(zhì)量監(jiān)督體系，實(shí)現(xiàn)全程質(zhì)量管理，同時(shí)加強(qiáng)生產(chǎn)農(nóng)戶的培訓(xùn)，國(guó)內(nèi)棉花產(chǎn)不足需，國(guó)家采取發(fā)放進(jìn)口配額等宏觀調(diào)控。單產(chǎn)達(dá)97公斤，目前穩(wěn)定在100公斤左右的水平。策，另一方面是省委、省政府高度重視，采取了一系列鼓勵(lì)措施，花價(jià)格上漲幅度較大。將棉花列為重點(diǎn)支持發(fā)展的產(chǎn)業(yè)之一。該場(chǎng)是國(guó)有農(nóng)場(chǎng)，現(xiàn)有職工11000多

　　

【正文】 價(jià)格 同幅變化情況下的收益凈現(xiàn)值 萬元 變化幅度 固定資產(chǎn)投資 經(jīng)營(yíng)成本 銷售價(jià)格 10% 5% 0 5% 10% 收益凈現(xiàn)值（萬元） 10% 5% 0 5% 10% 圖 81 敏感性分析 圖 1200 800 400 銷售價(jià)格 投 資 經(jīng)營(yíng)成本 估計(jì)誤差 34 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，正常年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 萬元，利潤(rùn)總額 萬元，項(xiàng)目盈利能力強(qiáng)，銷售利潤(rùn)率、投資利潤(rùn)率為%， %；項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 （ i=8%） ，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，投資回收期（含建設(shè)期） 年。各項(xiàng)指標(biāo)均好于基準(zhǔn)指標(biāo)。從不確定性分析來看， 項(xiàng)目對(duì) 經(jīng)營(yíng)成本的變化最為敏感，抓好生產(chǎn)管理，節(jié)本增效最為關(guān)鍵。盈虧平衡點(diǎn)為 %，在市場(chǎng)穩(wěn)定的情況下 ,項(xiàng)目有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。綜上所述，從經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的角度看，本項(xiàng)目投資可靠，實(shí)施可行。 35 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 項(xiàng)目環(huán)境影響 基地離城鎮(zhèn)相對(duì)較遠(yuǎn)，附近沒有嚴(yán)重的工業(yè)污染，符合生產(chǎn)棉花的產(chǎn)地環(huán)境要求。 項(xiàng)目實(shí)施對(duì)環(huán)境的影響主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是項(xiàng)目土建工程中機(jī)構(gòu)施工過程中產(chǎn)生的噪音。二是棉花軋花過程中產(chǎn)生的噪音污染。三是棉花生產(chǎn)后的塵埃污 染。四是鍋爐產(chǎn)生的廢氣污染。 環(huán)境 保護(hù)與 治理措施 針對(duì)項(xiàng)目實(shí)施對(duì)環(huán)境產(chǎn)生的影響，擬采取以下治理措施：一是項(xiàng)目區(qū)離居民區(qū)相對(duì)較遠(yuǎn)，其土建工程中機(jī)械施工產(chǎn)生的噪音污染不會(huì)對(duì)周邊居民產(chǎn)生負(fù)頁(yè)影響。二是棉花軋花車間采取隔音措施，工作人員也應(yīng)配制防噪設(shè)備。三是對(duì)鍋爐進(jìn)行脫硫處理或除塵處理，廢氣排放達(dá)標(biāo)。四是棉花軋花車間安裝塵籠，過濾塵埃。 此外，工廠范圍廣種樹木、草皮、花卉，凈化空氣，又美化環(huán)境。 環(huán)保部門意見 項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家環(huán)保政策要求的各項(xiàng)條件，排放的廢水、廢氣、廢渣達(dá)標(biāo)，對(duì)環(huán)境無污染。 36 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 促進(jìn)我省棉花產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 **是國(guó)家確定的優(yōu)勢(shì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)帶中棉花栽培區(qū)，棉花產(chǎn)業(yè)在全國(guó)占有重要地位。由于過去缺乏龍頭企業(yè)的帶動(dòng)，棉花生產(chǎn)及加工一直沒有形成產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作，生產(chǎn)、加工相互脫節(jié)，比較效益低下，影響了我省棉花產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。本項(xiàng)目實(shí)施后，通過龍頭企業(yè)的帶動(dòng)，大面積的發(fā)展優(yōu)質(zhì)棉花種植，同時(shí)由企業(yè)回收產(chǎn)品開展加工，實(shí)現(xiàn)了棉花產(chǎn)加銷一條龍，貿(mào)工農(nóng)一體化，提高了生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)的經(jīng)濟(jì)效益，將帶動(dòng)我省棉花生產(chǎn)及加 工業(yè)的發(fā)展。 促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 本項(xiàng)目的實(shí)施將當(dāng)?shù)?4000 多農(nóng)民有效地組織起來，發(fā)展優(yōu)質(zhì)棉花 2 萬畝 ，形成地方經(jīng)濟(jì)的一大特色產(chǎn)業(yè)， 優(yōu)化了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)。項(xiàng)目 每年為農(nóng)場(chǎng)職工創(chuàng)產(chǎn)值 萬元，將大力地推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，同時(shí)促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展情況 本項(xiàng)目按產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作，種加銷、貿(mào)工農(nóng)一體化經(jīng)營(yíng)。項(xiàng)目作為龍頭企業(yè)建設(shè)主要開展種苗培育、棉花收購(gòu)、加工、銷售、技術(shù)服務(wù)。公司與 農(nóng)民 簽訂棉花生產(chǎn)收購(gòu)合同， 農(nóng)民負(fù)責(zé)棉花種植，從而有效地組織 農(nóng)民進(jìn)入市場(chǎng)，提高農(nóng)民市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)， 建立 風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享 的利益共同體。公司還將與當(dāng)?shù)馗鞣N服務(wù)機(jī)構(gòu)建立廣泛的 37 經(jīng)營(yíng)關(guān)系，利益互補(bǔ)，市場(chǎng)分享，帶動(dòng)當(dāng)?shù)匕b袋廠、運(yùn)輸隊(duì)，連鎖店的發(fā)展。 輻射帶動(dòng) 能力分析 利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。項(xiàng)目按照產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作，建立公司 +基地 +協(xié)會(huì)+農(nóng)民的利益聯(lián)結(jié)方式，公司與協(xié)會(huì)簽定收購(gòu)合同，由協(xié)會(huì)發(fā)動(dòng)農(nóng)民栽培，公司負(fù)責(zé)產(chǎn)品的收購(gòu)，利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，形成誰也離不開誰的利益共同體。 輻射帶動(dòng)基地情況。本項(xiàng)目將直接建設(shè)發(fā)展 2 萬畝優(yōu)質(zhì)棉花基地，其產(chǎn)品由公司負(fù)責(zé)收購(gòu)加工。隨著產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，還 將影響當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)，帶動(dòng)農(nóng)民種植棉花，預(yù)計(jì)間接帶動(dòng)棉花基地面積 5 萬畝，并輻射至 **縣、 **縣、 **縣等周邊地區(qū)。 輻射帶動(dòng)農(nóng)民情況。項(xiàng)目帶動(dòng) 4000 多農(nóng)場(chǎng)職工進(jìn)入產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)場(chǎng)剩余勞動(dòng)力的就近就地轉(zhuǎn)移。 項(xiàng)目 還 將項(xiàng)目建設(shè)將帶動(dòng)當(dāng)?shù)貍}(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸、營(yíng)銷、服務(wù)等行業(yè)的發(fā)展，轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動(dòng)力，企業(yè)還可安置 30 人就業(yè)，社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益非常顯著。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收 本項(xiàng)目實(shí)施后，組織農(nóng)場(chǎng)職工按計(jì)劃地生產(chǎn)， 2 萬畝棉花可為農(nóng)民增加收入 ，按每一職工每年種植 5畝，人 平增收 元。項(xiàng)目較快和較大幅度地增加了棉農(nóng)收入，解決了農(nóng)場(chǎng)職工的就業(yè)和生活困難問題，對(duì)改善和提高農(nóng)場(chǎng)職工物質(zhì)和精神生活條件，繁榮和發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)具有重要作用。 38 農(nóng)業(yè)增效 本項(xiàng)目建設(shè) 2 萬畝優(yōu)質(zhì)棉花基地，年產(chǎn)籽棉 5263 噸，可加工成皮棉 20xx 噸，促進(jìn)當(dāng)?shù)孛藁ǖ膬?yōu)質(zhì)化、規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，形成優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)帶。項(xiàng)目實(shí)行棉 — 菜耕作模式，使土地合理利用，提高產(chǎn)出水平，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，增加了農(nóng)業(yè)效益。 項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較分析 據(jù)對(duì)項(xiàng)目區(qū)近年來 種植棉花 農(nóng)戶的調(diào)查，農(nóng)民每 種植 一畝 棉花 ，可獲純 收入 1200 元以上，是種植糧食的 2 倍 ；通過實(shí)行棉 — 菜耕作模式，每畝產(chǎn)出比種糧食增加 1500 元以上。 近年來，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民通過 種植棉花 ，農(nóng)民年純收入達(dá)到 4600 元，比 當(dāng)?shù)?農(nóng)民平均純收入3276 元高 1324 元， 種植棉花 成為當(dāng)?shù)?農(nóng)民 致富的 有效途徑 。 其它影響評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目實(shí)施后，組織農(nóng)戶按計(jì)劃地生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)村剩余勞動(dòng)力的就近就地轉(zhuǎn)移，項(xiàng)目成了農(nóng)民致富的有效渠道，較快和較大幅度地增加了農(nóng)民收入，繁榮和發(fā)展了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)民投資建設(shè)家園的熱情高漲，改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境條件，廣大農(nóng)民安居樂業(yè)，干群關(guān) 系融洽，促進(jìn)了鄉(xiāng)風(fēng)文明建設(shè)，改善和提高了農(nóng)民的物質(zhì)和精神文化生活。 39 第十一章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 組織機(jī)構(gòu) 為了抓好本項(xiàng)目建設(shè)，確保順利實(shí)施，將成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，由 **市 **棉業(yè)有限公司和賀家山原種場(chǎng)共同組建，具體負(fù)責(zé)落實(shí)項(xiàng)目各項(xiàng)內(nèi)容的建設(shè)。 項(xiàng)目 竣工后 的組織管理機(jī)構(gòu)參照企業(yè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置部門，實(shí)行 董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的 經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各職能部門向經(jīng)理負(fù)責(zé)，各自負(fù)責(zé)各項(xiàng)工作，抓好落實(shí)。部門力求精干，人員配置合理，有利于提高生產(chǎn)效率 。公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)為技術(shù)部、生產(chǎn)加工部、營(yíng)銷中心 、財(cái)務(wù)部和行管部 5 個(gè)部門。 職能劃分 項(xiàng)目成立股份制公司，由股東大會(huì)產(chǎn)生董事會(huì)，董事會(huì)研究制定公司發(fā)展計(jì)劃和經(jīng)營(yíng)發(fā)展方向，并決定總經(jīng)理人選。 總經(jīng)理 負(fù)責(zé)落實(shí)本項(xiàng)目計(jì)劃，組織項(xiàng)目實(shí)施和日常管理工作。各職能部門職責(zé)如下： 技術(shù)部：研究和運(yùn)用新技術(shù)，推廣新品種，提高加工產(chǎn)品科技含量，提高產(chǎn)品產(chǎn)出率，保證產(chǎn)品質(zhì)量。 生產(chǎn)加工部：負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的生產(chǎn)安排，棉花軋花加工，產(chǎn)品包裝。 營(yíng)銷中心：負(fù)責(zé)研究制訂產(chǎn)品營(yíng)銷計(jì)劃，產(chǎn)品收購(gòu)和銷售，生產(chǎn)原材料的采購(gòu)與供應(yīng)。 40 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理和資金收支 。 行管部：負(fù)責(zé)本項(xiàng)目日常管理和后勤保障。 運(yùn)行模式 在公司的統(tǒng)一規(guī)范管理下，下設(shè)各機(jī)構(gòu)實(shí)行相互銜接的分線運(yùn)行模式。各機(jī)構(gòu)在統(tǒng)一的計(jì)劃下，按照各自的職責(zé)開展工作，完成計(jì)劃任務(wù)。 勞動(dòng)定員 根據(jù)本項(xiàng)目工作的需要，各機(jī)構(gòu)定員 30 人， 具體見表 111。 表 111 項(xiàng)目勞動(dòng)定員表 工序名稱 人數(shù) 工序名稱 人數(shù) 軋花車間 12 包裝車間 6 搬運(yùn)人員 3 管理及技術(shù)人員 5 銷售中心 3 維修、水電工 1 合計(jì) 30 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式 項(xiàng)目實(shí)行全新的股份制企業(yè)管理，采用董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，實(shí)行獨(dú)立核算，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧。該項(xiàng)目要以管理創(chuàng)新為核心，以網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷為依托，以理性管理為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)，建議該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)本質(zhì)概括為：企業(yè)集團(tuán)化、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)化、發(fā)展創(chuàng)新化。 經(jīng)營(yíng)管理措施 實(shí)行分級(jí)管理和層層分工負(fù)責(zé)，股東會(huì)是最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，董事 41 會(huì)向股東負(fù)責(zé)，總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，各職能部門向總經(jīng)理負(fù)責(zé)，各職能部門各自負(fù)責(zé)各項(xiàng)工作，抓落實(shí)，各級(jí)管理機(jī)構(gòu)接受股東的監(jiān)督。建立健全內(nèi)部管理制度，提高管理水平。 技術(shù)培訓(xùn) 因地制宜以 村為單位，對(duì)種植戶進(jìn)行集中講課、發(fā)放技術(shù)資料的方法進(jìn)行集體培訓(xùn)。 在生產(chǎn)實(shí)踐中技術(shù)人員根據(jù)生產(chǎn)中的實(shí)例，在田頭對(duì)種植戶進(jìn)行實(shí)例技術(shù)指導(dǎo)的辦法，單個(gè)或少數(shù)農(nóng)戶進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。 結(jié)合本地種植實(shí)際情況，編寫印發(fā)生產(chǎn)種植資料，發(fā)放給農(nóng)戶自學(xué)。 定期對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)，提高栽培技術(shù)和生產(chǎn)技能，提高棉花產(chǎn)出率。特別是要總結(jié)節(jié)能降耗、高效率等方面好的經(jīng)驗(yàn)，在生產(chǎn)實(shí)踐中推廣應(yīng)用；要嚴(yán)格操作規(guī)程，確保生產(chǎn)安全，不斷提高企業(yè)的管理水平，增加經(jīng)濟(jì)效益。 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 項(xiàng)目將堅(jiān)持以人為本，為職工提供安全衛(wèi)生的生產(chǎn)環(huán) 境。生產(chǎn)過程將采取必要的勞動(dòng)保護(hù)措施，特別是對(duì)長(zhǎng)期在水中或冷庫(kù)工作的職工，采取保護(hù)措施，并提供一定特殊工種補(bǔ)貼。 42 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 根據(jù)以上可行性研究論證，結(jié)論如下： 第一，棉花是國(guó)家重要戰(zhàn)略物資，是國(guó)家重點(diǎn)支持發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。 第二，棉花種植和加工屬多種經(jīng)營(yíng)的范疇，根據(jù)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室今年的指導(dǎo)意見，符合國(guó)家應(yīng)扶持的重點(diǎn)工程，可以享受其優(yōu)惠政策。 第三，本項(xiàng)目引進(jìn)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備，生產(chǎn)技術(shù)成熟，質(zhì)量可靠；項(xiàng)目產(chǎn)品適銷對(duì)路，市場(chǎng)前景十分廣闊。 第四，本項(xiàng)目所得 稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（ 16%）。 第五，項(xiàng)目投資回收期 年，低于行業(yè)基準(zhǔn)回收期。 第六，該項(xiàng)目發(fā)展前景廣闊，風(fēng)險(xiǎn)較小，只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %，便可以保本。 第七，該項(xiàng)目完全能夠發(fā)揮龍頭項(xiàng)目的作用，帶動(dòng)常德及周邊地區(qū)的棉花產(chǎn)業(yè)發(fā)展，從而有效地確保財(cái)政增長(zhǎng)，農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收。 建議 為了使該項(xiàng)目能夠達(dá)到預(yù)期目的，提出如下幾條建議： 第一，各級(jí)政府要把此項(xiàng)工程列為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重點(diǎn)項(xiàng)目，從政策上、財(cái)政上予以支持； 43 第二，項(xiàng)目區(qū)要把各項(xiàng)優(yōu)惠政策落到實(shí) 處，為該項(xiàng)目的建成投產(chǎn)創(chuàng)造比較寬松的環(huán)境。 第三，在項(xiàng)目的建設(shè)期間，要加強(qiáng)對(duì)工程全過程的質(zhì)量監(jiān)管，高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)建好此項(xiàng)工程。 第四，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的情況下，必須確保員工的素質(zhì)，競(jìng)爭(zhēng)上崗，優(yōu)勝劣汰，嚴(yán)格操作規(guī)程，嚴(yán)格質(zhì)量管理?？慨a(chǎn)品質(zhì)量占領(lǐng)市場(chǎng)。