【導(dǎo)讀】建設(shè)展覽館一棟，建筑面積4000平方米。配套通風(fēng)、通訊、總投資，全部為建設(shè)投資。本項目的建設(shè)，項目建設(shè)單位每年還可以實現(xiàn)營業(yè)收入185. XXX展覽館的建設(shè)，完善了天義城市的功能，通過開展豐富多。地經(jīng)濟社會各項事業(yè)快速發(fā)展。文化不僅成為綜合國力的重要標(biāo)志之。濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，資源配置等方面起著重要的基礎(chǔ)性作用。全縣轄13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和天義街道辦事處、現(xiàn)在XXX辦展只能臨時租用其他建筑物，達不。為此提出建設(shè)XXX展。積4305平方公里，常住人口60萬人，是自治區(qū)第一人口大縣，近年來，XXX各族人民緊緊圍繞“工業(yè)強縣、農(nóng)業(yè)。面積253萬畝，森林覆蓋率39%。XXX交通便利，區(qū)位優(yōu)勢相對明。XXX境內(nèi)資源豐富，境內(nèi)有兩大河流、兩大山脈，XXX歷史悠久，文化底蘊深厚，自然景觀秀美，歷史遺跡較多。2020年XXX三次產(chǎn)業(yè)比例為∶∶31。人，完成造林60萬畝，森林覆蓋率達到%。

　　

【正文】 % 漲價預(yù)備費 0 0 % 建設(shè)期利息 0 0 % 2 流動資金 0 0 % 3 項目投入總資金 (1+2) 0 % 第三節(jié) 資金籌措 該項目總投資 萬元 ，資金來源為 XXX 人民政府地方自籌解決 。 45 第十 四 章 財務(wù)、經(jīng)濟評價 第一節(jié) 財務(wù)評價內(nèi)容及編制依據(jù) 一、財務(wù)評價內(nèi)容 選取財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)。 編制財務(wù)評價報表。 編制財務(wù)評價報告。 二、財務(wù)評價編制依據(jù) 依據(jù)國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目評價方法與參數(shù)》（第二版）進行編制。 《建設(shè)項目評價方法選編》。 現(xiàn)行的財務(wù)和稅務(wù)制度。 投資項目可行性研究指南（試用版）（ 2020）。 各專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 第二節(jié) 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 一、財務(wù)價 格 參照同類 建設(shè) 價格，不考慮價格相對變動和通貨膨脹的影響， 46 按固定價格計算。 二、稅費 營業(yè)稅按國家有關(guān)規(guī)定計費，稅率采用 3％稅率。城市維護建設(shè)稅按縣城建制鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)核定，稅率為 5%，教育費附加稅稅率為 3%。 根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局有關(guān)規(guī)定， 展覽 行業(yè)不征收所得稅。 項目計算期選取 本項目財務(wù)經(jīng)濟評價取計算期共計 13年，分為建設(shè)期和生產(chǎn)運營期，建設(shè)期為 1年，運營期為 12 年。 運營負荷 本項目預(yù)計投產(chǎn)后第一年負荷達到 100%。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率的設(shè)定 參考本行業(yè)的平均收益水平并考慮項目的風(fēng)險因素確定。本項目基準(zhǔn)收益率為 10%。 第三節(jié) 營業(yè)收入與成本費用估算 一、營業(yè)收入估算 本項目建成后， 年接待會展 3050 次 ， 項目 年 實現(xiàn)經(jīng)營 收入185 萬元。 47 序號 經(jīng)營收入和營業(yè)稅及附加 年均收入（ 萬元） 備注 一 經(jīng)營收入 1 基本和專題陳列展覽門票收入 8 萬人次 2 展覽費收入 30 次 3 臨時 會展 收入 10 次 185 實現(xiàn) 營業(yè)稅及附加 詳見附表 14－ 1營業(yè)收入及稅金估算表。 二、成本費用估算 總成本費用估算 取暖費為 元 /平方米， 取暖面積 4000 平方米。 電費按 /KWH計算 ，年新增耗電量 3萬度 。 工資按當(dāng)?shù)赝袠I(yè)考慮，管理人員年均工資 萬元計算，其它工作人員年工資 。福利費按工資的 14％提取。項目新增管理人員 9人 ，一般工作人員 8人。 折舊費、攤銷費列入成本測算。 修理費，綜合測算，按工程造價的 1%計算 ，年修理費 萬元 。 其它費用含土地使用費、廣告費 、辦公經(jīng)費 等 ， 經(jīng)計算 設(shè)計規(guī)模下其它費用 為 10萬元 /年。 經(jīng)計算，運營期內(nèi)項目年均總費用支出為 。 48 詳見表 14－ 2總成本費用估算表 及 表 14－ 2－ 14－ 2－ 14－ 2－ 14－ 2－ 14－ 2－ 5。 第四節(jié) 財務(wù)評價 一、主要計算報表分析 財務(wù)現(xiàn)金流量表：是以全部投資作為計算基礎(chǔ)。以反映項目計算期內(nèi)各年的現(xiàn)金收入。 項目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為 ％，財務(wù)凈現(xiàn)值為。 詳見表 14－ 3項目增量現(xiàn)金流量表。 損益表：用以計算項目在計算期內(nèi)各年的利潤額，本項目平均利潤總額為 ，法定公積金按稅后利潤 10%計取、公益金按稅后利潤 5%計取。 詳見表 14－ 4利潤和損益表。 資金來源與運用表：本項目投產(chǎn)當(dāng)年即有盈余，到項目期末，累計 盈余 資金為 萬元。詳見 14－ 5 資金來源與運用表。 資產(chǎn)負債表：本項目沒有負債。詳見表 14－ 6資產(chǎn)負債表。 二、財務(wù)利能力分析 49 靜態(tài)指標(biāo) （ 1）平均投資利潤率 =平均利潤總額 /總投資 100% =247。 ＝ % 由以上指標(biāo)可以看出，投資利潤率大于平均 6％的行業(yè)平均標(biāo)準(zhǔn)，說明單位投資對國家積累的貢獻水平 超過了本行業(yè)的平均水平。 （ 3）投資回收期：稅后 年（含建設(shè)期）說明 項目 的投資回收能力較強。 動態(tài)指標(biāo) （ 1）財務(wù)內(nèi)部收益率：稅后 %，均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 6％，說明在財務(wù)上講是可行的。 （ 2）財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=6%）：稅后 ，大于零。 三、財務(wù)評價結(jié)論 從財務(wù)經(jīng)濟評價上看，本項目的各項指標(biāo)均達到或超過了國家基準(zhǔn)水平，項目財務(wù)可行。 第十 五 章 社會 效益分析 一 、 項目對社會的影響分析 展覽館 是人類文明發(fā)展進程中的展示窗口，具有國際化的基本特征。我國的 展覽館 事業(yè)歷來受到黨和政府的高度重視。《中 50 華人民共和國憲法》第二十二條中明確規(guī)定： “ 國家發(fā)展為人民服務(wù)，為社會主義服務(wù)的文學(xué)藝術(shù)事業(yè)、 ? ? 圖書館 、 展覽館 文化館和其他文化事業(yè)，開展群眾性的文化活動 ” 。由此可見 展覽館 建設(shè)的意義重大。 展覽館 事業(yè)在某種意義上可說是人類文明，乃至整個民族精神、文化歷史的集中體現(xiàn)，是城市和地區(qū)文化標(biāo)志與交流的窗口，對于進行愛國主義、社會主義教育，提高自然科學(xué)水平，加強精神文明建設(shè) 都 具有重要的 意義 。 適應(yīng) 經(jīng)濟社會 發(fā)展趨勢的需要。近年來， XXX 經(jīng)濟發(fā)展勢頭強勁，帶動了社會各項事業(yè)的發(fā)展，各單位各行業(yè)對內(nèi)對外往來不斷擴大和增多，舉辦各種對內(nèi)、對外展銷會、交易會、人才招聘會、文化藝術(shù)交流等活動將日益增多。 本項目的建設(shè)填補了XXX 沒有展覽場所的空白 。 可以通過會展，加強 對外宣傳。 展覽館的建設(shè)， 既可以自己使用，又可以對外租用。一方面以此為平臺，將會吸引國內(nèi)外眾多商家和單位及團體來 XXX舉辦各種展銷會、交易會、文化藝術(shù)展覽會、技術(shù)交流會、學(xué)術(shù)研討會、產(chǎn)品論證會等，同時也拉動了地方服務(wù)業(yè)經(jīng)濟。另一方面，以此為平臺更好地展示全市企業(yè)和產(chǎn)品。 完善 了 城市功能。 天義鎮(zhèn)是 XX 市的次中心城市， 項目實施前， XXX 還沒有一 所 具備舉辦對外大中小型展銷會、交易會、展覽會、科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)等領(lǐng)域的交流與合作；對內(nèi)供工業(yè)、 51 農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、藝術(shù) 等界別和各團體及 協(xié)會組織開展內(nèi)容豐富、特點明顯、經(jīng)常性、系列化、常年不斷的活動 的 展覽館 。項目建成后 既能帶動經(jīng)濟發(fā)展，又具有提高城市品質(zhì)，塑造城市品牌，激發(fā)城市活力和創(chuàng)造性。 二．社會風(fēng)險分析 本項目存在社會風(fēng)險的可能性較少，應(yīng)作好施工和運營期的管理工作。因建址在寧城 鐵西開發(fā)區(qū) ，對周邊居民日常生活影響較少。 三．社會效益評價結(jié)論 寧城國家 展覽館 建設(shè)具有顯著的社會效益，受益群體范圍較廣，同時項目的影響力也較大 ， 但在其建設(shè)及運營過程中，若不注意管理，將有可能在土地施工、路面揚塵和文物搬遷受損等方面出現(xiàn)影響 ， 因此要 在文明施工和科學(xué)化管理等方面加大力度，避免社會風(fēng)險產(chǎn)生。 第十 六 章 結(jié)論及建議 一、結(jié)論 本項目建設(shè)符合 XXX 社會 事業(yè)發(fā)展總體發(fā)展規(guī)劃，項目為當(dāng)?shù)靥峁┝肆己玫?展覽 場所， 對促進當(dāng)?shù)亟?jīng)濟社會和諧發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義 。 建筑及裝修材料 可以 就地取材， 相關(guān)材料 能夠 達到國家有 52 關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) ， 從而 減少項目建設(shè) 工期和投資規(guī)模 。 經(jīng)可行性研究分析，該項目是切實可行的 。 二、建議 建議建設(shè)單位按照行政審批程序，辦理核準(zhǔn)立項、環(huán)評審批、城建規(guī)劃、用地核準(zhǔn)等有關(guān)手續(xù) ，經(jīng)有關(guān)行政主管部門批準(zhǔn)后，開工建設(shè)。 本 項目是促進當(dāng)?shù)?社會 事業(yè)發(fā)展的公共事業(yè)項目，具有良好的社會效益，但項目本身的財務(wù)盈利能力 相對 較低，同時項目投資規(guī)模也相對較大，單靠項目業(yè)主自籌資金建設(shè)，有一定的困難，建議項目業(yè)主加強同政府部門的溝通，積極爭取政府 的優(yōu)惠政策、專項資金等方面的扶持，加快項目建設(shè)進度 。 1 目 錄 第一章 項目概況及編制依據(jù) ........................ 1 第一節(jié) 項目概況 ............................... 1 第二節(jié) 項目建設(shè)提出的理由 ...................... 2 第三節(jié) 可行性研究報告編制的依據(jù)、范圍及原則 ..... 3 第二章 項目背景及建設(shè)單位概況 .................... 4 第一節(jié) 項目提出背景 ........................... 4 第二節(jié) 建設(shè)單位概況 ........................... 8 第三章 項目建設(shè)的必要性 ........................ 10 第四章 規(guī)劃布局及平面功能設(shè)計 ................... 11 第一節(jié) 規(guī)劃布局 .............................. 11 第二節(jié) 平面功能設(shè)計 .......................... 12 第五章 建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及建設(shè)方案 ................. 13 第一節(jié) 規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù) ........................ 13 第二節(jié) 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 ........................ 16 第三節(jié) 工程建設(shè)方案 .......................... 16 第四節(jié) 內(nèi)部主要配套設(shè)施 ....................... 20 第五節(jié) 展覽館建設(shè)中應(yīng) 注意的幾個主要技術(shù)問題 .... 22 第六章 公用工程 ................................ 23 第七章 建設(shè)選址及外部配套條件 ................... 26 第一節(jié) 建設(shè)地址 .............................. 26 第二節(jié) 建設(shè)條件 .............................. 27 第八章 環(huán)境保護 ................................ 30 第九章 消防與勞動安全 .......................... 33 第二節(jié) 勞動安全 ................................ 34 第三節(jié) 防 盜 ................................. 34 2 第十章 節(jié) 能 ................................. 34 第十一章 項目實施進度及招投標(biāo)方案 ................ 35 第一節(jié) 項目實施進度 .......................... 35 第二節(jié) 項目招投標(biāo)方案 ......................... 36 第十二章 項目組織管理及人員培訓(xùn) ................. 39 第十三章 投資估算與資金籌措 ..................... 41 第一節(jié) 投資估算依據(jù) .......................... 41 第二節(jié) 建設(shè)投資估算 .......................... 41 第三節(jié) 資金籌措 ............................... 44 第十四章 財務(wù)、經(jīng)濟評價 ........................ 45 第一節(jié) 財務(wù)評價內(nèi)容及編制依據(jù) ................. 45 第二節(jié) 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 ............. 45 第三節(jié) 營業(yè)收入與成本費用估算 ................. 46 第四節(jié) 財務(wù)評價 .............................. 48 第十五章 社會效益分析 .......................... 49 第十六章 結(jié)論及建議 ............................ 51 1 XXX展覽館 建設(shè) 項目 可行性研究報告 通遼市工程咨詢中心 2020年 3月