【導讀】[3]陳蕊，我國商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)貸款的問題及對策[M]，中國科技財富，國為例，規(guī)定把雇員人數(shù)不多過500人，營業(yè)額少于500萬美元的企業(yè)稱為中小企業(yè)。自1953年美國成立小企業(yè)局以來，美國政府就從各方面來支持中小企業(yè)的發(fā)。美國政府積極為中小企業(yè)尋找國內(nèi)外市場,并為其提供許多優(yōu)惠政策。美國小企業(yè)局與美國7000多家商業(yè)銀行合作，為緩解中小企業(yè)融資難問題，需要企業(yè)銀行和政府等多方面的共。同時中小企業(yè)也應(yīng)增強內(nèi)部融資能力，及安全規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，增加核。心競爭力，規(guī)范信用行為，深化誠信意識，科學制定融資策略。建立中小企業(yè)政策性。立健全中小企業(yè)融資的配套法律法規(guī)體系。最后根據(jù)上述原因的分析提出針對我國中小企業(yè)融資難。式開始的第1周周五之前獨立撰寫完成，并交指導教師審閱。

　　

【正文】 業(yè)信用擔保體系。 鼓勵風險投資，積極拓展直接融資渠道 美國金融市場非常發(fā)達，其大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)板市場和三板市場，為中小企業(yè)提供多層次直接融資渠道。此外， 美國鼓勵對高新技術(shù)企業(yè)進行風險投資 ，美國成立了唯一一家由聯(lián)邦政府資助設(shè)立的中小企業(yè)投資公司， 其主要 向 國內(nèi) 高新技術(shù) 的 中小企業(yè)提供融資 服務(wù) 。 日本中小企業(yè)融資模式分析 日本中小企業(yè)融資的主要經(jīng)驗和措施 完善的中小企業(yè)管理機構(gòu)系統(tǒng) 日本設(shè) 置 了中小企業(yè)廳， 并且還成立 了具有各種職能的審議委員會 ，主要是管理和審議中小企業(yè)事務(wù)，同時 日本政府 還建立一套遍布全國的中小企業(yè)管理系統(tǒng) ， 主要 向中小企業(yè)提供 融資、咨詢 等 方面的 服務(wù) 。 我國中小企業(yè)融資難問題研究 11 建立健全的法律保障體系 第二次世界大戰(zhàn) 結(jié)束 后 ，日本政府 為了加快國內(nèi)經(jīng)濟的恢復與發(fā)展， 先后制定了 一系列的 扶持中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，如《中小企業(yè)現(xiàn)代化資金助法》、《中小企業(yè)基本法》、《中小企業(yè)金融公庫法》等，這 一系列 法律法規(guī) 的制定和實施 為日本中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了良好的土壤環(huán)境 ， 從而促使日本 中小企業(yè) 的快速 發(fā)展。 設(shè)立專門的中小企業(yè)金融機構(gòu) 為了便于中小企業(yè)的融資 ， 日本 建立了 許多專業(yè)的 金融機構(gòu)，主要有： ?包括 由 國民金融公庫 、 商工組合中央金庫 、 中小企業(yè)金融公庫 組成的政策性融資機構(gòu) 。 ?民間合作信用系統(tǒng)。 ?經(jīng)營性中小企業(yè)金融機構(gòu)。這些機構(gòu)的目的都是向有資金需求的中小企業(yè)提供資金支持。 我國中小企業(yè)融資模式選擇 發(fā)達國家成功經(jīng)驗借鑒的可行性 歐美日等發(fā)達國家對中小企業(yè)融資支持主要依托國內(nèi)自身的政治體制、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、市場環(huán)境等，因此由于其特點的不同就有不同的側(cè)重。但歸納起來主要有三種模式，一是以政府管控為主的，如日本；二是以市場自主調(diào)節(jié)為主的，如美國，三是兩者兼而顧之的。根據(jù)我國的國內(nèi)環(huán)境，我認為這三種模式對我們都具有很強指導意義。 首先，我國政府掌握著國家的很多資源，最主要的就是行政權(quán)力，而行政力量在產(chǎn)業(yè)調(diào)整、經(jīng)濟運行中起著關(guān)鍵性的作用。比如金融權(quán)利，由于我國的金融領(lǐng)域很少向市場開放，所以主要是由政府控制的。因此，借鑒發(fā)達國家中小企業(yè)融資模式，政府支持在我國具有很強的可行性，政府控制的金融資源及財政收入完全有能力為中小企業(yè)發(fā)展提供融資支持。并且，發(fā)展其他扶持中小企業(yè)的金融機構(gòu)，可以有效的避免風險過多的向商業(yè)銀行集中，同時也可以提高財政收入的使用效率。 其次，我國當前正在進行市場化改革，以尋求多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展，這為我國中小企業(yè)的發(fā)展出創(chuàng)造了良好的機遇，國家就會為中小企業(yè)在政策、法規(guī)和融資等問題上提供更多的幫助。在融資方面，中小企業(yè)除了向銀行貸款外還應(yīng)該在在債券融資、信托貸款等方面做出更多的嘗試，同時還可以通過創(chuàng)業(yè)板市場、區(qū)域性證券市場我國中小企業(yè)融資難問題研究 12 等平臺向資 本所有者尋求合作。 我國因素下的模式創(chuàng)新性 什么樣的融資模式才是最適合我們的？我認為一方面我們應(yīng)該積極地向外國學習，另一方面我們應(yīng)該結(jié)合自身及國內(nèi)市場的特點做出適當?shù)恼{(diào)整。當前我國中小企業(yè)的發(fā)展存在的最大的問題就是區(qū)域間及行業(yè)間的不平衡，對此我們應(yīng)該針對不同的問題采取不同的對策去化解。 在東部沿海地區(qū)，經(jīng)濟實力比較雄厚，金融市場也相對健全，同時民間金融也很發(fā)達，這在一定程度上滿足了中小企業(yè)的融資需求。然而在中西部，金融市場和民間金融都不發(fā)達，再加上信用社、地方商業(yè)銀行資金實力有限，這就使得中西部 地區(qū)的中小企業(yè)資金供需矛盾尤為突出。對此我們在制定促進中小企業(yè)融資的政策時應(yīng)該有所區(qū)別，對中西部地區(qū)應(yīng)該給予更多的政策優(yōu)惠和財政扶持。以此通過差異化的扶持政策一方面解決中小企業(yè)融資難問題另一方面推動地區(qū)間平衡發(fā)展。 在不同行業(yè)間，也應(yīng)該根據(jù)不同的行業(yè)做出差異化的安排，以引導資金進入那些急需的領(lǐng)域，如生物醫(yī)藥、電子、新能源等代表國家高新技術(shù)的領(lǐng)域。 我國中小企業(yè)融資難問題研究 13 4 改善中小企業(yè)融資難的對策 中小企業(yè)完善內(nèi)部管理，促進企業(yè)快速發(fā)展 完善中小企業(yè)制度，健全內(nèi)部結(jié)構(gòu) 中小企業(yè)要做大做強就要逐步擺脫家族式經(jīng)營，就要建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，對企業(yè)的經(jīng)營決策應(yīng)實現(xiàn)科學化和民主化，以此來降低經(jīng)營風險。同時企業(yè)主應(yīng)重視企業(yè)財務(wù)制度的建設(shè)，嚴格遵守國家會計準則的相關(guān)規(guī)定，建立規(guī)范的財務(wù)體系，提高企業(yè)財務(wù)狀況的透明度，拒絕呆帳假賬，確保財務(wù)報告的真實性與準確性。 加強自主創(chuàng)新，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式 中小企業(yè)要樹立起自己的良好形象，改變在社會公眾和金融部門面前的一些不好印象。要實現(xiàn)從產(chǎn)品生產(chǎn)到產(chǎn)品設(shè)計和研發(fā)的轉(zhuǎn)變，著力進行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級，注重先進技術(shù)的引進和消化吸收，把產(chǎn)品做精、做 細、做專、做深，加強自主創(chuàng)新，通過掌握產(chǎn)品核心技術(shù)，不斷提升自身的整體競爭力和抗風險能力。 拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資方式 就目前而言，我國中小企業(yè)的融資如果都依靠國家設(shè)立的專項基金、國家提供的信用寸保、通過證券市場等這些渠道來融資是不現(xiàn)實的，一方面門檻高，另一方面他們也不大符合一些中小企業(yè)的融資特點。根據(jù)目前我國的金融市場和企業(yè)的融資需求，我認為中小企業(yè)應(yīng)結(jié)合國家財政、金融、信用等實際情況，利用各種方式方法，創(chuàng)造出符合自身實際的融資手段。如票據(jù)貼現(xiàn)融資、發(fā)展融資租賃、保險公司融資、進行創(chuàng)業(yè) 風險投資等。 金融機構(gòu)加強管理，創(chuàng)新管理和發(fā)展模式 建立信用貸款的保障體系 金融監(jiān)管部門應(yīng)堅持以提高金融市場服務(wù)實體經(jīng)濟水平為核心，以優(yōu)化金融生態(tài)我國中小企業(yè)融資難問題研究 14 環(huán)境為目標，調(diào)動各監(jiān)管部門的力量，整合監(jiān)管資源，健全協(xié)作機制，應(yīng)試行籌建政策性的中小企業(yè)貸款保險機構(gòu)，為信用貸款提供風險安全保障，同時政府要在稅收和財政上給這種保險機構(gòu)相應(yīng)的政策支持。其次，把中國人民銀行已經(jīng)開通的個人征信系統(tǒng)和企業(yè)信用體系結(jié)合，對中小企業(yè)的實際控制經(jīng)營的信用和企業(yè)信用進行監(jiān)控，做到信用軌跡有據(jù)可查。 加快適合中 小企業(yè)需求的金融產(chǎn)品創(chuàng)新 政府應(yīng)鼓勵各銀行積極行動起來，加大金融產(chǎn)品創(chuàng)新，尤其是加大中小企業(yè)融資產(chǎn)品的創(chuàng)新，完善中小企業(yè)貸款的財產(chǎn)抵押制度，以減少不必要中間環(huán)節(jié)和中間費用，同時金融機構(gòu)還應(yīng)發(fā)展適合小企業(yè)特點的債券融資、信托融資、租賃融資等，探索發(fā)展中小企業(yè)多元化融資方式。 建立向中小企業(yè)發(fā)放貸款的激勵機制 貸款人往往因責任追究制而表現(xiàn)出“惜貸”的現(xiàn)象，對所有中小企業(yè)的貸款請求都不愿放貸，這樣一來不僅使大量資金閑置的不到合理利用而且也會影響那些資質(zhì)好的企業(yè)的發(fā)展，對此我們應(yīng) 建立向中小企業(yè)發(fā)放貸款的 激勵機制， 鼓勵向資質(zhì)好信用高的企業(yè)放貸，這需要我們 健全中小企業(yè)融資信用檔案， 加大 金融內(nèi)部監(jiān)管， 用科學的制度去評判企業(yè)的資質(zhì) 。 政府主導營造良好的金融生態(tài)環(huán)境 發(fā)展和完善金融機構(gòu)體系 我國現(xiàn)行的融資體系存在著明顯的缺陷，缺少專門為中小企業(yè)服務(wù)的融資體系。同時資本市場缺乏層次，所以中小企業(yè)融資面臨諸多困難，歐美國家，一直依托其完善的金融體系和多層次的資本市場不斷向中小企業(yè)提供各種金融服務(wù)，如各式專門的金融機構(gòu)與準金融機構(gòu)，間接地為中小企業(yè)提供金融服務(wù)等等。所以我國的中小企業(yè)若想向歐美那 樣快捷的融資，就要盡快建立完善的中小金融機構(gòu)體系，建立多層次的資本市場，重視培育民間中小金融機構(gòu)。可喜的是在十八屆三中全會之后，我國已開始加快金融領(lǐng)域的改革，比如國家允許騰訊、阿里、蘇寧開辦銀行。 我國中小企業(yè)融資難問題研究 15 加大對中小企業(yè)的政策扶持力度 各級政府要加大對中小企業(yè)的政策扶持，提高管理效率，同時確保對中小企業(yè)的扶持政策能落實到位，如通過直接提供貸款、稅收優(yōu)惠財政補貼等措施，幫助中小企業(yè)克服資金緊張的局面，同時各級財政可結(jié)合實際情況，鼓勵地方銀行向中小企業(yè)貸款，對向中小企業(yè)貸款數(shù)量 較大的銀行經(jīng)行承諾，在一定范圍內(nèi)可以給予風險補償，從而鼓勵更多的銀行和擔保機構(gòu)向中小企業(yè)貸款。 為中小企業(yè)創(chuàng)造公平健康的發(fā)展環(huán)境 中小企業(yè)為國家的經(jīng)濟社會發(fā)展做出了突出的貢獻，但是有一些人的觀念還沒有轉(zhuǎn)變過來，認為中小企業(yè)是私有制的，所以中小企業(yè)在融資等方面都會有軟歧視，為了給中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造公平、健康的環(huán)境，我們應(yīng)摒棄這種思想，中小企業(yè)應(yīng)與國有企業(yè)享有同等地位。政府在制定各種政策時也應(yīng)該切實考慮到這點，同時對已有的政策應(yīng)該嚴格執(zhí)行，給中小企業(yè)的發(fā)展營造一個公平的外部環(huán)境。 加快國家誠信體系建設(shè) 我國的信用體系建設(shè)得晚，基礎(chǔ)還相當薄弱，導致企業(yè)和社會在發(fā)展的過程中存在許多問題，不利于社會的進步，可喜的是近年來我國開始逐步加快信用體系建設(shè)，并計劃在 2020 年左右建成覆蓋所有領(lǐng)域的信用系統(tǒng)。同時還需要促進信用中介服務(wù)行業(yè)的市場化發(fā)展，建立并逐步完善政府的信用監(jiān)督和管理體系，加強行業(yè)協(xié)會等民間機構(gòu)的自律管理，強化企業(yè)內(nèi)部的信用管理。 我國中小企業(yè)融資難問題研究 16 致 謝 本論文的順利完成多虧劉娜老師的悉心指導。劉娜老師為本論文的框架設(shè)計、資料收集都提供了許多指導意見，使得論文在成文階段少走了很多彎路。同時，劉娜老師嚴謹細致的治學態(tài)度也令我受益匪淺。在論文完成之際，在此我向劉娜老師致以衷心的感謝！ 我國中小企業(yè)融資難問題研究 17 我國中小企業(yè)融資難問題研究 18 參考文獻 [1]中華人民共和國統(tǒng)計局 .2020 年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報「 R].統(tǒng)計局網(wǎng)站 [2]尹曉冰、馮景雯，《中小企業(yè)困難 :根本原因和現(xiàn)實選擇》 [J]《經(jīng)濟問題探索》， 2020 [3]陳蕊，我國商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)貸款的問題及對策 [M]，中國科技財富，2020(6) [4]黃東晶，中小企業(yè)籌資對策分析明 .遼寧行政學院學報， (2020) (06) 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