【導(dǎo)讀】液壓件是現(xiàn)代機(jī)械設(shè)備中重要的基礎(chǔ)件,可廣泛應(yīng)用于國(guó)防，能源，冶金，鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品和技術(shù)目錄》中。套率達(dá)到50%,國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率達(dá)到70%。但發(fā)展需求和世界先進(jìn)水平相比,還存。在不少差距,特別是產(chǎn)品品種，性能和可靠性等方面。壽命為國(guó)外的1/2。為了滿足重點(diǎn)主機(jī)，進(jìn)口主機(jī)以及重大技術(shù)裝備的需要,每。年都有大量的液壓產(chǎn)品進(jìn)口。按金額計(jì),目前進(jìn)口產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率。船等行業(yè)持續(xù)發(fā)展,旺盛的生產(chǎn)建設(shè)需求將帶動(dòng)液壓齒輪泵的持續(xù)增長(zhǎng)。音，脈動(dòng)等指標(biāo)進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)的新型齒輪泵,是老式齒輪泵的更新?lián)Q代產(chǎn)品。重要標(biāo)志,是實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化的重要基礎(chǔ)。建國(guó)以來,特別是近年來,遼寧省制造業(yè)呈。制造業(yè)總量得到提升。遼寧省走新型工業(yè)化道路建設(shè)制造。為促進(jìn)企業(yè)自身可持續(xù)快速發(fā)展,應(yīng)對(duì)加劇的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),該項(xiàng)。各省、自治區(qū)、直轄市人民。檢查機(jī)制，各司其職，密切配合，形成合力，切實(shí)增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)政策的執(zhí)行效力。地方財(cái)政收入達(dá)到2021億

　　

【正文】 個(gè)部門，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各施工所的調(diào)配組織，設(shè)置及職責(zé)如下： (1)項(xiàng)目經(jīng)理，對(duì)全部工程及 工作全權(quán)負(fù)責(zé)，并主管施工管理部、測(cè)量實(shí)驗(yàn)部、質(zhì)量技術(shù)部、安全部及綜合辦公室的工作； (2)技術(shù)負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)解決施工中的技術(shù)難題，指導(dǎo)工程施工，制定、審批 關(guān)鍵工程施工方案，組織實(shí)施工程的質(zhì)量監(jiān)督，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)測(cè)量實(shí)驗(yàn)部、 質(zhì)量技術(shù)部的工作； (3)測(cè)量實(shí)驗(yàn)部，負(fù)責(zé)全部的工程試驗(yàn)工作，為工程施工提供配比，協(xié)助質(zhì) 量技術(shù)部及監(jiān)理工程師做好工程中的質(zhì)量檢查，填報(bào)試驗(yàn)及質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào) 告單，并監(jiān)督指導(dǎo)施工材料的采購(gòu)及進(jìn)場(chǎng)，負(fù)責(zé)收集整理全部試驗(yàn)資料， 接受總工程師的領(lǐng)導(dǎo)； (4)質(zhì)量技術(shù)部，負(fù)責(zé)工程質(zhì)量的（包括試驗(yàn)、施工質(zhì)量 ）的質(zhì)量確認(rèn)、監(jiān) 督檢查、質(zhì)量抽查，制定質(zhì)量控制目標(biāo)并監(jiān)督實(shí)施，配合業(yè)主、監(jiān)理做 好對(duì)工程質(zhì)量指令的落實(shí)、監(jiān)督、督促工作，并為業(yè)主及監(jiān)理的檢查指 導(dǎo)驗(yàn)收提供一切協(xié)助，受項(xiàng)目總工的直接領(lǐng)導(dǎo)； (5)施工管理部，負(fù)責(zé)項(xiàng)目所需機(jī)械、材料的采購(gòu)、保管、發(fā)放，組織、協(xié)調(diào)下屬各車間施工等工作，接受項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)。 (6)綜合辦公室，負(fù)責(zé)工程檔案、資料的管理，匯總整理審核計(jì)量報(bào)表，并負(fù)責(zé)工程計(jì)量及負(fù)責(zé)進(jìn)度統(tǒng)計(jì)等工作，接受項(xiàng)目經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)； (7)安全部，負(fù)責(zé)整個(gè)工程的安全生產(chǎn)和生活的管理，受項(xiàng)目經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)。 勞動(dòng)定員 項(xiàng)目總工程師 ： 1 人 項(xiàng)目副經(jīng)理 ： 1 人 質(zhì)量技術(shù)部 ： 10 人 財(cái)務(wù)部 ： 2 人 綜合辦公室 ： 5 人 主辦工程師： 2 人 車間主任： 6 人 各個(gè)車間工人： 20 人（具體分工不一一列出） 倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人： 3 人 第 16 頁 銷售部： 10 人 市場(chǎng)部： 5 人 電工班： 1 人 維修班： 3 人 現(xiàn)場(chǎng)保衛(wèi)： 2 人 第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排如下： 第一個(gè)月：廠房建設(shè)完畢，職工培訓(xùn)完成 第二個(gè)月： 1 至 5 日：設(shè)備準(zhǔn)備齊全，各項(xiàng)準(zhǔn)備工作完成 6 日：工人等等到位 7 日：正式投入生產(chǎn)工作 第十二章 投資估 算及資金籌措 投資估算 本項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資 1432 萬人民幣 資金籌措 一是申請(qǐng)銀行貸款 940 萬元 。 二是建設(shè)單位自籌資金 492 萬元 第十三章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及社會(huì)效益分析 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn) 3 萬臺(tái)液壓齒輪泵 。 項(xiàng)目占地面積 16 畝 ,總建筑面積7500 平方米 ,主要建設(shè)生產(chǎn)車間和生產(chǎn)調(diào)度室 。 項(xiàng)目總投資經(jīng)測(cè)算 ,項(xiàng)目總投資 1432 萬元 ,其中 :建設(shè)投資 1341 萬元 ,包括 :工程費(fèi)用 926 萬元 ,其他費(fèi)用 351 萬元 ,基本預(yù)備費(fèi)用 64 萬元 。鋪底流動(dòng)資金 66萬元 。建設(shè)期利息 25 萬元 。 資 金籌措一是申請(qǐng)銀行貸款 1200 萬元 。二是建設(shè)單位自籌資金 800 萬元 。 經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)經(jīng)測(cè)算 ,本項(xiàng)目年銷售收入為 2100 萬元 ,年均利潤(rùn)總額 1220萬元 ,投資收潤(rùn)率為 %,投資利稅率為 %,稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 ,投資回收期為 ,稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元 ,投資回收期為 年 。 項(xiàng)目總投資及主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)詳見表 141 項(xiàng)目總投資及主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) 第 17 頁 表 141 項(xiàng)目總投資及主要技術(shù) 經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) 銷售估算 一、 銷售收入產(chǎn)品產(chǎn)量以生產(chǎn)規(guī)模計(jì)算，產(chǎn)品銷售價(jià)格根據(jù)建設(shè)單位提供的平均單價(jià)為依據(jù)。項(xiàng)目年生產(chǎn)各類液壓齒輪泵 3 萬件，按均價(jià)每臺(tái)售價(jià)為 700 元。經(jīng)測(cè)算，達(dá)產(chǎn)年銷售收入為 2100 萬元。 第 18 頁 二、 稅金及附加費(fèi)本項(xiàng)目需繳納增值稅，銷項(xiàng)稅 :增值稅率為 17%。進(jìn)項(xiàng)稅 :電按稅率為 17%、水按稅率為 6%，原材料和輔助材料按到廠價(jià)的 17%計(jì)算。城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別按增值稅的 7%和 4%計(jì)算。 三、 所得稅率企業(yè)所得稅率按 25%征收。 資金的運(yùn)用 根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、融資方案和資金到位的可 能性，工程建設(shè)投資需在建設(shè)期內(nèi)逐步投入。 清償能力 第一，項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款 940 萬元，年利率 。按最大能力還款，即將未分配利潤(rùn)、折舊、攤銷全部用來還款。經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目借款償還期 年，滿足還款要求。 第二，財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量反映計(jì)算期內(nèi)各年的經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量及計(jì)算期內(nèi)累計(jì)盈余資金。 第三，資產(chǎn)負(fù)債表反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，各年資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益情況，通過對(duì)各年的資產(chǎn)負(fù)債表率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率計(jì)算，進(jìn)一步說明項(xiàng)目符合要求，有較高的清償能力。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 通過財(cái)務(wù)分析表明，項(xiàng) 目能產(chǎn)生一定的收益，全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，具有較強(qiáng)的盈利能力，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上講可行。 第十四章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及防范對(duì)策 項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn) 在經(jīng)濟(jì)全球化的浪潮里 ,任何企業(yè)都會(huì)面臨一定的風(fēng)險(xiǎn) ,企業(yè)管理層應(yīng)審時(shí)度勢(shì) ,不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及憂患意識(shí) ,找到抗擊風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 ,刁 能使企業(yè)立于不敗之地 。 本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面 : 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 產(chǎn) 品創(chuàng)新能力和產(chǎn)品的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)能力決定產(chǎn)品的生命周期 。 本項(xiàng)目產(chǎn)品作為高科技新產(chǎn)品 ,目前 ,該類產(chǎn)品已部分投放市場(chǎng) ,但產(chǎn)品市場(chǎng)所認(rèn)度極高 ,市場(chǎng)需求量較大 。 本項(xiàng)目投放市場(chǎng)能否適應(yīng)當(dāng)前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的需求 ,是否能夠擴(kuò)大本項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率 ,進(jìn)而打入國(guó)際市場(chǎng) ,獲得更大的利益是本項(xiàng)目應(yīng)著重解決的問題 。 品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn) 該項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)和技術(shù)工藝要求高 。 無論是在認(rèn)識(shí)上有偏差 ,還是在技術(shù)工藝及質(zhì)量上不過關(guān) ,都將影響產(chǎn)量和投資回收期 。 生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目在技術(shù)上有一定的難度 。 木項(xiàng)目技術(shù)為國(guó)內(nèi)先進(jìn)技術(shù) ,在生產(chǎn)設(shè)備操作 ,電腦控制 ,儀器檢測(cè)等方面均需較強(qiáng)的統(tǒng)一協(xié)作性且工作存在多學(xué)科交叉問題 。因此提升生產(chǎn)技術(shù)保障是該項(xiàng)目順利實(shí)施的基礎(chǔ) 。 人才和 高技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大 ， 技術(shù)的不斷創(chuàng)新和發(fā)展 ,都需要高水平科技人才的注入 。 企業(yè)的財(cái)務(wù)核算及收益有時(shí)也會(huì)受制于技術(shù)人員 ， 管理人員 ， 生產(chǎn)人員及業(yè)務(wù)人員的業(yè)績(jī)和素質(zhì) ,在人才流動(dòng)愈加頻繁的今天 ,能否吸引高素質(zhì)的各項(xiàng)專門 第 19 頁 人刁 .成為公司發(fā)展的一大要素 。 本項(xiàng)目技術(shù)依托國(guó)家相關(guān)科研院所 ,培養(yǎng)了多名技術(shù)骨干 ,技術(shù)儲(chǔ)備力量雄厚 ,具有良好的技術(shù)發(fā)展的可持續(xù)性 ,為本項(xiàng)目產(chǎn)品后續(xù)研發(fā)提供了技術(shù)保障 。 管理風(fēng)險(xiǎn) 該公司有豐富的經(jīng)營(yíng) ， 管理和適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn) ,但并不排除會(huì)有一些弊病 。 因此 ,加強(qiáng)管理 ,按照規(guī)范化的企業(yè)制度 ， 財(cái) 務(wù)制度去建設(shè) ,減小管理風(fēng)險(xiǎn) ,是新項(xiàng)目進(jìn)行中應(yīng)予以關(guān)注的 。 外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) 外部的自然環(huán)境 ， 社會(huì)環(huán)境 ， 經(jīng)濟(jì)環(huán)境和政府的相關(guān)政策等因素的變化也可能引起風(fēng)險(xiǎn) ,導(dǎo)致項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)波動(dòng) ,從而給投資者帶來風(fēng)險(xiǎn) 。 總之 ,應(yīng)提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) ,實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制 ,以盡可能低的風(fēng)險(xiǎn)成本來降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性 ,并將風(fēng)險(xiǎn)損失控制在最小程度 。 風(fēng)險(xiǎn)控制及防范對(duì)策 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是致使企業(yè)破產(chǎn)的最重要因素之一 。 而對(duì)于企業(yè)來說 ,擴(kuò)大產(chǎn)品市場(chǎng)占有率是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的重要因素 ,企業(yè)開辟的大多數(shù)是新的市場(chǎng) ,很難以顧客 的需求作為市場(chǎng)基礎(chǔ) ,因而增加了市場(chǎng)的不確定性 。 因此 ,對(duì)于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范十分重要 。 具體應(yīng)該從以下三個(gè)方面入手 :185。加強(qiáng)營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè) ,縮短市場(chǎng)接受時(shí)間 。強(qiáng)化市場(chǎng)戰(zhàn)略 ,培養(yǎng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力 。187。以市場(chǎng)為導(dǎo)向 ,完成 /產(chǎn) ， 銷 0 預(yù)算 。 品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)控制 品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)控制最終目的是在于把品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)損失控制在企業(yè)可以承受的范圍內(nèi) ,而不是杜絕品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn) 。 經(jīng)過對(duì)品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和衡量后 ,管理者要搞清楚這些風(fēng)險(xiǎn)是否在控制之中 ,通過工藝優(yōu)化或改良 ,或加強(qiáng)管理來降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率 。 生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制 對(duì)于該項(xiàng)目來說 ,生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在生產(chǎn) 技術(shù)上 ,因此大力應(yīng)用先進(jìn)適用技術(shù)是企業(yè)控制生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的核心 ,是影響企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的重要因素 。 對(duì)此 ,要建立完善的工藝工作體系 ,推行先進(jìn)的工藝技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) ,加強(qiáng)科學(xué)性的工藝試驗(yàn) ,并加強(qiáng)工藝技術(shù)及管理人員隊(duì)伍建設(shè) 。 人才和高技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)控制 企業(yè)對(duì)技術(shù)研究開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范 ,是提高創(chuàng)業(yè)成功率 ,減少風(fēng)險(xiǎn)損失的重要方法 。 主要從三個(gè)方面進(jìn)行 :風(fēng)險(xiǎn)回避 ,即企業(yè)避開高風(fēng)險(xiǎn)的開發(fā)項(xiàng)目或避開高技術(shù)開發(fā)中的某些高風(fēng)險(xiǎn)因素 。 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 ,即企業(yè)對(duì)高技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分解 ,把風(fēng)險(xiǎn)分散到各個(gè)主體 ,從而減少本企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn) 。 187。風(fēng)險(xiǎn)削減 ,即創(chuàng)業(yè)企業(yè) 在高技術(shù)開發(fā)過程中 ,對(duì)所遇到的既不可回避 ， 又不可控制的風(fēng)險(xiǎn)因素 ,應(yīng)盡量設(shè)法減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失 。 為了規(guī)避用人風(fēng)險(xiǎn) ,要在聘用過程中嚴(yán)格遵循 /招聘一培訓(xùn)一使用一考核一篩選一再培訓(xùn)一再使用 0 的人力資源流程管理 。 重點(diǎn)立足于本企業(yè)來選拔和培養(yǎng)人才 ,并適當(dāng)引進(jìn)人刁 .。 4l 沈陽劉述慶 公司液壓齒輪泵項(xiàng)目的可行性研究 管理風(fēng)險(xiǎn)控制 為了更好地降低風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)成長(zhǎng)過程中的內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn) ,提高企業(yè)的成功率 ,更有必要形成健全的管理制度 。 企業(yè)的管理風(fēng)險(xiǎn)的防范可以歸結(jié)為以下三個(gè)方面 :185。建立創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制 。建立人才儲(chǔ)備機(jī)制 。構(gòu)建法人治 理結(jié)構(gòu) 。 外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制 由于企業(yè)外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的客觀性 ,可以在企業(yè)內(nèi)部建立一套對(duì)企業(yè)外部環(huán)境 第 20 頁 變化風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警管理系統(tǒng) ,來監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)企業(yè)外部環(huán)境對(duì)企業(yè)的影響 ,明確企業(yè)面臨或可能面臨的不利環(huán)境變動(dòng) ,對(duì)這些不利因素進(jìn)行有效的分析 ,然后采取有效對(duì)策 ,保持企業(yè)在變化的環(huán)境下不斷發(fā)展 。 企業(yè)外部環(huán)境預(yù)警管理系統(tǒng)由預(yù)警分析與預(yù)控對(duì)策兩大任務(wù)體系構(gòu)成 :預(yù)警分析 ,是對(duì)企業(yè)外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 ， 分析與評(píng)價(jià) ,并由此做出警示的管理活動(dòng) 。預(yù)控對(duì)策 ,是根據(jù)預(yù)警分析的活動(dòng)結(jié)果 ,及時(shí)矯正與控制企業(yè)內(nèi)部管理活動(dòng) ,采取有效管理 活動(dòng)來迎接外部環(huán)境的變化 。這樣就可以建立防范企業(yè)外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制 ,使企業(yè)早作準(zhǔn)備 ,防范風(fēng)險(xiǎn) 。 第十五章 可行性研究結(jié)論建議 結(jié)論 (1)項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 ,有利于加快我國(guó)齒輪泵產(chǎn)業(yè)的規(guī)?；a(chǎn) ,對(duì)我國(guó)機(jī)械產(chǎn)品的升級(jí)換代有較大的推動(dòng)作用 。 (2)產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)良好 ,具有較好的市場(chǎng)前景 。 (3)工藝技術(shù)先進(jìn) ， 可靠 ,總圖方案布置緊湊 ,工藝流程較短 ,運(yùn)輸路線通暢 ,有利于生產(chǎn) ， 消防和環(huán)境保護(hù) 。 (4)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)較好 ,具有較強(qiáng)的盈利 ， 償債能力以及抗風(fēng)險(xiǎn)能力 ,經(jīng)濟(jì)效益較好 ,財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行 。 (5)項(xiàng)目建設(shè)能夠提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力 ,促進(jìn) 企業(yè)的發(fā)展 ,具有良好的社會(huì)效益 。 建議 (1)努力提高產(chǎn)品質(zhì)量 ,力求在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上以質(zhì)量和價(jià)格取勝 。 (2)完善項(xiàng)目法人責(zé)任制 ,招標(biāo)投標(biāo)制和建設(shè)監(jiān)理制 ,保證質(zhì)量 ， 進(jìn)度 ， 目標(biāo)和投資計(jì)劃的實(shí)現(xiàn) 。 (3)項(xiàng)目建設(shè)要堅(jiān)持節(jié)約用地原則 ,合理利用土地 ,并盡快落實(shí)建設(shè)資金 ,確保工程如期建成投產(chǎn) 。 (4)切實(shí)落實(shí)好建設(shè)資金 ,盡快將資金按時(shí)到位 ,以確保項(xiàng)目如期順利實(shí)施 。