【導讀】液壓件是現(xiàn)代機械設(shè)備中重要的基礎(chǔ)件,可廣泛應(yīng)用于國防，能源，冶金，鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品和技術(shù)目錄》中。套率達到50%,國內(nèi)市場占有率達到70%。但發(fā)展需求和世界先進水平相比,還存。在不少差距,特別是產(chǎn)品品種，性能和可靠性等方面。壽命為國外的1/2。為了滿足重點主機，進口主機以及重大技術(shù)裝備的需要,每。年都有大量的液壓產(chǎn)品進口。按金額計,目前進口產(chǎn)品的國內(nèi)市場占有率。船等行業(yè)持續(xù)發(fā)展,旺盛的生產(chǎn)建設(shè)需求將帶動液壓齒輪泵的持續(xù)增長。音，脈動等指標進行優(yōu)化設(shè)計的新型齒輪泵,是老式齒輪泵的更新?lián)Q代產(chǎn)品。重要標志,是實現(xiàn)現(xiàn)代化的重要基礎(chǔ)。建國以來,特別是近年來,遼寧省制造業(yè)呈。制造業(yè)總量得到提升。遼寧省走新型工業(yè)化道路建設(shè)制造。為促進企業(yè)自身可持續(xù)快速發(fā)展,應(yīng)對加劇的市場競爭,該項。各省、自治區(qū)、直轄市人民。檢查機制，各司其職，密切配合，形成合力，切實增強產(chǎn)業(yè)政策的執(zhí)行效力。地方財政收入達到2021億

　　

【正文】 個部門，負責協(xié)調(diào)各施工所的調(diào)配組織，設(shè)置及職責如下： (1)項目經(jīng)理，對全部工程及 工作全權(quán)負責，并主管施工管理部、測量實驗部、質(zhì)量技術(shù)部、安全部及綜合辦公室的工作； (2)技術(shù)負責人，負責解決施工中的技術(shù)難題，指導工程施工，制定、審批 關(guān)鍵工程施工方案，組織實施工程的質(zhì)量監(jiān)督，負責領(lǐng)導測量實驗部、 質(zhì)量技術(shù)部的工作； (3)測量實驗部，負責全部的工程試驗工作，為工程施工提供配比，協(xié)助質(zhì) 量技術(shù)部及監(jiān)理工程師做好工程中的質(zhì)量檢查，填報試驗及質(zhì)量檢驗報 告單，并監(jiān)督指導施工材料的采購及進場，負責收集整理全部試驗資料， 接受總工程師的領(lǐng)導； (4)質(zhì)量技術(shù)部，負責工程質(zhì)量的（包括試驗、施工質(zhì)量 ）的質(zhì)量確認、監(jiān) 督檢查、質(zhì)量抽查，制定質(zhì)量控制目標并監(jiān)督實施，配合業(yè)主、監(jiān)理做 好對工程質(zhì)量指令的落實、監(jiān)督、督促工作，并為業(yè)主及監(jiān)理的檢查指 導驗收提供一切協(xié)助，受項目總工的直接領(lǐng)導； (5)施工管理部，負責項目所需機械、材料的采購、保管、發(fā)放，組織、協(xié)調(diào)下屬各車間施工等工作，接受項項目經(jīng)理的領(lǐng)導。 (6)綜合辦公室，負責工程檔案、資料的管理，匯總整理審核計量報表，并負責工程計量及負責進度統(tǒng)計等工作，接受項目經(jīng)理的領(lǐng)導； (7)安全部，負責整個工程的安全生產(chǎn)和生活的管理，受項目經(jīng)理的直接領(lǐng)導。 勞動定員 項目總工程師 ： 1 人 項目副經(jīng)理 ： 1 人 質(zhì)量技術(shù)部 ： 10 人 財務(wù)部 ： 2 人 綜合辦公室 ： 5 人 主辦工程師： 2 人 車間主任： 6 人 各個車間工人： 20 人（具體分工不一一列出） 倉庫負責人： 3 人 第 16 頁 銷售部： 10 人 市場部： 5 人 電工班： 1 人 維修班： 3 人 現(xiàn)場保衛(wèi)： 2 人 第十一章 項目實施進度安排 項目實施進度安排如下： 第一個月：廠房建設(shè)完畢，職工培訓完成 第二個月： 1 至 5 日：設(shè)備準備齊全，各項準備工作完成 6 日：工人等等到位 7 日：正式投入生產(chǎn)工作 第十二章 投資估 算及資金籌措 投資估算 本項目預計投資 1432 萬人民幣 資金籌措 一是申請銀行貸款 940 萬元 。 二是建設(shè)單位自籌資金 492 萬元 第十三章 項目財務(wù)評價及社會效益分析 項目財務(wù)評價 項目建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn) 3 萬臺液壓齒輪泵 。 項目占地面積 16 畝 ,總建筑面積7500 平方米 ,主要建設(shè)生產(chǎn)車間和生產(chǎn)調(diào)度室 。 項目總投資經(jīng)測算 ,項目總投資 1432 萬元 ,其中 :建設(shè)投資 1341 萬元 ,包括 :工程費用 926 萬元 ,其他費用 351 萬元 ,基本預備費用 64 萬元 。鋪底流動資金 66萬元 。建設(shè)期利息 25 萬元 。 資 金籌措一是申請銀行貸款 1200 萬元 。二是建設(shè)單位自籌資金 800 萬元 。 經(jīng)濟技術(shù)指標經(jīng)測算 ,本項目年銷售收入為 2100 萬元 ,年均利潤總額 1220萬元 ,投資收潤率為 %,投資利稅率為 %,稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為%,財務(wù)凈現(xiàn)值為 ,投資回收期為 ,稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為%,財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元 ,投資回收期為 年 。 項目總投資及主要技術(shù)經(jīng)濟效益指標詳見表 141 項目總投資及主要技術(shù)經(jīng)濟效益指標 第 17 頁 表 141 項目總投資及主要技術(shù) 經(jīng)濟效益指標 銷售估算 一、 銷售收入產(chǎn)品產(chǎn)量以生產(chǎn)規(guī)模計算，產(chǎn)品銷售價格根據(jù)建設(shè)單位提供的平均單價為依據(jù)。項目年生產(chǎn)各類液壓齒輪泵 3 萬件，按均價每臺售價為 700 元。經(jīng)測算，達產(chǎn)年銷售收入為 2100 萬元。 第 18 頁 二、 稅金及附加費本項目需繳納增值稅，銷項稅 :增值稅率為 17%。進項稅 :電按稅率為 17%、水按稅率為 6%，原材料和輔助材料按到廠價的 17%計算。城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別按增值稅的 7%和 4%計算。 三、 所得稅率企業(yè)所得稅率按 25%征收。 資金的運用 根據(jù)項目實施進度、融資方案和資金到位的可 能性，工程建設(shè)投資需在建設(shè)期內(nèi)逐步投入。 清償能力 第一，項目申請銀行貸款 940 萬元，年利率 。按最大能力還款，即將未分配利潤、折舊、攤銷全部用來還款。經(jīng)測算，項目借款償還期 年，滿足還款要求。 第二，財務(wù)計劃現(xiàn)金流量反映計算期內(nèi)各年的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量及計算期內(nèi)累計盈余資金。 第三，資產(chǎn)負債表反映項目計算期內(nèi)，各年資產(chǎn)負債和所有者權(quán)益情況，通過對各年的資產(chǎn)負債表率、流動比率、速動比率計算，進一步說明項目符合要求，有較高的清償能力。 財務(wù)評價結(jié)論 通過財務(wù)分析表明，項 目能產(chǎn)生一定的收益，全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率高于基準收益率，具有較強的盈利能力，項目從財務(wù)上講可行。 第十四章 項目風險分析及防范對策 項目的主要風險 在經(jīng)濟全球化的浪潮里 ,任何企業(yè)都會面臨一定的風險 ,企業(yè)管理層應(yīng)審時度勢 ,不斷加強風險意識及憂患意識 ,找到抗擊風險的對策 ,刁 能使企業(yè)立于不敗之地 。 本項目風險主要體現(xiàn)在以下幾個方面 : 經(jīng)營風險 產(chǎn) 品創(chuàng)新能力和產(chǎn)品的價格競爭能力決定產(chǎn)品的生命周期 。 本項目產(chǎn)品作為高科技新產(chǎn)品 ,目前 ,該類產(chǎn)品已部分投放市場 ,但產(chǎn)品市場所認度極高 ,市場需求量較大 。 本項目投放市場能否適應(yīng)當前國內(nèi)市場的需求 ,是否能夠擴大本項目產(chǎn)品的市場占有率 ,進而打入國際市場 ,獲得更大的利益是本項目應(yīng)著重解決的問題 。 品質(zhì)風險 該項目產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)和技術(shù)工藝要求高 。 無論是在認識上有偏差 ,還是在技術(shù)工藝及質(zhì)量上不過關(guān) ,都將影響產(chǎn)量和投資回收期 。 生產(chǎn)風險 項目在技術(shù)上有一定的難度 。 木項目技術(shù)為國內(nèi)先進技術(shù) ,在生產(chǎn)設(shè)備操作 ,電腦控制 ,儀器檢測等方面均需較強的統(tǒng)一協(xié)作性且工作存在多學科交叉問題 。因此提升生產(chǎn)技術(shù)保障是該項目順利實施的基礎(chǔ) 。 人才和 高技術(shù)風險 企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的擴大 ， 技術(shù)的不斷創(chuàng)新和發(fā)展 ,都需要高水平科技人才的注入 。 企業(yè)的財務(wù)核算及收益有時也會受制于技術(shù)人員 ， 管理人員 ， 生產(chǎn)人員及業(yè)務(wù)人員的業(yè)績和素質(zhì) ,在人才流動愈加頻繁的今天 ,能否吸引高素質(zhì)的各項專門 第 19 頁 人刁 .成為公司發(fā)展的一大要素 。 本項目技術(shù)依托國家相關(guān)科研院所 ,培養(yǎng)了多名技術(shù)骨干 ,技術(shù)儲備力量雄厚 ,具有良好的技術(shù)發(fā)展的可持續(xù)性 ,為本項目產(chǎn)品后續(xù)研發(fā)提供了技術(shù)保障 。 管理風險 該公司有豐富的經(jīng)營 ， 管理和適應(yīng)市場經(jīng)驗 ,但并不排除會有一些弊病 。 因此 ,加強管理 ,按照規(guī)范化的企業(yè)制度 ， 財 務(wù)制度去建設(shè) ,減小管理風險 ,是新項目進行中應(yīng)予以關(guān)注的 。 外部環(huán)境風險 外部的自然環(huán)境 ， 社會環(huán)境 ， 經(jīng)濟環(huán)境和政府的相關(guān)政策等因素的變化也可能引起風險 ,導致項目產(chǎn)品價格出現(xiàn)波動 ,從而給投資者帶來風險 。 總之 ,應(yīng)提高風險意識 ,實施風險控制 ,以盡可能低的風險成本來降低風險發(fā)生的可能性 ,并將風險損失控制在最小程度 。 風險控制及防范對策 經(jīng)營風險控制 經(jīng)營風險是致使企業(yè)破產(chǎn)的最重要因素之一 。 而對于企業(yè)來說 ,擴大產(chǎn)品市場占有率是企業(yè)經(jīng)營的重要因素 ,企業(yè)開辟的大多數(shù)是新的市場 ,很難以顧客 的需求作為市場基礎(chǔ) ,因而增加了市場的不確定性 。 因此 ,對于經(jīng)營風險的防范十分重要 。 具體應(yīng)該從以下三個方面入手 :185。加強營銷隊伍建設(shè) ,縮短市場接受時間 。強化市場戰(zhàn)略 ,培養(yǎng)企業(yè)競爭力 。187。以市場為導向 ,完成 /產(chǎn) ， 銷 0 預算 。 品質(zhì)風險控制 品質(zhì)風險控制最終目的是在于把品質(zhì)風險損失控制在企業(yè)可以承受的范圍內(nèi) ,而不是杜絕品質(zhì)風險 。 經(jīng)過對品質(zhì)風險的識別和衡量后 ,管理者要搞清楚這些風險是否在控制之中 ,通過工藝優(yōu)化或改良 ,或加強管理來降低風險發(fā)生的概率 。 生產(chǎn)風險控制 對于該項目來說 ,生產(chǎn)風險主要體現(xiàn)在生產(chǎn) 技術(shù)上 ,因此大力應(yīng)用先進適用技術(shù)是企業(yè)控制生產(chǎn)風險的核心 ,是影響企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的重要因素 。 對此 ,要建立完善的工藝工作體系 ,推行先進的工藝技術(shù)標準 ,加強科學性的工藝試驗 ,并加強工藝技術(shù)及管理人員隊伍建設(shè) 。 人才和高技術(shù)風險控制 企業(yè)對技術(shù)研究開發(fā)的風險進行防范 ,是提高創(chuàng)業(yè)成功率 ,減少風險損失的重要方法 。 主要從三個方面進行 :風險回避 ,即企業(yè)避開高風險的開發(fā)項目或避開高技術(shù)開發(fā)中的某些高風險因素 。 風險轉(zhuǎn)移 ,即企業(yè)對高技術(shù)風險進行分解 ,把風險分散到各個主體 ,從而減少本企業(yè)承擔的風險 。 187。風險削減 ,即創(chuàng)業(yè)企業(yè) 在高技術(shù)開發(fā)過程中 ,對所遇到的既不可回避 ， 又不可控制的風險因素 ,應(yīng)盡量設(shè)法減少風險帶來的損失 。 為了規(guī)避用人風險 ,要在聘用過程中嚴格遵循 /招聘一培訓一使用一考核一篩選一再培訓一再使用 0 的人力資源流程管理 。 重點立足于本企業(yè)來選拔和培養(yǎng)人才 ,并適當引進人刁 .。 4l 沈陽劉述慶 公司液壓齒輪泵項目的可行性研究 管理風險控制 為了更好地降低風險企業(yè)成長過程中的內(nèi)部管理風險 ,提高企業(yè)的成功率 ,更有必要形成健全的管理制度 。 企業(yè)的管理風險的防范可以歸結(jié)為以下三個方面 :185。建立創(chuàng)新激勵機制 。建立人才儲備機制 。構(gòu)建法人治 理結(jié)構(gòu) 。 外部環(huán)境風險控制 由于企業(yè)外部環(huán)境風險的客觀性 ,可以在企業(yè)內(nèi)部建立一套對企業(yè)外部環(huán)境 第 20 頁 變化風險的預警管理系統(tǒng) ,來監(jiān)測與評價企業(yè)外部環(huán)境對企業(yè)的影響 ,明確企業(yè)面臨或可能面臨的不利環(huán)境變動 ,對這些不利因素進行有效的分析 ,然后采取有效對策 ,保持企業(yè)在變化的環(huán)境下不斷發(fā)展 。 企業(yè)外部環(huán)境預警管理系統(tǒng)由預警分析與預控對策兩大任務(wù)體系構(gòu)成 :預警分析 ,是對企業(yè)外部環(huán)境風險的識別 ， 分析與評價 ,并由此做出警示的管理活動 。預控對策 ,是根據(jù)預警分析的活動結(jié)果 ,及時矯正與控制企業(yè)內(nèi)部管理活動 ,采取有效管理 活動來迎接外部環(huán)境的變化 。這樣就可以建立防范企業(yè)外部環(huán)境風險的有效機制 ,使企業(yè)早作準備 ,防范風險 。 第十五章 可行性研究結(jié)論建議 結(jié)論 (1)項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策 ,有利于加快我國齒輪泵產(chǎn)業(yè)的規(guī)模化生產(chǎn) ,對我國機械產(chǎn)品的升級換代有較大的推動作用 。 (2)產(chǎn)品市場預測良好 ,具有較好的市場前景 。 (3)工藝技術(shù)先進 ， 可靠 ,總圖方案布置緊湊 ,工藝流程較短 ,運輸路線通暢 ,有利于生產(chǎn) ， 消防和環(huán)境保護 。 (4)各項財務(wù)指標較好 ,具有較強的盈利 ， 償債能力以及抗風險能力 ,經(jīng)濟效益較好 ,財務(wù)評價可行 。 (5)項目建設(shè)能夠提高產(chǎn)品的市場競爭力 ,促進 企業(yè)的發(fā)展 ,具有良好的社會效益 。 建議 (1)努力提高產(chǎn)品質(zhì)量 ,力求在國內(nèi)外市場上以質(zhì)量和價格取勝 。 (2)完善項目法人責任制 ,招標投標制和建設(shè)監(jiān)理制 ,保證質(zhì)量 ， 進度 ， 目標和投資計劃的實現(xiàn) 。 (3)項目建設(shè)要堅持節(jié)約用地原則 ,合理利用土地 ,并盡快落實建設(shè)資金 ,確保工程如期建成投產(chǎn) 。 (4)切實落實好建設(shè)資金 ,盡快將資金按時到位 ,以確保項目如期順利實施 。