新奧燃?xì)夤就鶃韼g分析指導(dǎo)意見書-資料下載頁
2025-05-13 10:49本頁面
【導(dǎo)讀】大家一定要分開每次確認(rèn)收入、預(yù)收款的時間。點的就是對于一個合同來講不是應(yīng)收就是預(yù)收。c、把每筆合同進(jìn)行編號，母以區(qū)分灶具戶、熱水器戶、工福戶。我們的原則是你的很同編號必須。唯一并且一眼就可以看出是哪個合同，大家隨著一點必須明確。05年年底有余額的合同編碼及對應(yīng)的客戶名稱逐項錄入。算項目與原來一致。具體參照標(biāo)準(zhǔn)帳套指導(dǎo)說明書。統(tǒng)參數(shù)中選中<啟用往來業(yè)務(wù)核銷>與<啟用往來業(yè)務(wù)核銷>這兩個選項。這個我們已經(jīng)在標(biāo)準(zhǔn)帳套中預(yù)設(shè)好，大家檢查一下就可以啦。的合同編號，如果沒有合同順序編號即可。大家注意一下，如上圖代碼用合同編號，名稱用合同的對方即XXX房地產(chǎn)商。業(yè)務(wù)發(fā)生時間必須填寫，而且必須準(zhǔn)確，這是影響帳齡分析正確與否的重要因素之一。月底和12月底再進(jìn)行核銷，但是期間一定要選擇正確。影響，我們往來款項的核銷均使用金額核銷。
【正文】 點擊〖總賬〗→〖往來〗→〖帳齡分析表〗 新奧燃?xì)饪毓晒? 《往來帳齡分析指導(dǎo)意見書》 8 頁 共 10 頁 會計科目是需要分析帳齡的最明細(xì)的科目； 帳齡分組可以修改，根據(jù)需要或者報表的格式修改“天數(shù)”欄； 最下面的選項根據(jù)需要進(jìn)行選擇：如果有未過帳憑證，那應(yīng)該選擇“包括未過帳憑證”；如果需要顯示明細(xì)科目代碼，選擇“按明細(xì)科目匯總”；如果需要顯示年初數(shù)、借貸方累計發(fā)生額，選擇“顯示年初數(shù)、借方累計發(fā)生額、貸方累計發(fā)生額”。 點擊“確定”，如下圖： 新奧燃?xì)饪毓晒? 《往來帳齡分析指導(dǎo)意見書》 9 頁 共 10 頁 預(yù)收帳款科目的帳齡分析分成兩部分，上面為預(yù)收帳款的帳齡，余額表現(xiàn)為正數(shù)；下面為應(yīng)收帳款的帳齡 ，余額表現(xiàn)為負(fù)數(shù)。 ? 將帳齡分析引出至 EXCEL，然后做簡單的調(diào)整。 新奧燃?xì)饪毓晒? 《往來帳齡分析指導(dǎo)意見書》 10 頁 共 10 頁 ? 將引出的帳齡加以匯總調(diào)整，得到我們需要的帳齡分析： 注意：預(yù)收帳款科目余額的應(yīng)收帳款在帳套表現(xiàn)為負(fù)數(shù)，引出后在應(yīng)收帳款帳齡分析表中應(yīng)改為正數(shù)。 操作完畢后，我們便得到準(zhǔn)確的預(yù)收、應(yīng)收帳款分析表。 （備注： 此文件主要以建設(shè)費往來帳齡進(jìn)行具體分析，其他往來業(yè)務(wù)相同。）
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1