【導讀】資源節(jié)約和環(huán)境保護2021年中央預算內(nèi)投資備選項目。XXXX林業(yè)開發(fā)有限公司?！柏i-沼-油茶”農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟項目

　　

【正文】 積發(fā)酵，糞便中的病菌及微生物被殺滅，糞便經(jīng)酸化發(fā)酵無公害化處理后，可作為肥料供給 蔬菜基地 所用。 ② 病死的死豬采用焚燒處理或在場內(nèi) 打深井掩埋作無害化處理，避免死豬的病毒傳播和擴散。 （ 3）沼氣工程運行過程 沼氣工程 采用先 進的發(fā)酵腐熟工藝和密閉式的發(fā)酵設備，并從調(diào)節(jié)物料配比，控制發(fā)酵條件出發(fā)，最大限度減 少臭氣的產(chǎn)生，同時產(chǎn)生的沼氣通過氣與水分離和脫硫塔處理后，消除沼氣中的二氧化硫和硫化氫等有害氣體，避免二次污染。 （ 4） 油茶 種植過程 種植 過程中以使用生物農(nóng)藥、低殘留農(nóng)藥和有機肥為主， 運用生物防治、配方施肥等農(nóng)業(yè)高新技術， 可防止農(nóng)藥和化肥對 大氣、 水源和土壤的污染。 節(jié)能 節(jié)能依據(jù) 32 ⑴ 《中華人民共和國能源法》； ⑶ 《中華人民共和國節(jié)約能源法》（ 2021年修訂）； ⑷ 《國務院關于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》國 發(fā)[2021]15號； ⑸ 《民用建筑節(jié)能設計標準》 JGJ2695； ⑹ 《公共建筑節(jié)能設計標準》 GB501892021； ⑺機械工業(yè)節(jié)能設計技術規(guī)定 JBJ14－ 86(參照執(zhí)行 )； ⑻電工行業(yè)節(jié)能設計技術規(guī)定 JBJ15－ 86(參照執(zhí)行 )。 節(jié)能措施 ①工藝設備：本項目選用先進成熟的設備，生產(chǎn)規(guī)模、自動化程度設置匹配合理， 設備整體能耗低、效率高。其它公用及輔助設備均選擇節(jié)能型機電產(chǎn)品。 ②建筑：本項目嚴格執(zhí)行有關建筑節(jié)能設計標準，屋面、墻體采取保溫隔熱措施，降低單位建筑面積的能耗。 ③公 用工程：本項目供電設計中采用電容補償，使功率因素大于，減少無功損耗，并選用節(jié)能型變壓器及節(jié)能型照明燈具 ， 提高發(fā)光效率，合理規(guī)定照明度數(shù)，節(jié)約用電。 ④ 供水系統(tǒng)采用質(zhì)量合格的管材和管件，嚴格按國家有關規(guī)范進行施工驗收，減少泄漏。 ⑤加強各環(huán)節(jié)的能源消耗管理，安裝 計量設備，做好公用設施的維護保養(yǎng)，最大限度的節(jié)約能源。 33 第 九 章 投資估算與 資金籌措 估算依據(jù) （ 1） 業(yè)主單位和編制本項目報告有關專業(yè)提供的主要設備和材料清單以及有關文字說明。 （ 2） 設備及安裝工程依據(jù)項目 工藝要求，價格根據(jù)市場詢價確定。 （ 3） 建筑工程 ①《 XX省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》； ②《 XX省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》； ③《 XX省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》； ④《 XX省建筑安裝工程費用定額》； ⑤《 XX省建筑工程計價辦法（試行）》； ⑥ XX省市政工程預算定額； ⑦ XX省市政工程費用定額和參考同類型工程指標； ⑧ XX縣 現(xiàn)行材料價格。 （ 4） 工程 建設 其他費用 建設單位管理、勘察設計費、工程監(jiān)理費、技術 培訓費等，根據(jù)國家有關規(guī)定并結(jié)合本項目實際情況估算。 （ 5） 基本預備費 按工程費 用及工程建設其他費用之和 5%估算。 （ 6） 流動資金采用 分類詳估 法估算。 鋪底流動資金按全額流動資金的 30%計入項目總投資。 估算范圍 34 本估算內(nèi)容包括：建筑工程費、設備購置費、安裝工程費以及國家現(xiàn)行規(guī)定的項目建設所需的其他費用。 投資估算 （ 1） 固定資產(chǎn)投資估算 項目固定資產(chǎn)投資 6000萬元，包括：建設投資 5700萬元， 無 建設期利息。 其中建設投資包括： 工程費用 43490萬元，工程建設其它費用 215萬元， 種豬引進費 865 萬元， 基本預備費 271 萬元。 （ 3） 流動資金估算 經(jīng)估算， 本項目經(jīng)營期需 全額流動資金 1000 萬元， 鋪底 流動資金 按全額流動資金的 30%計入項目總投資。 金 來源 本項目 投資 6000萬元， 全部由項目 建設單位自籌。 本項目擬申請資源節(jié)約和環(huán)境保護 2021 年中央預算內(nèi)投資 1000萬元。 投資估算附表 附表 91：項目總投資估算表 附表 92：建安工程投資估算表 附表 93：設備投資估算表 附表 94：種豬引進費估算表 附表 95：流動資金估算表 35 第 十 章 效益分析 基礎數(shù)據(jù) 產(chǎn)品 品種 及產(chǎn)量 7000畝油茶種植基地， 油茶樹第六 年開始 掛果， 年產(chǎn)油茶籽 340噸 （以后逐年增加） ，油茶林套種青飼料 1 萬噸，年出欄商品豬 5 萬頭，年產(chǎn)有機肥 萬噸，沼氣工程發(fā)電 60 萬度（年委托加工茶油500噸、茶殼精加工化妝品 12噸作為后續(xù)開發(fā)的項目，不列入本項目效益分析范圍）。 實施進度 項目建設期 2 年 ， 計算期 11年。 經(jīng)濟效益分析 財務分析 （ 1） 年銷售收入估算 油茶籽 價格 按照 9000元 /噸， 青飼料 價格按照 3200元 /噸， 有機肥 300 元 /噸， 商品豬價格按 1960 元 /頭 (百公斤 )， 沼氣發(fā)電按 元 /度 計算 。 投產(chǎn)第一 年銷售收入為 9818 萬元。 油茶林 掛果第一年銷售收入為 14366萬元，以后逐年增加。 年銷售稅金及附加，銷售稅金及附加按國家及地方稅收政策 免征 。 （ 2） 成本和費用估算 本項目成本費用采用生產(chǎn)要素法進行估算。 計算期平均 年原料輔料費用 。 外購燃料及動力費用參考現(xiàn)企業(yè)數(shù)據(jù)， 計算期平 36 均年 燃料動力費用 萬元。 固定資產(chǎn)折舊按資產(chǎn)分類計算，建筑物折舊年限 10 年，設備折舊年限 10年，殘值率 5%，年折舊額為 萬元 (見附表 )。 無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)分 5 年攤銷，年攤銷額 。 工資及福利費 ： 項目新增員工 265人，平均年工資 和福利費 2萬元 /人 （ 職工福利費按年工資費用的 14%計提） ， 達產(chǎn)年 新增工資及福利費總額為 530 萬元。 銷售費用、管理費用 、修理費 和其他費用 參考 企業(yè)實際 情況， 估算為 項目計算期年平均 。 項目平均年總成本費用 萬元，其中：固定成本 萬元；可變成本 元；經(jīng)營成本 萬元。 （ 3） 利潤總額及分配 項目經(jīng)營期內(nèi)，平均年利潤總額為 。 盈余公積金按利潤的 10%計取，公益金按 5%提取。 （ 4） 財務盈利能力分析 本項目為農(nóng)林 業(yè)范圍，按國家現(xiàn)行稅收政策，免征營業(yè)稅和所得稅。 項目全部投資財務現(xiàn)金流量分析見附表。 稅后 財務內(nèi)部收益率 ：%。 財務凈現(xiàn)值（ Ic=8%）：稅后 。 項目投資回收期（含建設期）：稅后 年。 根據(jù)“資金來源與運用表”可以看出，本項目資金來源與運用相匹配。 從以上分析可看出，項目的財務盈利能力較強。 37 社會 效益 分析 （ 1）促進當?shù)貐^(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展 項目的實施可以 充分利用當?shù)刎S富的 林地 資源，通過項目的整體運作和產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展， 以油茶種植為紐帶，向上下游延伸， 形成區(qū)域性的產(chǎn)業(yè)鏈， 并 可以帶動項目區(qū)的第二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使農(nóng)戶直接參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的生產(chǎn)經(jīng)營，壯大區(qū)域經(jīng)濟，有利于增加地方的財政收入，實現(xiàn)經(jīng)濟效益和社會效益的雙豐收，為推動“三農(nóng)”工作作出貢獻。 （ 2） 增加社會就業(yè)機會 種養(yǎng)業(yè)屬勞動密集型產(chǎn)業(yè)，需要大量的勞動力，項目建設可以 吸收當?shù)馗?余 勞動 力 就業(yè)，發(fā)展 生態(tài)種養(yǎng)業(yè) ， 加上帶動其他行業(yè)的發(fā)展，為周邊地區(qū)農(nóng)民創(chuàng)造了大量的就業(yè)機會，可以有效緩解農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)壓力，為社會穩(wěn)定起到積極的作用。 （ 3）推動農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐 以該項目為源頭，有序、自發(fā)地向周邊擴散，起到對傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn) 變的帶動和示范作用，促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增強市場競爭力，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)經(jīng)濟增長方式，帶動區(qū)域農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟 快速發(fā)展。 生態(tài)效益 分析 本項目 有利于 實現(xiàn)生態(tài)農(nóng)業(yè)系統(tǒng)能量轉(zhuǎn)換、物質(zhì)循環(huán)及農(nóng)業(yè)廢棄物綜合利用 ， 將 生態(tài)系統(tǒng)中生產(chǎn)者、消費者和分解者 緊密聯(lián)系起來 。利用沼氣發(fā)酵，可以將污染環(huán)境的廢物轉(zhuǎn)化為能量和優(yōu)質(zhì)肥料，并消除其對環(huán)境的污染，變廢為寶，從而達到保護環(huán)境，保障生態(tài)安全，推動農(nóng)業(yè) 循環(huán)經(jīng)濟 建設 ， 實現(xiàn)人與環(huán)境的和諧發(fā)展。 38 （ 1） 促進資源綜合利用 。通過實施 “豬－沼－ 油茶 ”的生態(tài) 種養(yǎng)模式，建立集 油茶 種植、 生豬 養(yǎng)殖 、有 機肥生產(chǎn) 為一體的生態(tài)農(nóng)業(yè)系統(tǒng)，達到系統(tǒng)內(nèi)部物質(zhì)和能量的等級利用和循環(huán)。 （ 2） 改善生態(tài)環(huán)境 。 項目建成后，可以 增加植被、 減少化肥、農(nóng)藥的用量 。 通過沼氣工程建設，從源頭上控制了污染源，并有效地進行資源綜合利用。通過沼氣工程技術，使養(yǎng)殖場糞污減量化、資源化、無害化、生態(tài)化，有效地改善了養(yǎng)殖環(huán)境，同時也有效地改善養(yǎng)殖場周邊農(nóng)村生產(chǎn)、生活、生態(tài)條件，凈化人畜飲、用水衛(wèi)生條件 ，有利于新農(nóng)村建設中突出的養(yǎng)殖環(huán)境問題的解決 。 財務分析附表 附表 101 產(chǎn)品銷售 收入、 銷售 稅金及附加估算表 附表 102 固定資產(chǎn)折舊 、 無形及遞延資產(chǎn)攤銷 估算表 附表 103 總成本費用估算表 附表 104 利潤及利潤分配表 附表 105 項目投資現(xiàn)金流量表 附表 106 資金運用及來源平衡表 附表 107 資產(chǎn)負債表 江西正邦科技股份有限公司年屠宰加工 1000萬羽家禽生產(chǎn)線項目 39 第 十 一 章 項目 組織與管理 建設期組織管理 組織機構(gòu) 及職能 分工 為了確保項目按計劃實施，成立項目領導小組。本著科學、先進實用和節(jié)約的原則，并嚴格按照國家有關規(guī)程、規(guī)范、標準的要求進行施工，盡心盡責，抓好整個工程建設。 項目領導小組下設三個工作小組： 綜合組：負 責總體協(xié)調(diào)與日常工作，負責資料的收集存檔；負責對外聯(lián)絡，掌握工作進度；負責技術材料之外的各種文字材料的起草；定期以簡報形式向有關部門通報工程進展情況。 工程組：負責工程的立項報批、規(guī)劃設計、工程質(zhì)量（材料、進度）、工程安全、現(xiàn)場管理、預算以及按國家省市有關規(guī)定負責工程招投標、工程監(jiān)理、驗收等工作的組織實施。 財務組：建立財務專戶、負責財務管理、負責相關辦公用品的采購與管理等。 項目建設期的管理方案 實行 “四制”管理。即 項目法人制、項目招投標制、項目合同制、項目監(jiān)理制 。 在項目決策階段、項目準備階段 、項目實施階段和項目竣工驗收階段，制定管理措施和實施方案，嚴格項目建設管理。 （ 1）計劃管理 根據(jù)項目可行性研究批復，進行項目初步設計和施工設計；根據(jù) 40 施工設計文件編制項目建設年度計劃。年度計劃應包括建設進度、建設規(guī)模、施工工序、質(zhì)量監(jiān)測、物資采購、人員培訓和資金使用等內(nèi)容。計劃一經(jīng)下達，則必須嚴格執(zhí)行，不得隨意改動。 （ 2）工程管理 ① 本項目 建設工程引入工程招標制和工程監(jiān)理機制， 施工單位必須具備相應的施工資質(zhì)證書，確保工程高標準。施工必須在建設單位統(tǒng)一領導、安排下完成項目建設任務。 嚴格執(zhí)行各項基本建設程序，推行全面質(zhì)量管理，嚴把工序質(zhì)量關，加強技術指導和檢查驗收工作。 ②工程建設實行定期報告制度，定期向上級主管部門報告工程進度、工程質(zhì)量、資金使用情況以及工程建設中存在的問題。項目建設中未經(jīng)批準不得隨意更改計劃及建設內(nèi)容。 （ 3）建設資金管理 建設過程中要嚴格執(zhí)行國家各項法規(guī)和制度，對項目資金實行專戶管理，?？顚Ｓ茫?專賬獨立核算。 根據(jù)工程進度制定資金使用計劃，堅持使用前審批，使用后檢查，確保建設資金的安全可靠和合理使用。 （ 4）資產(chǎn)與財務管理 項目中的固定資產(chǎn)必須建帳、登記造冊，進行產(chǎn)權(quán)登記。建立本項目建筑物、 構(gòu)筑物資產(chǎn)檔案和儀器設備檔案。 建立房屋資產(chǎn)和儀器設備保管、使用和維護的規(guī)章制度或條例，指定專人進行負責。 財務專人負責，專帳獨立核算。制定嚴格的財務管理制度，建立健全各項帳目，并按項目管理要求定期編制財務報表。 41 （ 5）檔案管理 按照國家有關規(guī)定建立健全項目檔案，及時收集、管理、歸檔從項目提出到竣工驗收各環(huán)節(jié)的文件資料。系統(tǒng)整理所有技術文件材料并分類立卷。包括：項目審批文件和年度投資計劃文件，設計、施工、監(jiān)理文件，招投標合同管理文件，基建財務檔案，工程總結(jié)文件，各類質(zhì)量合格文件，施工單位簽署的工程保修證書， 工程竣工圖等。 建成后運行管理 運行管理模式 本項目實行 法人代表 負責制，采取自主經(jīng)營、獨立核算、自負盈虧方式， 采取 “ 公司 +基地 +農(nóng)民 ”的 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 模式 組織實施 。 同時，以本項目為示范基地，建 成 與當?shù)刭Y源特色和優(yōu)勢相適應的“豬 沼 油茶 ” 農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟 模式，并對 農(nóng)民 開展技術培訓、推廣，發(fā)揮項目的示范和輻射作用 。 運行期管理措施 （ 1） 質(zhì)量管理 建立全程質(zhì)量安全控制制度，強化生產(chǎn)