【正文】 資金籌措 442 自有資金 442 其中：用于流動(dòng)資金 銀行貸款 300 300 300 200 200 0 長(zhǎng)期貸款 流動(dòng)資金貸款 300 300 300 200 200 0 財(cái)政投資 650 財(cái)政有償資金 520 財(cái)政無償資金 130 其他資金 41 總成本費(fèi)用估算表 附表 4 單位：萬元 序 號(hào) 年份 項(xiàng)目 生 產(chǎn) 期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 外購(gòu)原材料 保鮮速凍蔬菜原料 2513 2513 2513 2513 2513 2513 2513 2513 2513 FD（凍干）蔬菜原料 包裝物 635 635 635 635 635 635 635 635 635 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力 412 412 412 412 412 412 412 412 412 燃料費(fèi) 53 53 53 53 53 53 53 53 53 電力費(fèi) 339 339 339 339 339 339 339 339 339 水 14 20 20 20 20 20 20 20 20 20 3 工資及福利費(fèi) 422 422 422 422 422 422 422 422 422 4 修理費(fèi) 21 30 30 30 30 30 30 30 30 30 5 折舊費(fèi) 6 攤銷費(fèi) 7 利息支出 23 23 23 23 0 0 0 0 8 資金占用費(fèi)支出 0 0 0 0 0 0 9 其它費(fèi)用 其中：土地使用稅 10 總成本費(fèi)用 8542 8542 其中：固定成本 316 316 316 316 316 316 316 316 316 316 可變成本 8226 8226 11 經(jīng)營(yíng)成本（ =105678） 42 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表 4— 1 序 號(hào) 項(xiàng) 目 單 位 消 耗 定 額 單 價(jià)（元） 金 額（萬元） 1 原材料 T 保鮮速凍蔬菜原料 T 平均 FD（凍干）蔬菜原料 T 10 包裝物 T 1 2 燃料和動(dòng)力 燃料費(fèi) T 500 電力費(fèi) 度 513 水 m3 3 工資及福利費(fèi) T 4 制造費(fèi)用 T 5 副產(chǎn)品回收 6 單位生產(chǎn)成本 T 43 固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 附表 5 單位：萬元 項(xiàng) 目 折舊及攤 銷年限 折 舊 及 攤 銷 年 份 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 一、工程 原值 折舊費(fèi) 凈值 二、建筑物 20 原值 337 折舊費(fèi) 凈值 三、設(shè)備 10 原值 642 折舊費(fèi) 凈值 578 321 0 四、無形資產(chǎn) 10 原值 63 攤銷費(fèi) 凈值 0 五、遞延資產(chǎn) 5 原值 50 攤銷費(fèi) 10 10 10 10 10 凈值 40 30 20 10 0 合計(jì)：原值 1092 合計(jì)：折舊攤銷費(fèi) 合計(jì)：凈值 44 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 附表 6 單位：萬元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析表（年） 合 計(jì) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 70 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 產(chǎn)品銷售收入 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 2 銷售稅金及附加 3 總成本費(fèi)用 8542 8542 4 利潤(rùn)總額 683 5 所得稅 6 稅后利潤(rùn) 盈余公積金 盈余公益金 應(yīng)付利潤(rùn) 未分配利潤(rùn) 405 7 累計(jì)未分配利潤(rùn) 45 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算 附表 6— 1 序號(hào) 項(xiàng) 目 單位 單價(jià)（元） 生產(chǎn)負(fù)荷 70 % 生產(chǎn)負(fù)荷 100 % 生產(chǎn)負(fù)荷 100% 第二年 第三年 第四年 銷售量 銷售收入（萬元） 銷售量 銷售收入（萬元） 銷售量 銷售收入（萬元） 1 產(chǎn)品銷售收入 8890 12700 9757 1270 9757 胡蘿卜 T 2273 3150 4500 1023 4500 1023 圓蔥 T 2275 3152 717 4500 1024 4500 1024 西紅柿 T 3000 1260 378 1800 540 1800 540 五彩椒 T 7000 770 539 1100 770 1100 770 FD（凍干）蔬菜 T 80000 560 4480 800 6400 800 6400 2 銷售稅金及附加 營(yíng)業(yè)稅 城市建設(shè)維護(hù)稅 教育費(fèi)附加 46 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資） 附表 7 單位：萬元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 經(jīng) 濟(jì) 效 益 計(jì) 算 分 析 期 （ 年 ） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生 產(chǎn) 負(fù) 荷 （ %） 70 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 “有項(xiàng)目 ”現(xiàn)金流入 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 產(chǎn)品銷售收入 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 “有項(xiàng)目 ”現(xiàn)金流出 1092 8542 8542 固定資產(chǎn)投資 1092 流 動(dòng)資金 8542 8542 經(jīng)營(yíng)成本 銷售稅金及附加 所得稅 3 “有項(xiàng)目 ”凈現(xiàn)金流量 (=1— 2) 4 “無項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)金流量 5 增量?jī)衄F(xiàn)金流量（ =3— 4） 1092 6 累計(jì)增量?jī)衄F(xiàn)金流量 1092 7 所得稅前有項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)金流量 (=3+) 8 所得稅前無項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)金流量 9 所得稅前增量?jī)衄F(xiàn)金流量 (=78) 1092 683 10 所得稅前累計(jì)增量?jī)衄F(xiàn)金流量 1092 稅后： 稅前： 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ 10%） = 5635 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ 10%） =13013 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 = % 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 率 =% 投資回收期 = 年 投資回收期 = 年 注：對(duì)于新建項(xiàng)目，則所有的無項(xiàng)目狀態(tài)數(shù)據(jù)均為 0 47 借款（含財(cái)政有償資金）還本付息計(jì)算表 附表 8 序 號(hào) 年份 項(xiàng)目 利率（ %） 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 1 2 3 4 5 6 1 銀行借款 300 300 300 200 200 年初借款本息累計(jì) 本金 300 300 300 200 200 建設(shè)期利息 本年借款 300 300 300 200 200 本年應(yīng)計(jì)利息 23 23 23 23 本年還本 100 本年還息 23 23 23 23 15..3 2 財(cái)政有償資金 520 520 520 260 260 年初借款本息累計(jì) 本金 520 520 520 260 260 建設(shè)期利息 本年 借款 本年應(yīng)計(jì)利息（資金占用費(fèi)） 本年還本 260 260 本年付費(fèi) 3 償還本金（含財(cái)政有償資金）的資金來源 利潤(rùn) 折舊 攤銷 其他資金 還本后資金余額 項(xiàng)目最大還款能力（不含建設(shè)期）： 3 年 48