【導(dǎo)讀】年產(chǎn)40萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺南鹽場-1-. 國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對砼產(chǎn)品的需求將有較大的增長..........10

　　

【正文】 依據(jù) A、《工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算和經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法》，中國工程研究設(shè)計(jì)院與建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所合編 。 B、《工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算和經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法》，中國工程研究設(shè)計(jì)院與建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所合編。 C、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)與參數(shù)》，中國國家計(jì)委和建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)。 D、《工業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)實(shí)用手冊》中所規(guī)定的有關(guān)方法和參數(shù)。 依據(jù)設(shè)計(jì)方案和有關(guān)基礎(chǔ)資料； E、建筑工程造價(jià)估算參照近期江蘇省部分工程竣工決算的主要指標(biāo)，并考慮費(fèi)用調(diào)整因素； F、主要設(shè)備采用現(xiàn)行市場價(jià)格。 年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺南鹽場 23 投資估算 本項(xiàng)目總投資為 3000 萬元人民幣，投資資金一次性到位，建設(shè)期為 年。包括工藝設(shè)備費(fèi) 1500萬元，建筑工程費(fèi) 1000 萬元 ， 流動(dòng)資金 500 萬元。 總投資估算表（單位：萬元） 序號 投資項(xiàng)目 投資額度 1 固定資產(chǎn) 2500 土地資產(chǎn) 土建資產(chǎn) 1000 設(shè)備 資產(chǎn) 1500 2 流動(dòng)資金 500 合 計(jì) 3000 本項(xiàng)目總投資為 3000萬元人民幣，其中固定資產(chǎn)投資 2500萬元，占總投入 3000 萬元的 83%， 流動(dòng)資金 500 萬元，占總投入的 17%。 資金籌措 本項(xiàng)目建設(shè)所需資金中的 60%（ 1800 萬元）資本金為自有資金，符合國家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目資本金的規(guī)定。其它建設(shè)資金 1200 萬元擬通過 外來投資合作 解決。 9 財(cái)務(wù)評估 財(cái)務(wù)分析依據(jù) A、《中華人民共和國公司法》及其實(shí)施條例。 B、《中華人民共和國企業(yè)增殖稅法》及其實(shí)施細(xì)則。 C、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及 其實(shí)施細(xì)則。 年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺南鹽場 24 D、財(cái)政部發(fā)布的企業(yè)財(cái)稅制度、企業(yè)會(huì)計(jì)制度和近年會(huì)計(jì)制度改革的有關(guān)規(guī)定。 E、國家和當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)勞動(dòng)工資管理和社會(huì)保障部門的有關(guān)規(guī)定。 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 （ 1）生產(chǎn)規(guī)模 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)年產(chǎn) 商品混凝土 40萬立方米； （ 2）實(shí)施進(jìn)度、計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷 項(xiàng)目建設(shè)期為 ，計(jì)算期（含建設(shè)期）為 4年。項(xiàng)目投產(chǎn)實(shí)施計(jì)劃，第 2 年及以后達(dá)到生產(chǎn)負(fù)荷 100%。 （ 3）產(chǎn)品價(jià)格 本項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格按現(xiàn)行市場平均價(jià)格計(jì)算， 約為 285元 /m3。 （ 4）原輔材料及燃料、動(dòng)力價(jià)格的計(jì)取 序號 名 稱 單位成本（ 元 /m3） 1 水泥 2 中粗砂 3 碎石 4 拌合水 及電費(fèi) 5 輔助材料 10 6 制造費(fèi)用 5 合計(jì) （ 5）工資及福利 項(xiàng)目實(shí)施后，人員按 50 人計(jì)，工資及福利按 20200 元 /年計(jì)。 （ 6）折舊費(fèi)、修理費(fèi)的計(jì)算 土地及建筑物折舊費(fèi)按 20 年直線折舊計(jì)算，機(jī)械設(shè)備折舊費(fèi)按年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺南鹽場 25 5 年直線折舊計(jì)算，機(jī)械設(shè)備修理費(fèi)按年 %計(jì)算。 項(xiàng) 目 資產(chǎn)原值 折舊率（ %） 折舊額 土建 1000 萬元 5 50 萬元 機(jī)械設(shè)備 1500 萬元 20 300 萬元 共計(jì) 2500 萬元 350 萬元 項(xiàng) 目 設(shè)備原值 修理率（ %） 修理費(fèi)用 機(jī)械設(shè)備 1500 萬元 萬元 （ 7）銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用的計(jì)算 銷售費(fèi)用按正常年收入的 1%考慮，管理費(fèi)用按正常年收入的%計(jì)列。 銷售收入估算 根據(jù)本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、達(dá)產(chǎn)計(jì)劃、市場銷售情況等特點(diǎn)，估算該項(xiàng)目年銷售收入為： 40萬方 *285元 /方 =11400萬元 產(chǎn)品成本費(fèi)用估算 A、成本估算 40 萬方 * /方 = B、費(fèi)用估算 名 稱 費(fèi)用 /年 工資福利 100 萬元 折舊 費(fèi)、修理費(fèi) 350 萬元 管理費(fèi)用 57 萬元 銷售費(fèi)用 114 萬元 合 計(jì) 621 萬元 年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺南鹽場 26 稅金估算 11400 萬元 *6%=684萬元 利潤估算 名 稱 額度 稅前利潤 萬元 稅后利潤 萬元 企業(yè)所得稅 萬元 凈利潤 萬元 財(cái)務(wù)效益分析 損益分析 銷售收入 11400 萬元 總成本 萬元 變動(dòng)成本 萬元 固定成本 621 萬元 稅前利潤 萬元 稅后利潤 萬元 所得稅 萬元 凈利潤 萬元 銷售利潤率 % 投資利潤率 % 項(xiàng)目建設(shè)期 年 投資回收期 年 盈利平衡分析 本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 621/（ ） =% 年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺南鹽場 27 盈虧平衡分析結(jié)果表明，當(dāng)項(xiàng)目年產(chǎn)量達(dá)到 %，即年銷售收入為 萬元時(shí)，項(xiàng)目仍不虧本。表明該項(xiàng)目盈利能力較強(qiáng)。 財(cái)務(wù)評定結(jié)論 以上財(cái)務(wù)指標(biāo)分 析表明，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，投資回收期較短，市場風(fēng)險(xiǎn)相對較小，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上合理可行。 效益評估 經(jīng)濟(jì)效益 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)條件下，可實(shí)現(xiàn)年收入 11400萬元，年利潤總額 ，年純利潤 萬元 ，投資回收期年 年（不含 年建設(shè)期），項(xiàng)目盈利能力強(qiáng)，具有 可觀 的經(jīng)濟(jì)效益，因此，在經(jīng)濟(jì)上是可行的。 社會(huì)效益 本項(xiàng)目投資符合國家及當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)政策，適應(yīng)當(dāng)前本地及國內(nèi) 建筑業(yè) 市場需要， 本項(xiàng)目 將使本地 混凝土 產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度邁入一個(gè)新臺階，本項(xiàng)目還可為當(dāng)?shù)貏?chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)，增加當(dāng)?shù)刎?cái)政稅收， 促進(jìn)技術(shù)人員和管理隊(duì)伍的形成，對促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級及社會(huì)進(jìn)步具有積極意義。因此，本項(xiàng)目投資在社會(huì)效益上十分有益。 10 項(xiàng)目進(jìn)度 項(xiàng)目 投 資前期接觸、洽談，雙方正式洽談，投資機(jī)構(gòu)到項(xiàng)目所在地實(shí)地考察； 與投資機(jī)構(gòu)簽定合同，投資機(jī)構(gòu)資金到位； 廠房工程建設(shè)，設(shè)備購置，安裝 同步進(jìn)行， 4個(gè)月左右時(shí)間； 年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺南鹽場 28 人員招聘，技術(shù)培訓(xùn)，人員上崗， 1個(gè)月左右時(shí)間； 原輔材料采購，生產(chǎn)準(zhǔn)備，正式投產(chǎn)運(yùn)營， 1個(gè)月左右時(shí)間； 整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度約需 半 年時(shí)間完成 ,工期 較短 ，很快產(chǎn)生效益，進(jìn)度好控制。 11 可行性研究結(jié)論 政策可 行性 本項(xiàng)目 是國家 支持的 新型產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，符合國家大力發(fā)展新型 建筑材料 產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略部署，符合連云港市當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的指示精神。本項(xiàng)目建設(shè)會(huì)得到各級政府的大力支持。 市場可行性 隨著 江蘇沿海的開發(fā)、 房地產(chǎn)市場 的 迅速 發(fā)展 ， 連云港建筑 市場對 預(yù)拌混凝土 的需求以每年 2030％的速度快速增長， 預(yù)拌混凝土 市場正越來越炙手可熱，越來越廣闊，這為 混凝土 生產(chǎn)企業(yè)提供了更大的發(fā)展空間。因此，此時(shí)此地投資建設(shè)，形成產(chǎn) 業(yè)化規(guī)模，市場前景十分廣闊。 技術(shù)可行性 本項(xiàng)目屬于高新技術(shù)項(xiàng)目，引進(jìn)國內(nèi)最新技術(shù)和設(shè)備，具有較高的科技含量，達(dá)到了國內(nèi)先進(jìn)水平。項(xiàng)目建成后將緊跟國內(nèi)國際先進(jìn)技術(shù)發(fā)展腳步，不斷縮短技術(shù)更新周期，對生產(chǎn)各環(huán)節(jié)進(jìn)行全程質(zhì)量控制，確保本項(xiàng)目技術(shù)水平的先進(jìn)地位。 管理可行性 本項(xiàng)目投資方 —— 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺南鹽場， 將根據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際需要，專門組建機(jī)構(gòu)及經(jīng)營隊(duì)伍，負(fù)責(zé)項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、組織和實(shí)施。在經(jīng)營管理方面將制定行之有效的各種企業(yè)管理制年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺南鹽場 29 度和人才激勵(lì)制度，確保本項(xiàng)目按照現(xiàn)代化方式運(yùn)作。 經(jīng)濟(jì)可 行性 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，預(yù)計(jì)年產(chǎn) 混凝土 40 萬立方米，年 銷售收入11400 萬元， 年利潤總額 萬元， 年純利潤 萬元，投資回收期 年， 經(jīng)濟(jì)上十分可行。 社會(huì)可行性 本項(xiàng)目建成后，將成為當(dāng)?shù)卣粋€(gè)重要的招商引資項(xiàng)目和高新技術(shù)項(xiàng)目，引領(lǐng)當(dāng)?shù)匦滦彤a(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展；本項(xiàng)目將會(huì)給我國帶來相當(dāng)大的經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)保效益和社會(huì)效益，它將引領(lǐng) 混凝土 行業(yè)向安全節(jié)能的高科技產(chǎn)業(yè)方向健康地發(fā)展， 綜上所述， 混凝土 市場潛力大，大有可為，本項(xiàng)目投資建設(shè)方 —江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺南鹽場 具有一定的項(xiàng)目組織實(shí)施能力，本項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)先進(jìn)，性能卓越，市場需求明顯，銷售收入及利潤有保障。本項(xiàng)目具有投資額度適中、投期適中、一次投入、滾動(dòng)收益、收益高、回報(bào)快等投資特點(diǎn)，投資收益豐厚，經(jīng)濟(jì)效益顯著。因此，該年產(chǎn) 40 萬 m3商品混凝土 項(xiàng)目可行性強(qiáng)，操作性強(qiáng)，項(xiàng)目前景無比廣闊。